Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 14

Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.14.

Homorúd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1. § (1) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 162.367.347 forintban állapítja meg, az 1. melléklet szerint.

(2) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 162.367.347 forintban állapítja meg a 2. melléklet szerint.

2. Költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési támogatásának összege 36.418.061 forint, a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételének összege 33.857.653 forint. A közhatalmi bevételeket a képviselő-testület 15.281.731 forintban állapítja meg, míg a működési bevételeket 11.548.000 forintban. Az önkormányzat finanszírozási bevételei 65.261.902 Ft.

(3) Az önkormányzatot megillető állami támogatások hozzájárulások előirányzatait az 1. melléklet részletesen bemutatja.

3. Költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a 3. melléklet alapján határozza meg.

(2) Az önkormányzat 2022. évi felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2022. évi egyéb működési célú kiadásait, pénzeszköz átadásait a 5. melléklet tartalmazza.

4. Általános és céltartalék

4. § Az önkormányzat 2022. évi tartaléka összesen: 648.631 forint, ebből

a) általános tartaléka: 648.631 forint,

b) működési céltartaléka: 0 forint,

c) felhalmozási céltartaléka: 0 forint.

5. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 6. melléklet tartalmazza.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat előző évi tervezett maradványát 65.261.902 forintban állapítja meg.

7. § (1) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület 2022. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

5. Költségvetési létszámkeret

8. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a 10. §-ban foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

10. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási bevételek és kiadások módosításának, valamint a kiadási előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát

a)feladathoz kötötten érkező állami támogatások esetében a célnak megfelelő felhasználása érdekében

b)egyéb esetben 1 millió forintig (alkalmanként)

a polgármesterre ruházza át

(2)Az előirányzat-módosítások, -átcsoportosítások átvezetéséhez kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint – az első negyedév kivételével negyedévenként – az első félévi gazdálkodásról szóló beszámolóval, a háromnegyedéves beszámolóval együtt, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal – módosítja a költségvetési rendeletét.

(3)Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

11. § A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat, ennek részletes szabályait önkormányzati rendelet tartalmazza.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

12. § Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásával a polgármestert bízza meg.

8. Készpénz kifizetések teljesítése

14. § (1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak

a)a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,

b)az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,

c)az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d)az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e)az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,

f)a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g)az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h)a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i)az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése

esetében kerülhet sor.

9. Vegyes és záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

16. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételei

1. Bevételek forrásonként

	A	B
1	MEGNEVEZÉS	ELŐIRÁNYZAT
2	Készletértékesítés	7 600 000
3	Szolgáltatások ellenértéke	3 200 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke	100 000
5	Tulajdonosi bevételek	537 000
6	Ellátási díjak	0
7	Kiszámlázott áfa	0
8	Áfa visszatérülés	0
9	Kamatbevételek	11 000
10	Egyéb működési bevétel	100 000
11	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	11 548 000
12	Támogatási működ.bev.társ.bizt.alaptól	18 420 860
13	központi költségvetési szervtől
14	elkülönített alaptól	14 636 793
15	helyi önkormányzattól
16	fejezet kez eir.tól (MVH)	800 000
17	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI ÖSSZESEN	33 857 653
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	0
19	FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-N BELÜLRŐL	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	231 731
21	Iparűzési adó állandó jelleggel	15 000 000
22	Pótlék	50 000
23	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	15 281 731
24	Feladatalapú finanszírozás Ktv .tv 2.sz.mell	36 418 061
25	ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁM.	36 418 061
26	Költségvetési maradvány	65 261 902
27	BEVÉTEL ÖSSZESEN	162 367 347

2. Bevételek részletezése

	A	B	C	D	E	F
1	KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK RÉSZLETEZÉSE		Mutató		Fajl.össz.	Előirányzat
2	Feladatfinanszírozás a ktv-i tv. 2.melléklete szerint
3	I.1.a)	Önkormányzati hivatal működésének támogatása		fő	5 475 000	0
4	I.1 b.a)	Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása			25 200	4 014 400
5	I.1.bb)	Közvilágítás fenntartásának támogatása				4 154 000
6	I.1.bc)	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása				100 000
7	I.1.bd)	Közutak fenntartásának támogatása				2 721 950
8	I.1 c)	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		fő		6 600 000
9	1.1.d)	Lakott külterülettel kapcs fa.			2 550	143 100
10	I.2.	Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása	360	m3	100	36 000
11	I.	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása				17 769 450
12	II.	A települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása				0
13	III.1.	Szociális feladatok egyéb támogatása				6 996 000
14	III.2.e	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás				5 142 300
15	III.5.	Gyermekétkeztetés támogatása
16	III.5 a.a	Finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása		fő		0
17	III.5a.b.	Gyermekétkeztetés üzemeltetés támogatása				0
18	III.5. b	A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása	599		542	324 658
19	III.	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				12 462 958
20	IV.1.d.	Könyvtári támogatás		fő	2 213	2 270 000
21	IV.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				2 270 000
22		Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások				3 915 653
23	Összesen:					36 418 061
24	KÖZHATALMI BEVÉTELEK					15 281 731
25	magánszemélyek jövedelemadói					231 731
26	iparűzési adó állandó jellegű					15 000 000
27	pótlék					50 000
28	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK					11 548 000
29	Készletértékesítések ellenértéke(termény, térkő) B401					7 600 000
30	Bérleti díj (földbérlet, antenna és lakás bérlet)					3 200 000
31	államházt kívülre továbbszámlázott belf működési bev B403					100 000
32	Eszközhasználati díj Baranya-Víz Kft B404					537 000
33	Kamat B408					11 000
34	Egyéb működési bevétel B411					100 000
35	MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK					33 857 653
36	MVH támogatás					800 000
37	Közfoglalkoztatás támogatása					14 636 793
38	OEP –től átvett támogatás -háziorvosi					18 420 860
39	FELHALMOZÁSI TÁMOGATÁSOK					0
40	Ingatlanértékesítés bevétele					0
41	Költségvetési maradvány					65 261 902
42	Összesen					125 949 286
43	BEVÉTEL MINDÖSSZESEN					162 367 347

2. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi tervezett kiadásai

	A	B
1	Kiadás megnevezése	Előirányzat
2	Személyi juttatások	38 785 767
3	Munkaadókat terhelő járulék	4 316 228
4	Dologi kiadások	35 285 821
5	Egyéb működési célú kiadások	19 116 052
6	Ellátottak pénzbeli juttatása	4 000 000
7	Beruházások	25 486 569
8	Felújítások	33 491 394
9	Tartalék	648 631
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 236 885
11	Kiadások összesen:	162 367 347

3. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi tervezett működési kiadásai

	A	B
1	Kiadás megnevezése	Előirányzat
2	Személyi juttatások	38 785 767
3	Munkaadókat terhelő járulék	4 316 228
4	Dologi kiadások	35 285 821
5	Ellátottak pénzbeli juttatása	4 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	19 116 052
7	Tartalék	648 631
8	Működési kiadás összesen	102 152 499

4. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi tervezett felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásai

1. Beruházási kiadások

	A	B
1	Beruházási kiadás megnevezése	Előirányzat
2	Kerékpárút, játszótér	19 522 965
3	Közfog.prog.keretében vásárolt TE	821 577
4	Beruházás áfa	5 142 027
5	Beruházási kiadások összesen:	25 486 569

2. Felújítási kiadások

	A	B
1	Felújítási kiadás megnevezése	Előirányzat
2	Művelődési ház felújítása, útfelújítás	22 316 058
3	Vízmű, könyvtár fűtés	4 055 118
4	Felújítás áfa	7 120 218
5	Felújítási kiadások összesen:	33 491 394

3. Finanszírozási kiadások

	A	B
1	Finanszírozási kiadás megnevezése	Előirányzat
2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 236 885
3	Finanszírozási kiadások összesen	1 236 885

5. melléklet

Homorúd Községi Önkormányzat 2022. évi támogatásai célonként

	A	B
1	Támogatási kiadások	Előirányzat
2	MTKT hozzájárulás	173 910
3	Lánycsóki KÖH települési hozzájárulás	11 266 782
4	Hercegszántó Községi Önk. Védőnői hozzájárulás	336 000
5	MBHSSZ hozzájárulás	400 000
6	Háziorvosi ügyelet	239 360
7	Háziorvosi alapellátás	5 400 000
8	Bursa Hungarica	100 000
9	Működési c. pénzeszközátadások	17 916 052
10	Egyház	120 000
11	Országos Mentőszolgálat Alapítvány	100 000
12	Települési Önk. Orsz. Szöv. tagdíja	13 475
13	Mohács-Szigeti Polgárőr Egyesület	150 000
14	Egyéb egyesületek, alapítványok	816 525
15	Civil szervezetek működési támogatásai	1 200 000
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	4 000 000
17	TÁMOGATÁS ÖSSZESEN:	23 116 052

6. melléklet

HOMORÚD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI PÉNZÜGYI MÉRLEGE

	A	B	C	D
1	BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE	ELŐIRÁNYZAT	KIADÁS MEGNEVEZÉSE	ELŐIRÁNYZAT
2	Működési bevétel	11 548 000	Személyi juttatás	38 785 767
3	Működési célú támogatások államházt belül	33 857 653	Munkaad.terh.jár.	4 316 228
4	Közhatalmi bevételek	15 281 731	Dologi kiadások	35 285 821
5	Önk.működési támogatása (állami)	36 418 061	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 000 000
6			Támog.tám.ért.kiad. Áh belüre	12 276 692
7			Támog.tám.ért.kiad. Áh kívülre	6 839 360
8			Tartalék	648 631
9	Működési c. bevételek	97 105 445	Működési c. kiadások	102 152 499
10	Felhalmozási célú támogatások	0	Felújítás	33 491 394
11	Ingatlanértékesítés bevétele	0	Beruházás	25 486 569
12	Felhalmozási bevételek	0	Felhalmozási kiadások	58 977 963
13	Finanszírozási bevételek	65 261 902	Finanszírozási kiadások	1 236 885
14			Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 236 885
15	Költségvetési maradvány	65 261 902
16	BEVÉTEL ÖSSZESEN	162 367 347	KIADÁS ÖSSZESEN	162 367 347

7. melléklet

AZ ÖNKORMÁNYZAT ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI, VALAMINT SAJÁT BEVÉTELEI AZ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETBŐL SZÁRMAZÓ TÁRGYÉVI FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MEGÁLLAPÍTÁSÁHOZ

	A	B
1	Megnevezés	2022
2	Helyi adóból származó bevétel	15 231 731
3	Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
4	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele
6	Bírság, pótlék és díjbevétel	50 000
7	Kezességvállalás megtérülése
8	Saját bevételek összesen:	15 281 731
9	Saját bevételek 50%-a	7 640 866
10	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség
11	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
12	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
13	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
14	Váltó kibocsátás
15	Pénzügyi lízing
16	Halasztott fizetés
17	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
18	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség
19	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
20	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
21	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
22	Váltó kibocsátás
23	Pénzügyi lízing
24	Halasztott fizetés
25	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
26	Fizetési kötelezettségek összesen	0

8. melléklet

HOMORÚD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ENGEDÉLYEZETT ÁLLÁSHELYEINEK SZÁMA 2022. ÉVBEN

	A	B
1	Megnevezés	2022. évi engedélyezett álláshelyek (fő)
2	Közalkalmazott (Háziorvosi alapellátás-ápolónő, falugondnok)	2
3	Közfoglalkoztatottak	8
4	Fizikai alkalmazott	2
5	Mindösszesen	12