A 2022. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredménye, eszerint 20.925.673 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2022. évben, ami 3.337.876 Ft-tal magasabb a 2021. évi finanszírozásnál.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 3.525.795 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6.000 000 Ft, így összesen az általános feladatokra 9.525.795 Ft-ot kap Nemeskocs Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6.000.000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 1.008.000 Ft-tal járul hozzá Nemeskocs Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Nemeskocs Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladathoz 2022. évben az 5 gyermek után nem kell hozzájárulást fizetni, csak a bankköltségekhez, amely lakosságarányosan került megállapításra.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Nemeskocs Község részére 2.266.000 Ft, a Falugondnoki Szolgáltatásra 5.142.300 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, illetve Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulások kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladathoz a 4fő ellátott után nem kell hozzájárulást fizetni, az ügyeleti ellátáshoz lakosság arányosan – 319 fő – 99.600 Ft összegben, a társulás bankköltségéhez 13.78 Ft összegben kell hozzájárulni. A védőnői és bölcsődei szolgáltatás sem igényel hozzájárulást.

Az egyéb bevételek, mint bérbeadás a költségvetési törvényjavaslat alapján 2,7%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A 2022. évi várható bevételeket megtisztítottuk az egyszeres bevételektől.

Működési bevételként a Művelődési ház időszakos bérletébe adásából eredő bevételt terveztük.

a./ Helyi adók:

A 2021. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az építményadó bevétel mértékét az előző évihez képest változatlanul hagytuk, mivel az építményadó köteles ingatlanok száma nem változott. Az idegenforgalmi adónemre bevételt nem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: rendelet 2. melléklet

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Összesen: 20.925.673 Ft állami finanszírozással számolunk a MÁK adatközlésének megfelelően.

A társulás által fenntartott óvodai-nevelési intézménybe történő szállításhoz 576.000 Ft támogatáshoz jutunk.

Közfoglalkoztatás munkabér és járulék megtérülés bevétele 121.416,- Ft.

A 2021 és 2022. évben kivitelezésre kerülő szennyvízcsatorna kiépítésének költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, ez 2022. évben 258.758.221,- Ft.

A lakosság részére előző években nyújtott kölcsön visszatérülésére 384.800 Ft-ot terveztünk.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Maradvánnyal számoltunk összesen 23.736.257 Ft összegben, amelyből a Magyar Falu Program keretében történő közösségi tér fejlesztés kivitelezése és a kistelepülési rendezvények támogatásának összege illetve a 2022. évi állami támogatás előleg összege, összesen 6.717.887 Ft kötelezettséggel terhelt, a szabad felhasználású maradvány 17.018.370 Ft.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletében mutatjuk be.

A 2022. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2021. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvényjavaslat alapján 2,7%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk.

A 2022. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2021. évi teljesítés jelenti, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 2,7 %-os inflációval. Az energiaárak várható emelkedése miatt az infláció mértékénél magasabb összeggel számoltunk.

A Közös Hivatal működéséhez Nemeskocs Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 1.008.000 Ft összeggel kell Nemeskocsnak hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Köznevelési, illetve Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulásoknak bankköltséghez 4.168,- Ft, ügyeleti ellátásra 99.600 Ft összeg került beállításra.

Civil szervezetek támogatására a Nemeskocs Futball Clubnak 350.000 Ft, egyéb civil szervezeteknek 200.000 Ft támogatást terveztünk.

A 2022. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. A szociális feladatokra átadott pénzeszköz összege az előző évihez képest növekedett, így ezen kiadási jogcímre a támogatási összegként megállapított teljes összeget 2.266.000,- Ft-ot terveztünk.

11.325.199,- Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A 2021 és 2022. évben kivitelezésre kerülő szennyvízcsatorna kiépítésének költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, ez 2022. évben 258.758.221,- Ft.
A Magyar Falu Program pályázatán a közösségi tér fejlesztéshez kapcsolódó kivitelezés, valamint a kultúrház udvarán készülő kerítés építés és kültéri fitnesz eszközök beszerzésének összege 6.716.000,- Ft.

Előző év végén beadott Vidékfejlesztési Program pályázat keretében a 025. hrsz-ú út felújítására sikeres pályázat esetén vállalt önerő összege került tervezésre 5.387.292,- Ft értékben.

Finanszírozási kiadás 717.887,- Ft, a 2022. évi állami előleg összege.

A működési és felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen kell bemutatni ahhoz, hogy az esetleges éves működési és felhalmozási hiányt kimutatva intézkedéseket lehessen hozni további bevételek növelésére, illetve kiadások csökkentésére.