Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020 (II.11.) önkormányzati rendelete
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 27Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020 (II.11.) önkormányzati rendelete
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:[1]
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
1. § [2] (1)[3] A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 183.522.789 forintban állapítja meg a rendelet 6. melléklete szerint.
(2)[4] A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 183.522.789 forintban állapítja meg a rendelet 6. melléklete szerint.
2. Költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet 1/1 táblája határozza meg.
(2)[5] Az önkormányzat működési támogatásának összege 27.964.032 forint, a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételének összege 26.245.602 forint. A közhatalmi bevételeket a képviselő-testület 21.137.358 forintban állapítja meg, míg a működési bevételeket 9.442.589 forintban, a működési célú átvett pénzeszközöket pedig 110.000 Ft-ban. Az önkormányzat felhalmozási bevételei 80.521.640 forint, finanszírozási bevételei 18.101.568 forint.
(3)[6] Az önkormányzatot megillető állami támogatások hozzájárulások előirányzatait az 1. melléklet 1/2. táblája mutatja be.
3. Költségvetési kiadások
3. § (1) Az önkormányzat 2020. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a 3. melléklet alapján határozza meg.
(2) Az önkormányzat 2020. évi felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
(3)[7] Az önkormányzat 2020. évi egyéb működési célú kiadásait, pénzeszköz átadásait az 5. melléklet tartalmazza.
(4)[8] Az önkormányzat 2020. évi kiadásainak összesített kiadásait kiemelt előírányzatonként a 2. melléklet tartalmazza.
4. Általános és céltartalék
4. § [9] Az önkormányzat 2020. évi összesített
- a) általános tartaléka: 8.907.101 forint,
- b) működési céltartaléka: 0 forint,
- c) felhalmozási céltartaléka: 0 forint,
összesen: 8.907.101 forint.
5. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 6. melléklet tartalmazza.
6. § [10] A képviselő-testület az önkormányzat előző évi tervezett maradványát 16.945.350 forintban állapítja meg.
7. § (1)[11] Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület 2020. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
5. Költségvetési létszámkeret
8. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási költségvetés, valamint kölcsönök előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(2) A képviselő-testület az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(3) A képviselő-testület a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó önkormányzati többletbevétel terhére az előirányzat-módosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(4) Az (1)–(3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni. Az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás miatt a képviselő-testület a rendeletet módosítja.
(5) Az (1)–(3) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.
11. § A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat, ennek részletes szabályait önkormányzati rendelet tartalmazza.
7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
12. § Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
13. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásával a polgármestert bízza meg.
14. § A polgármester az Áht. 87. és 91. §-aiban foglaltak szerint köteles az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről a képviselő-testületnek beszámolni.
8. Készpénz kifizetések teljesítése
15. § (1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.
(2)[12] A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak
- a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,
- a) az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,
- b) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
- c) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
- d) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,
- e) a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
- f) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
- g) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
- h) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése
esetében kerülhet sor.
9. Vegyes és záró rendelkezések
16. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ezen önkormányzati rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet 1. melléklet[13]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett bevételei
1/1. tábla
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett bevételei forrásonként
MEGNEVEZÉS | EREDETI ELŐIRÁNYZAT | MÓDOSÍTOTT ELŐIRÁNYZAT |
|---|---|---|
Készletértékesítés | 5 000 000 | 5 000 000 |
Szolgáltatások ellenértéke | 2 852 863 | 2 852 863 |
Közvetített szolgáltatások értéke | 160 000 | 160 000 |
Tulajdonosi bevételek | 526 000 | 856 484 |
Ellátási díjak | 0 | 0 |
Kiszámlázott áfa | 0 | 0 |
Áfa visszatérülés | 0 | 0 |
Kamatbevételek | 6 000 | 6 840 |
Biztosító által fizetett kártérítés | 0 | 404 902 |
Egyéb működési bevétel | 26 500 | 161 500 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 8 571 363 | 9 442 589 |
Támogatási működ.bev.társ.bizt.alaptól | 13 000 000 | 13 863 700 |
központi költségvetési szervtől | ||
elkülönített alaptól | 11 263 398 | 11 706 938 |
helyi önkormányzattól | ||
fejezet kez eir.tól (MVH) | 1 100 000 | 674 964 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI ÖSSZESEN | 25 363 398 | 26 245 602 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről | 63 027 534 | 80 521 640 |
FELHAMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-N BELÜLRŐL | 63 027 534 | 80 521 640 |
Magánszemélyek jövedelemadói | 0 | 87 358 |
Iparűzési adó állandó jelleggel | 13 000 000 | 20 000 000 |
Pótlék | 50 000 | 50 000 |
Gépjárműadó | 1 000 000 | 1 000 000 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 14 050 000 | 21 137 358 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ | 0 | 110 000 |
Feladatalapú finanszírozás Ktv .tv 2.sz.mell | 24 874 658 | 27 964 032 |
ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁM. | 24 874 658 | 27 964 032 |
Költségvetési maradvány | 17 607 476 | 18 101 568 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN | 153 494 429 | 183 522 789 |
1/2. tábla
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett bevételeinek részletezése (állandó népesség 2019. január 1. napján 559 fő)
Bevétel megnevezése | Mutató | Fajl.össz. | Eredeti előir. | Módosított előir. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
Feladatfinanszírozás a ktv-i tv.javaslat 2.sz.mell. szerint | ||||||
I.1.a) | Önkormányzati hivatal működésének támogatása | fő | 5 450 000 | 0 | 0 | |
I.1 b.a) | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 25 200 | 3 890 880 | 3 890 880 | ||
I.1.bb) | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 3 968 000 | 3 968 000 | |||
I.1.bc) | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 100 000 | 100 000 | |||
I.1.bd) | Közutak fenntartásának támogatása | 2 444 790 | 2 444 790 | |||
I.1 c) | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | fő | 2 700 | 5 000 000 | 5 000 000 | |
beszámítás | -2 353 718 | -2 353 718 | ||||
1.1.d) | Lakott külterülettel kapcs fa. | 2 550 | 160 650 | 160 650 | ||
I.2. | Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása | 290 | m3 | 100 | 29 000 | 29 000 |
I.6. | Polgármesteri illetmény támogatása | 512 400 | 512 400 | |||
I. | A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 13 752 002 | 13 752 002 | |||
II. | A települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása | 0 | 0 | |||
III.1. | Szociális feladatok egyéb támogatása | 4 810 000 | 5 039 000 | |||
III.2.e | Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás | 4 250 000 | 4 250 000 | |||
Szociális ágazati pótlék | 208 408 | |||||
III.5. | Gyermekétkeztetés támogatása | |||||
III.5 a.a | Finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása | fő | 1 900 000 | 0 | 0 | |
III.5a.b. | Gyermekétkeztetés üzemeltetés támogatása | 0 | 0 | |||
III.5. b | A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása | 512 | 513 | 262 656 | 391 932 | |
III. | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 9 322 656 | 9 889 340 | |||
IV.1.d. | Könyvtári támogatás | fő | 1 210 | 1 800 000 | 2 040 370 | |
IV. | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 | 2 040 370 | |||
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 0 | 2 282 320 | ||||
Összesen: | 24 874 658 | 27 964 032 | ||||
Eredeti előir. | Módosított előir. | ||
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 14 050 000 | 21 137 358 | |
magánszemélyek jövedelemadói | 0 | 87 358 | |
iparűzési adó állandó jellegű | 13 000 000 | 20 000 000 | |
pótlék | 50 000 | 50 000 | |
gépjárműadó | 1 000 000 | 1 000 000 | |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK | 8 571 363 | 9 442 589 | |
Készletértékesítések ellenértéke(termény, térkő) B401 | 5 000 000 | 5 000 000 | |
Bérleti díj (földbérlet, antenna és lakás bérlet) | 2 852 863 | 2 852 863 | |
államházt kívülre továbbszámlázott belf működési bev B403 | 160 000 | 160 000 | |
Eszközhasználati díj Baranya-Víz Kft B404 | 526 000 | 856 484 | |
Kamat B408 | 6 000 | 6 840 | |
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) | 0 | 404 902 | |
Egyéb működési bevétel B411 | 26 500 | 161 500 | |
MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK | 25 363 398 | 26 245 602 | |
MVH támogatás | 1 100 000 | 674 964 | |
Közfoglalkoztatás támogatása | 11 263 398 | 11 706 938 | |
OEP –től átvett támogatás -háziorvosi | 13 000 000 | 13 863 700 | |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK | 0 | 110 000 | |
FELHALMOZÁSI TÁMOGATÁSOK | 63 027 534 | 80 521 640 | |
Ingatlanértékesítés bevétele | 0 | 0 | |
Költségvetési maradvány | 17 607 476 | 18 101 568 | |
Összesen | 128 619 771 | 155 558 757 | |
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN | 153 494 429 | 183 522 789 | |
2. melléklet 2. melléklet[14]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett kiadásai
Kiadás megnevezése | Eredeti előir. | Módosított előir. |
Személyi juttatások | 24 746 566 | 27 619 480 |
Munkaadókat terhelő járulék | 3 320 761 | 3 696 299 |
Dologi kiadások | 30 206 365 | 32 370 524 |
Működési c. pénzeszk. átadás | 15 598 289 | 17 169 751 |
Ellátottak pénzbeli juttatása | 4 000 000 | 4 000 000 |
Beruházások | 1 150 000 | 27 542 121 |
Felújítások | 65 597 534 | 61 222 527 |
Tartalék | 7 879 928 | 8 907 101 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 994 986 | 994 986 |
Kiadások összesen: | 153 494 429 | 183 522 789 |
3. melléklet 3. melléklet[15]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett működési kiadásai
Kiadás megnevezése | Eredeti előir. | Módosított előir. |
Személyi juttatások | 24 746 566 | 27 619 480 |
Munkaadókat terhelő járulék | 3 320 761 | 3 696 299 |
Dologi kiadások | 30 206 365 | 32 370 524 |
Ellátottak pénzbeli juttatása | 4 000 000 | 4 000 000 |
Működési c. pénzeszk. Átadás | 15 598 289 | 17 169 751 |
Tartalék | 7 879 928 | 8 907 101 |
Működési kiadás összesen | 85 751 909 | 93 763 155 |
4. melléklet 4. melléklet[16]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásai
Eredeti előir. | Módosított előir. | |
Felhalmozási kiadások | 66 747 534 | 88 764 648 |
Beruházási kiadás megnevezése | ||
Könyvtárba számítógép | 118 110 | 63 517 |
Fűnyírótraktor, egyéb eszközök | 787 402 | 1 435 440 |
Traktor | 0 | 3 700 000 |
Orvosi eszközök | 0 | 2 338 680 |
Kerékpárút kiépítése | 0 | 18 968 322 |
Beruházás áfa | 244 488 | 1 036 162 |
Beruházási kiadások összesen: | 1 150 000 | 27 542 121 |
Felújítási kiadás megnevezése | ||
Művelődési ház felújítása | 49 627 980 | 13 798 546 |
Óvoda tető felújítás | 0 | 4 051 945 |
Vízmű, kerítés(építésí törmelék gyűjtőhely) | 2 023 622 | 0 |
Útfelújítás MFP | 0 | 23 523 468 |
Könyvtár felújítás | 0 | 564 735 |
Felújítás áfa | 13 945 932 | 19 283 833 |
Felújítási kiadások összesen: | 65 597 534 | 61 222 527 |
Finanszírozási kiadás megnevezése | ||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 994 986 | 994 986 |
Finanszírozási kiadások összesen | 994 986 | 994 986 |
5. melléklet 5. melléklet[17]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi tervezett támogatásai célonként
Eredeti előir. | Módosított előir. | |
MTKT hozzájárulás | 173 290 | 173 290 |
Lánycsóki KÖH települési hozzájárulás | 7 691 289 | 7 691 289 |
Hercegszántó Községi Önk. Védőnői hozzájárulás | 360 000 | 360 000 |
MBHSSZ hozzájárulás | 500 000 | 500 000 |
Háziorvosi ügyelet | 239 360 | 239 360 |
Háziorvosi alapellátás | 5 400 000 | 5 400 000 |
Lakossági víz- és csatorna szolgáltatás tám | 0 | 839 600 |
Működési c. pénzeszközátadások | 14 363 939 | 15 203 539 |
Nyugdíjas klub, Egyház | 120000 | 120000 |
Országos Mentőszolgálat Alapítvány | 50000 | 50000 |
"Sziget gyermekeiért" Közhasznú Alapítvány | 130000 | 130000 |
Iskolai rendezvények támogatása | 200000 | 200000 |
Települési Önk. Orsz. Szöv. tagdíja | 14350 | 14350 |
Mohács-Szigeti Polgárőr Egyesület | 120000 | 120000 |
Egyéb egyesületek | 600000 | 600000 |
Civil szervezetek működési támogatásai | 1 234 350 | 1 234 350 |
Elvonások és befizetések | 0 | 731 862 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: | 4 000 000 | 4 000 000 |
TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: | 19 598 289 | 21 169 751 |
6. melléklet 6. melléklet[18]
Homorúd Községi Önkormányzat 2020. évi pénzügyi mérlege
BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE | EREDETI ELŐIR. | MÓDOSÍTOTT ELŐIR. | KIADÁS MEGNEVEZÉSE | EREDETI ELŐIR. | MÓDOSÍTOTT ELŐIR. |
|---|---|---|---|---|---|
Működési bevétel | 8 571 363 | 9 442 589 | Személyi juttatás | 24 746 566 | 27 619 480 |
Működési célú támogatások államházt belül | 25 363 398 | 26 245 602 | Munkaad.terh.jár. | 3 320 761 | 3 696 299 |
Közhatalmi bevételek | 14 050 000 | 21 137 358 | Dologi kiadás | 30 206 365 | 32 370 524 |
Önk.működési támogatása (állami) | 24 874 658 | 27 964 032 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 4 000 000 | 4 000 000 |
Támog.ért.kiad. Áh belüre | 8 724 579 | 8 724 579 | |||
Támog.ért.kiad. Áh kívülre | 6 873 710 | 7 713 310 | |||
Elvonások és befizetések | 0 | 731 862 | |||
Tartalék | 7 879 928 | 8 907 101 | |||
Működési c. átvett pénzeszköz | 0 | 110 000 | |||
Működési c. bevételek | 72 859 419 | 84 899 581 | Működési c. kiadások | 85 751 909 | 93 763 155 |
Felhalmozási célú támogatások | 63 027 534 | 80 521 640 | Felújítás | 65 597 534 | 61 222 527 |
Ingatlanértékesítés bevétele | 0 | 0 | Beruházás | 1 150 000 | 27 542 121 |
Felhalmozási bevételek | 63 027 534 | 80 521 640 | Felhalmozási kiadások | 66 747 534 | 88 764 648 |
Finanszírozási bevételek | 17 607 476 | 18 101 568 | Finanszírozási kiadások | 994 986 | 994 986 |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése | 994 986 | 994 986 | |||
Költségvetési maradvány | 17 607 476 | 16 945 350 | |||
Államháztartáson belüli megelőlegezés | 1 156 218 | ||||
BEVÉTEL ÖSSZESEN | 153 494 429 | 183 522 789 | KIADÁS ÖSSZESEN | 153 494 429 | 183 522 789 |
7. melléklet 7. melléklet
8. melléklet 8. melléklet
9. melléklet 9. melléklet