A 2023. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredménye, eszerint 21.418.730 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2023. évben, ami 493.057 Ft-tal magasabb a 2022. évi finanszírozásnál.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 5.097.373 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6.600 000 Ft, így összesen az általános feladatokra 11.697.373 Ft-ot kap Nemeskocs Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6.000.000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 1.012.800 Ft-tal járul hozzá Nemeskocs Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Nemeskocs Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladathoz 2023. évben az 5 gyermek után gyermekenként 208.069,- Ft, bankköltségekhez lakosságarányosan 4.274,- Ft, összesen 1.044.619,- Ft-ot kell átadni.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Nemeskocs Község részére 2.119.000 Ft, a Falugondnoki Szolgáltatásra 5.142.300 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, illetve Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulások kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladathoz a 4 fő ellátott után ellátottanként 26.898,- Ft hozzájárulást kell fizetni, az ügyeleti ellátáshoz lakosság arányosan – 337 fő – 101.100 Ft összegben, a társulás bankköltségéhez 1.405 Ft összegben kell hozzájárulni. A védőnői és bölcsődei szolgáltatás sem igényel hozzájárulást.

Az egyéb bevételek, mint bérbeadás a költségvetési törvényjavaslat alapján 15 %-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A 2023. évi várható bevételeket megtisztítottuk az egyszeres bevételektől.

Működési bevételként a Művelődési ház időszakos bérletébe adásából eredő bevételt terveztük.

a./ Helyi adók:

A 2022. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az építményadó bevétel mértékét az előző évihez képest csökkentettük, mivel az építményadó köteles ingatlanok száma csökkentt. Az idegenforgalmi adónemre bevételt nem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: rendelet 2. melléklet

Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Összesen: 21.418.730 Ft állami finanszírozással számolunk a MÁK adatközlésének megfelelően.

A társulás által fenntartott óvodai-nevelési intézménybe történő szállításhoz 604.800 Ft támogatáshoz jutunk.

A 2021 és 2022. évben kivitelezésre került szennyvízcsatorna kiépítésének költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, a fennmaradó kifizetési igények összege 2023. évben 46.680.638,- Ft.

A lakosság részére előző években nyújtott kölcsön visszatérülésére 260.000 Ft-ot terveztünk.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Maradvánnyal számoltunk összesen 16.044.949 Ft összegben, amelyből a 2023. évi állami támogatás előleg összege, azaz 849.147 Ft kötelezettséggel terhelt, a szabad felhasználású maradvány 15.195.802 Ft.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletében mutatjuk be.

A 2023. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2022. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvényjavaslat alapján 15 %-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk.

A 2023. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2022. évi teljesítés jelenti, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 15 %-os inflációval. Az energiaárak emelkedése miatt a közüzemi díjak vonatkozásában jelentős költségnövekedéssel számoltunk.

A Közös Hivatal működéséhez Nemeskocs Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 1.012.800 Ft összeggel kell Nemeskocsnak hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására 107.592 Ft, óvodai feladatokra 1.044.619 Ft, ügyeleti ellátásra 102.505 Ft összeg került beállításra.

Civil szervezetek támogatására 200.000 Ft támogatást terveztünk.

A 2032. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. A szociális feladatokra átadott pénzeszköz összege az előző évihez képest csökkent, így ezen kiadási jogcímre a támogatási összegként megállapított teljes összeget 2.119.000,- Ft-ot terveztünk.

6.773.024,- Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A 2021 és 2022. évben kivitelezésre került szennyvízcsatorna kiépítésének – még megfizetésre nem került - költsége és bevétele is megjelenik a költségvetésben, ez 2023. évben 46.680.638,- Ft.

2022. évben beadott Vidékfejlesztési Program pályázat keretében a 025. hrsz-ú út felújítására sikeres pályázat esetén vállalt önerő összege került tervezésre 5.387.292,- Ft értékben.

Finanszírozási kiadás 849.147,- Ft, a 2023. évi állami előleg összege.

A működési és felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen kell bemutatni ahhoz, hogy az esetleges éves működési és felhalmozási hiányt kimutatva intézkedéseket lehessen hozni további bevételek növelésére, illetve kiadások csökkentésére.