Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 (II.17.) önkormányzati rendelete

Homorúd Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 18- 2021. 09. 27

Homorúd Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete nevében a polgármester a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva, a képviselő-testület részére az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 173.512.443 Ft-ban állapítja meg a rendelet 6. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 173.512.443 Ft-ban állapítja meg a rendelet 6. melléklete szerint.

2. Költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet 1/1 táblája határozza meg.

(2) Az önkormányzat működési támogatásának összege 28.905.437 Ft, a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételének összege 27.385.375 Ft. A közhatalmi bevételeket a képviselő-testület 13.050.000 Ft-ban állapítja meg, míg a működési bevételeket 10.015.000 Ft-ban. Az önkormányzat felhalmozási bevételei 39.027.534 Ft, finanszírozási bevételei 55.129.097 Ft.

(3) Az önkormányzatot megillető állami támogatások hozzájárulások előirányzatait a 1/ 2. melléklet mutatja be.

3. Költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a 3. melléklet alapján határozza meg.

(2) Az önkormányzat 2021. évi felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2021 évi egyéb működési célú kiadásait, pénzeszköz átadásait a 5. melléklet tartalmazza.

4. Általános és céltartalék

4. § Az önkormányzat 2021. évi összesített

a) általános tartaléka: 16.890.836 Ft
b) működési céltartaléka: 0 Ft
c) felhalmozási céltartaléka: 0 Ft

összesen: 16.890.836 Ft

5. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 6. melléklet tartalmazza.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat előző évi tervezett maradványát 55.129.097 Ft-ban állapítja meg.

7. § (1) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület 2021. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

5. Költségvetési létszámkeret

8. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási költségvetés, valamint kölcsönök előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(2) A képviselő-testület az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(3) A képviselő-testület a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó önkormányzati többletbevétel terhére az előirányzat-módosítás jogát 100 ezer forintig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(4) Az (1)-(3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni. Az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás miatt a képviselő-testület a rendeletet módosítja.

(5) Az (1)-(3) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

11. § A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat, ennek részletes szabályait önkormányzati rendelet tartalmazza.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

12. § Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásával a polgármestert bízza meg.

14. § A polgármester az Áht. 87. és 91. §-aiban foglaltak szerint köteles az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről a képviselő-testületnek beszámolni.

8. Készpénz kifizetések teljesítése

15. § (1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,
b) az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,
c) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
e) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,
f) a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
h) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
i) az a)-h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése
j) esetében kerülhet sor, amennyiben azok értéke a százezer forintot nem éri el.

9. Vegyes és záró rendelkezések

16. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2021. évi tervezett bevételei forrásonként

1/1. tábla

	forintban
MEGNEVEZÉS	EREDETI ELŐIRÁNYZAT
Készletértékesítés	6 600 000
Szolgáltatások ellenértéke	2 700 000
Közvetített szolgáltatások értéke	100 000
Tulajdonosi bevételek	603 000
Ellátási díjak	0
Kiszámlázott áfa	0
Áfa visszatérülés	0
Kamatbevételek	8 000
Egyéb működési bevétel	4 000
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	10 015 000
Támogatási működ.bev.társ.bizt.alaptól	13 800 000
központi költségvetési szervtől
elkülönített alaptól	12 885 375
helyi önkormányzattól
fejezet kez eir.tól (MVH)	700 000
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI ÖSSZESEN	27 385 375
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	39 027 534
FELHAMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-N BELÜLRŐL	39 027 534
Iparűzési adó állandó jelleggel	13 000 000
Pótlék	50 000
KÖZHATALMI BEVÉTELEK	13 050 000
Feladatalapú finanszírozás Ktv .tv 2.sz.mell	28 905 437
ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁM.	28 905 437
Költségvetési maradvány	55 129 097
BEVÉTEL ÖSSZESEN	173 512 443

1/2. tábla

HOMORÚD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSÁNAK RÉSZLETEZÉSE
ÁLLANDÓ NÉPESSÉG 2020. JANUÁR 1. NAPJÁN 575 FŐ
Bevétel megnevezése		Mutató		Fajl.össz.	Eredeti előir.
Feladatfinanszírozás a ktv-i tv.javaslat 2.sz.mell. szerint
I.1.a)	Önkormányzati hivatal működésének támogatása		fő	5 475 000	0
I.1 b.a)	Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása			25 200	3 890 880
I.1.bb)	Közvilágítás fenntartásának támogatása				3 968 000
I.1.bc)	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása				100 000
I.1.bd)	Közutak fenntartásának támogatása				2 444 563
I.1 c)	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		fő		6 000 000
1.1.d)	Lakott külterülettel kapcs fa.			2 550	145 350
I.2.	Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása	350	m3	100	35 000
I.	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása				16 583 793
II.	A települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása				0
III.1.	Szociális feladatok egyéb támogatása				5 271 000
III.2.e	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás				4 479 000
III.5.	Gyermekétkeztetés támogatása
III.5 a.a	Finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása		fő		0
III.5a.b.	Gyermekétkeztetés üzemeltetés támogatása				0
III.5. b	A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása	588		513	301 644
III.	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				10 051 644
IV.1.d.	Könyvtári támogatás		fő	2 170	2 270 000
IV.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				2 270 000
	Összesen:				28 905 437

	Eredeti előir.
KÖZHATALMI BEVÉTELEK	13 050 000
helyi adók
iparűzési adó állandó jellegű	13 000 000
pótlék	50 000
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	10 015 000
Készletértékesítések ellenértéke(termény, térkő) B401	6 600 000
Bérleti díj (földbérlet, antenna és lakás bérlet)	2 700 000
államházt kívülre továbbszámlázott belf működési bev B403	100 000
Eszközhasználati díj Baranya-Víz Kft B404	603 000
Kamat B408	8 000
Egyéb működési bevétel B411	4 000
MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	27 385 375
MVH támogatás	700 000
Közfoglalkoztatás támogatása	12 885 375
OEP –től átvett támogatás -háziorvosi	13 800 000
FELHALMOZÁSI TÁMOGATÁSOK	39 027 534
Ingatlanértékesítés bevétele	0
Költségvetési maradvány	55 129 097
Összesen	144 607 006
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN	173 512 443

2. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2021. évi tervezett kiadásai

Kiadás megnevezése	forintban
Személyi juttatások	27 362 815
Munkaadókat terhelő járulék	3 525 296
Dologi kiadások	27 588 203
Egyéb működési célú kiadások	16 273 575
Ellátottak pénzbeli juttatása	4 000 000
Beruházások	20 115 500
Felújítások	56 600 000
Tartalék	16 890 836
Államházatrtáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 156 218
Kiadások összesen:	173 512 443

3. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2021. évi tervezett működési kiadásai

Kiadás megnevezése	forintban
Személyi juttatások	27 362 815
Munkaadókat terhelő járulék	3 525 296
Dologi kiadások	27 588 203
Ellátottak pénzbeli juttatása	4 000 000
Egyéb működési célú kiadások	16 273 575
Tartalék	16 890 836
Működési kiadás összesen	95 640 725

4. melléklet

2021. évi tervezett felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadások

Felhalmozási kiadások	forintban
	76 715 500
Beruházási kiadás megnevezése
Kerékpárút	15 000 000
Közfog.prog.keretében vásárolt TE	878 346
Felújítás áfa	4 237 154
Felújítási kiadások összesen:	20 115 500
Felújítási kiadás megnevezése
Művelődési ház felújítása, elhagyott ingatlan felújítása	37 556 000
Vízmű, műv.ház légtechnika	7 010 000
Felújítás áfa	12 034 000
Felújítási kiadások összesen:	56 600 000
Finanszírozási kiadás megnevezése
Államházatrtáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 156 218
Finanszírozási kiadások összesen	1 156 218

5. melléklet

2021. évi támogatások célonként

	forintban
MTKT hozzájárulás	178 250
Lánycsóki KÖH települési hozzájárulás	8 580 486
Hercegszántó Községi Önk. Védőnői hozzájárulás	336 000
MBHSSZ hozzájárulás	400 000
Háziorvosi ügyelet	230 000
Háziorvosi alapellátás	5 400 000
Működési c. pénzeszközátadások	15 124 736
Nyugdíjas klub, Egyház	120000
Országos Mentőszolgálat Alapítvány	20000
"Sziget gyermekeiért" Közhasznú Alapítvány	130000
Iskolai rendezvények támogatása	100000
Települési Önk. Orsz. Szöv. tagdíja	13475
Mohács-Szigeti Polgárőr Egyesület	120000
Egyéb egyesületek	620000
Civil szervezetek működési támogatásai	1 123 475
Ellátottak pénzbeli juttatásai össesen:	4 000 000
TÁMOGATÁS ÖSSZESEN:	20 248 211

6. melléklet

HOMORÚD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2021. TÁRGYÉVI PÉNZÜGYI MÉRLEGE

			forintban
BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE	ELŐIR.	KIADÁS MEGNEVEZÉSE	ELŐIR.
Működési bevétel	10 015 000	Személyi juttatás	27 362 815
Működési célú támogatások államházt belül	27 385 375	Munkaad.terh.jár.	3 525 296
Közhatalmi bevételek	13 050 000	Dologi kiadás	27 588 203
Önk.működési támogatása (állami)	28 905 437	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000
		Támog.tám.ért.kiad. Áh belüre	9 514 736
		Támog.tám.ért.kiad. Áh kívülre	6 733 975
		Elvonások és befizetések	24 864
		Tartalék	16 890 836
Működési c. bevételek	79 355 812	Működési c. kiadások	95 640 725
Felhalmozási célú támogatások	39 027 534	Felújítás	56 600 000
Ingatlanértékesítés bevétele	0	Beruházás	20 115 500
Felhalmozási bevételek	39 027 534	Felhalmozási kiadások	76 715 500
Finanszírozási bevételek	55 129 097	Finanszírozási kiadások	1 156 218
		Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 156 218
Költségvetési maradvány	55 129 097
BEVÉTEL ÖSSZESEN	173 512 443	KIADÁS ÖSSZESEN	173 512 443

7. melléklet

AZ ÖNKORMÁNYZAT ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI, VALAMINT SAJÁT BEVÉTELEI AZ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETBŐL SZÁRMAZÓ TÁRGYÉVI FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MEGÁLLAPÍTÁSÁHOZ

	forintban
Megnevezés	2021
Helyi adóból származó bevétel	13 000 000
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele
Bírság, pótlék és díjbevétel	50 000
Kezességvállalás megtérülése
Saját bevételek összesen:	13 050 000
Saját bevételek 50%-a	6 525 000
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír
Váltó kibocsátás
Pénzügyi lízing
Halasztott fizetés
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír
Váltó kibocsátás
Pénzügyi lízing
Halasztott fizetés
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
Fizetési kötelezettségek összesen	0

8. melléklet

HOMORÚD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEINEK ENGEDÉLYEZETT ÁLLÁSHELYEINEK SZÁMA 2021. ÉVBEN

Sorszám	Megnevezés	2021. évi engedélyezett álláshelyek (fő)	Összesen (fő)
1.	Önkormányzat	14	14
	Közalkalmazott (Háziorvosi alapellátás-ápolónő), falugondnok	2	2
	Közfoglalkoztatottak	10	10
	Fizikai alkalmazott	2	2
Mindösszesen		14	14

9. melléklet

ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

Hónapok	Eredeti előirányzat felhasználási ütemei
	Bevételi előirányza felhasználás ütemezése		Kiadási előirányzat felhasználási ütemezése
	Havi adat	Halmozott	Havi adat	Halmozott
Január	4 500 000	4 500 000	8 474 222	8 474 222
Február	4 500 000	9 000 000	12 991 254	21 465 476
Március	15 850 000	24 850 000	15 254 608	36 720 084
Április	12 759 000	37 609 000	15 199 151	51 919 235
Május	15 894 600	53 503 600	15 199 151	67 118 386
Június	39 027 534	92 531 134	15 199 151	82 317 537
Július	9 584 600	102 115 734	15 199 151	97 516 688
Augusztus	7 584 600	109 700 334	15 199 151	112 715 839
Szeptember	15 708 615	125 408 949	15 199 151	127 914 990
Október	25 549 000	150 957 949	15 199 151	143 114 141
November	9 873 979	160 831 928	15 199 151	158 313 292
December	12 680 515	173 512 443	15 199 151	173 512 443