Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23-24. § alapján a jegyző által előkészített költségvetési tervezetet a polgármester február 15-ig terjeszti a képviselő-testület elé, amely a költségvetését március 1-ig elfogadja.

Ezen szakasz és az 1. melléklet tartalmazza a költségvetési mérleg bevételi és kiadási főösszegét és mérlegtételeit. A mérleg kiadási és bevételi főösszege 103 078 139 forint.

A kiadások bemutatását tartalmazza a 3. és 4. melléklet szerint, valamint utal az átadott pénzeszközök tekintetében az 5. mellékletre, ahol a társulások, és az egyéb önkormányzati feladatot ellátó szervezetek, valamint a szociális kiadásokra tervezett támogatások részletei láthatók.

A költségvetés tartalékkal nem tervez.

Az előző évi maradvány összege 10 542 314 forint.

Adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettsége az önkormányzatnak jelenleg nincsen, és az idei évre ilyen ügylet megkötését nem is tervezi. Amennyiben erre szükség lenne, akkor az ügyletekből származó éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, a saját bevétel összegét a 7. melléklet mutatja ki.

Az önkormányzat tervezett létszámkeretét a 8. melléklet részletezi.

A költségvetési előirányzatok módosítására, a költségvetési rendelet módosításával alapesetben a képviselő-testület jogosult. Az év közben érkező célhoz kötött többletbevételek esetében a bevételi kiadások megemelése szükségessé válik testületi döntés nélkül is, ezek esetében a célhoz kötötten a kiadási előirányzatokat is emelni kell, itt összeghatár kikötése nem célszerű, hiszen mérlegelési lehetősége sincs a polgármesternek. Egyéb esetekben az átcsoportosítással kapcsolatban a folyamatos működésképesség biztosítása érdekében felhatalmazást ad a polgármesternek, ennek összeghatára 1 millió forintban van meghatározva. A végrehajtott átcsoportosításokról a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet: az átcsoportosítások átvezetéséről a képviselő-testület negyedévente tájékoztatást kap, ezzel egyidejűleg módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzati hozzájárulást igénylő pályázatok beadásához minden esetben a képviselő-testület döntése szükséges, ez feltétele is a pályázat benyújtásának.

Készpénzkifizetésre csak kivételesen, meghatározott kiadások teljesítése esetén kerülhet sor. Egyebekben a készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.