Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 08- 2022. 08. 29

Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.08.

Dunaszekcső Községi Önkormányzat képviselő-testületének a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott jogalkotási hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 11. §, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján, illetve Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 37. § rendelkezései szerint a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre:

a) Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal,

b) Dunaszekcsői Óvoda és Konyha terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését: 382 623 470 Ft költségvetési bevétellel, 382 623 470 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az előző évi 100 993 622 Forint költségvetési maradvány igénybevételét a költségvetés egyensúlyának megtartásához hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) 1-es számú melléklet: Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint.

b) 2-es számú melléklet: Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban.

c) 3-es számú melléklet: Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek.

d) 4-es számú melléklet: Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetése.

e) 5-ös számú melléklet: Dunaszekcsői Óvoda és Konyha 2022. évi költségvetése.

f) 6-os számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése (foglalkoztatottak létszáma)

g) 7-es számú melléklet: Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok

h) 8-as számú melléklet: Beruházások és felújítások.

i) 9-es számú melléklet: Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások.

j) 10-es számú melléklet: Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése.

k) 11-es számú melléklet: Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek.

l) 12-es számú melléklet: Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

m) 13-es számú melléklet: Elirányzat-felhasználási ütemterv.

n) 14-es számú melléklet: 2019-2020-2021. évi alakulását külön bemutató mérleg.

o) 15-ös számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése - pályázatokból megvalósuló fejlesztések.

A költségvetés végrehajtásának szabályai.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása.

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni

Záró és vegyes rendelkezések.

8. § (1) Amennyiben a képviselő-testület a 2023. év kezdetéig az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot, akkor a polgármester jogosult a költségvetést megillető bevételek és a kiadások időarányos teljesítésre az önkormányzat 2023. évi költségvetésének megállapításáig.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint

				(adatok Ft-ban)
Megnevezés	Községi Önk.	KÖH	Óvoda és Konyha	Összesen
K1. Személyi juttatások	36 801 847	35 016 570	52 354 034	124 172 451
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 557 088	4 909 334	7 283 817	16 750 240
K3. Dologi kiadások	39 397 057	6 814 199	40 461 117	86 672 373
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 772 826	0	0	5 772 826
K5. Egyéb működési célú kiadások	116 854 982	0	0	116 854 982
K6. Beruházási kiadások	1 994 840	0	250 000	2 244 840
K7. Felújítások	23 537 460	0	0	23 537 460
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
K1-8. Költségvetési kiadások	228 916 101	46 740 103	100 348 968	376 005 172
K9. Finanszírozási kiadások	6 618 297	0	0	6 618 297
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	235 534 399	46 740 103	100 348 968	###########
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	202 269 067	1 815 288	0	204 084 355
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
B3. Közhatalmi bevételek	49 838 060	0	0	49 838 060
B4. Működési bevételek	9 193 602	3 650	15 509 414	24 706 666
B5. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	2 000 767	0	0	2 000 767
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	0	0	1 000 000
B1-7. Költségvetési bevételek	264 301 496	1 818 938	15 509 414	281 629 848
B8. Finanszírozási bevételek	100 072 252	71 465	849 905	100 993 622
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	364 373 748	1 890 403	16 359 319	###########

2. melléklet

Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban

Megnevezés	Eredeti ei.
Működési bevételek	280 629 848
Működési kiadások	350 222 872
Működési egyenleg	-69 593 025
Felhalmozási bevételek	101 993 622
Felhalmozási kiadások	32 400 597
Felhalmozási egyenleg	69 593 024
Összes bevétel	382 623 469
Összes kiadás	382 623 469
Költségvetési egyenleg	0

3. melléklet

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek.

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek
			(adatok Ft-ban)
			3. sz. melléklet
	Megnevezés		Eredeti ei.
	K1. Személyi juttatások		36 801 847
	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		4 557 088
	K3. Dologi kiadások		39 397 057
	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai		5 772 826
	K5. Egyéb működési célú kiadások		116 854 982
	K6. Beruházási kiadások		1 994 840
	K7. Felújítások		23 537 460
	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások		0
	K1-8. Költségvetési kiadások		228 916 101
	K9. Finanszírozási kiadások		135 457 646
	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		364 373 748
	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről		202 269 067
	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0
	B3. Közhatalmi bevételek		49 838 060
	B4. Működési bevételek		9 193 602
	B5. Felhalmozási bevételek
	B6. Működési célú átvett pénzeszközök		2 000 767
	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		1 000 000
	B1-7. Költségvetési bevételek		264 301 495
	B8. Finanszírozási bevételek		100 072 253
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		364 373 748


Kiadások
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	KIADÁSOK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11011	24 941 061
2	Béren kívüli juttatások	K1107	511 719
3	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
4	Fogllakoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	16 667
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	25 469 447
5	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	10 532 400
6	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	200 000
7	Egyéb külső személyi juttatások	K123	600 000
8	Külső személyi juttatások	K12	11 332 400
9	Személyi juttatások összesen	K1	36 801 847
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 557 088
11	ebből: szociális hozzájárulási adó		4 390 330
12	ebből: táppénz hozzájárulás		0
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó		76 758
14	ebből: egyéb járulék jellegű kötelezettségek		90 000
15	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	41 358 935
16	Szakmai anyagok beszerzése	K311	233 618
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	8 418 164
18	Készletbeszerzés	K31	8 651 782
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	438 982
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	232 400
21	Kommunikációs szolgáltatások	K32	671 382
22	Közüzemi díjak	K331	6 123 508
23	Vásárolt élelmezés	K332	157 480
28	Bérleti és lízing díjak	K333	660 000
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 492 904
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	7 590 464
26	Egyéb szolgáltatások	K337	4 487 194
27	ebből: biztosítási díjak		633 643
28	Szolgáltatási kiadások	K33	20 511 551
29	Kiküldetések kiadásai	K341	15 000
30	Reklám- és propagandakiadások	K342	160 000
31	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	175 000
32	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	6 291 091
33	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 332 251
34	Egyéb dologi kiadások	K355	1 764 000
35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	9 387 342
36	Dologi kiadások	K3	39 397 057
37	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 772 826
38	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 772 826
39	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolása	K5021	10 883 564
40	Elvonások és befizetések	K502	10 883 564
41	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	9 655 902
42	ebből: társulások és költségvetési szerveik		8 755 902
43	ebből: központi költségvetési szervek		900 000
44	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	7 377 580
45	ebből: egyéb civil szervezetek		7 377 580
46	ebből: háztartások		0
47	Tartalékok	K513	88 937 936
48	Egyéb működési célú kiadások	K5	116 854 982
49	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K5	203 383 801
50	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
51	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
61	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	389 638
52	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 500 000
53	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	105 202
54	Beruházások	K6	1 994 840
55	Ingatlanok felújítása	K71	17 527 673
66	Informatikai eszközök felújítása	K72
67	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	1 005 761
56	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	5 004 027
57	Felújítások	K7	23 537 460
58	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	25 532 300
59	Költségvetési kiadások	K1-K8	228 916 101
60	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	6 618 297
61	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	128 839 349
62	Közös Hivatal finanszírozás	K9151	44 849 700
63	Óvoda és Konyha finanszírozás	K9152	83 989 649
64	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	135 457 646
65	Finanszírozási kiadások	K9	135 457 646
66	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	364 373 748


Bevételek
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	73 517 405
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	45 837 050
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	17 650 059
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	31 153 418
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	48 803 477
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	4 180 357
8	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	8 807 390
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	181 145 679
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16	21 123 388
11	ebből: elkülönített állami pénzalapok	B1606	2 402 870
	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B1632	982 118
	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működés célú támogatás	B1634	17 738 400
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	202 269 067
13	Felhalmozási célú egyéb támogatások	B25	0
14	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	16 132
16	ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	16 132
17	Jövedelemadók	B31	16 132
18	Vagyoni tipusú adók	B34	7 297 559
19	ebből: építményadó	B341	3 150 688
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	4 146 871
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351	39 683 110
22	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	39 683 110
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	51 600
26	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	51 600
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	39 734 710
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 789 659
29	ebből: talajterhelési díj		2 132 160
30	ebből: pótlék		657 499
31	Közhatalmi bevételek	B3	49 838 060
32	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 484 155
33	ebből: tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel		2 484 155
34	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	780 000
35	Tulajdonosi bevételek	B404	4 552 782
36	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	B4042	4 552 782
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 271 665
38	Kamatbevételek	B408	35 000
39	Egyéb működési bevételek	B411	70 000
40	ebből: kerekítési különbözet		11 360
41	Működési bevételek	B4	9 193 602
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	2 000 767
43	ebből: egyéb vállalkozások		1 642 792
44	ebből: háztartások		357 975
45	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	2 000 767
46	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	1 000 000
47	ebből: háztartások		1 000 000
48	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
49	Költségvetési bevételek	B1-B7	264 301 496
50	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	100 072 252
51	Maradvány igénybevétele	B813	100 072 252
52	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	100 072 252
53	Finanszírozási bevételek	B8	100 072 252
54	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	364 373 748

4. melléklet

Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetése

Bevételek
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen

	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 815 288
	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok	B16	1 815 288
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	1 815 288
1	Kamatbevételek	B408	150
2	Egyéb működési bevételek	B411	3 500
3	Működési bevételek	B4	3 650
4	Költségvetési bevételek	B1-B7	1 818 938
5	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	71 465
6	Maradvány igénybevétele	B813	71 465
7	Központi, irányító szervi támogatás együtt	B816	44 849 700
8	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	44 921 165
9	Finanszírozási bevételek	B8	44 921 165
10	Bevételek összesen	B1-B8	46 740 103

Kiadások
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	30 253 131
2	Céljuttatás	K1103	517 969
2	Béren kívüli juttatások	K1107	2 187 500
3	Közlekedési költségtérítés	K1109	200 000
3	Egyéb költségtérítések	K1110	69 570
4	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 143 400
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	34 371 570
5	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatotnak fizetett juttatások	K122	0
	Egyéb külső személyi juttatások	K123	645 000
5	Külső személyi juttatások	K12	645 000
6	Személyi juttatások összesen	K1	35 016 570
6	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 909 334
7	ebből: szociális hozzájárulási adó	K21	4 549 821
7	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K27	359 513
8	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	39 925 904
8	Szakmai anyagok beszerzése	K311	20 000
9	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 500 006
9	Készletbeszerzés	K31	1 520 006
10	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	732 105
10	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	164 783
11	Kommunikációs szolgáltatások	K32	896 888
11	Közüzemi díjak	K331	582 208
12	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	30 000
12	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	136 000
13	Egyéb szolgáltatások	K337	1 756 386
13	Szolgáltatási kiadások	K33	2 504 594
14	Kiküldetések kiadásai	K341	310 502
14	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	310 502
15	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 092 253
15	Egyéb dologi kiadások	K355	489 956
16	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 582 209
16	Dologi kiadások	K3	6 814 199
17	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	46 740 103
17	Tárgyi eszköz beszerzés	K64
18	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
18	Beruházások	K6	0
19	Ingatlanok felújítása	K71
19	Felhalmozási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
20	Felújítások	K7	0
20	Költségvetési kiadások	K1-K8	46 740 103
21	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	46 740 103

5. melléklet

Dunaszekcsői Óvoda és Konyha 2022. évi költségvetése

Kiadások
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Szolgáltatások ellenértéke	B402	10 490 441
2	Ellátási díjak	B405	1 658 310
3	Kiszámlázott ÁFA	B406	3 280 163
4	Kamatbevételek	B408	500
5	Kerekítési különbözet	B411	80 000
6	Működési bevételek	B4	15 509 414
7	Költségvetési bevételek	B1-B7	15 509 414
8	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	849 905
9	Maradvány igénybevétele	B813	849 905
	Központi, irányító szervi támogatás együtt	B816	83 989 649
11	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	84 839 554
12	Finanszírozási bevételek	B8	84 839 554
13	Bevételek összesen	B1-B8	100 348 968

Bevételek
			(adatok Ft-ban)
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	48 745 149
2	Jubileumi jutalom	K1106	0
3	Béren kívüli juttatások	K1107	1 732 099
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	120 000
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai - túlóra	K1113	386 536
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	50 983 784
	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatotnak fizetett juttatások	K122	1 370 250
	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0
	Külső személyi juttatások	K12	1 370 250
9	Személyi juttatások összesen	K1	52 354 034
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	7 283 817
11	ebből: szociális hozzájárulási adó	K2	7 024 003
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K2	259 815
14	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	59 637 851
15	Szakmai anyagok beszerzése	K311	300 000
16	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	30 126 771
17	Készletbeszerzés	K31	30 426 771
18	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	186 763
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	30 000
20	Kommunikációs szolgáltatások	K32	216 763
21	Közüzemi díjak	K331	1 602 364
22	Vásárolt élelmezés	K332	0
24	Karbantartás, kisjavítás	K334	115 831
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	764 409
26	Egyéb szolgáltatások	K337	770 143
27	Szolgáltatási kiadások	K33	3 252 747
	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	6 059 336
31	Fizetendő ÁFA	K352	500 000
32	Egyéb dologi kiadások (kerekítés)	K355	5 500
33	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	6 564 836
34	Dologi kiadások	K3	40 461 117
35	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	100 098 968
	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	196 850
36	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
37	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	53 150
38	Beruházások	K6	250 000
	Ingatlanok felújítása	K71	0
	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0
	Felújítások	K7	0
42	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	250 000
43	Költségvetési kiadások	K1-K8	100 348 969
44	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	100 348 969

6. melléklet

Foglalkoztatottak létszáma

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖZÖS HIVATAL	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÓVODA ÉS KONYHA	MINDÖSSZESEN
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző		1		1
I. besorolási osztály összesen
II. besorolási osztály összesen		6		6
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN		7		7
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen
"C", "D" fizetési osztály összesen	2		8	10
"E"-"J" fizetési osztály összesen				0
kutató, felsőoktatásban oktató				0
gyakornok (pedagógus)
pedagógus I.				0
pedagógus II.			4	4
pedagógus(magasabb) vezetői megbízással			1	1
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	2	0	13	15
Középfokú végzettségű költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló				0
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	5			5
ösztöndíjas foglalkoztatott				0
közfoglalkoztatott	4			4
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	9	0	0	9
polgármester, főpolgármester	1			1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja				0
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke				0
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	1			1
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	12	7	13	32
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek				0
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma				0
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet )				0
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek				0
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN				0

7. melléklet

Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
Személyi juttatások	K1	36 801 847	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	202 269 067
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 557 088	Közhatalmi bevételek	B3	49 838 060
Dologi kiadások	K3	39 397 057	Működési bevételek	B4	9 193 602
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 772 826	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	2 000 767
Egyéb működési célú kiadások	K5	116 854 982
Működési célú költségvetési kiadások	K1-K5	203 383 801	Működési célú költségvetési bevételek	B1+B3+ B4+B6	263 301 496
Beruházási kiadások	K6	1 994 840	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0
Felújítások	K7	23 537 460	Felhalmozási bevételek	B5	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
Felhalmozási célú költségvetési kiadások	K6-K8	25 532 300	Felhalmozási célú költségvetési bevételek	B2+B5+B7	1 000 000
Költségvetési kiadások	K1-K8	228 916 102	Költségvetési bevételek	B1-B7	264 301 496
Finanszírozási kiadások	K9	135 457 646	Finanszírozási bevételek	B8	100 072 253
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		364 373 748	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		364 373 748

8. melléklet

Beruházások és felújítások

					(adatok Ft-ban)
Megnevezése	Rovat-szám	Községi Önk.	Közös Hivatal	Óvoda és Konyha	MINDÖSSZESEN
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0


Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0


Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	389 638	0	196 850	586 488
Informatikai hálózat kiépítése orvosi rendelőben - laptop, nyomtató beszerzése		389 638			389 638
Laptop beszerzés óvodába				196 850	196 850

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 500 000	0	0	1 500 000
Bútorok, berendezések beszerzése orvosi rendelőbe		1 500 000

					0


Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	105 202		53 150	158 352


Beruházások	K6	1 994 840	0	250 000	2 244 840
					0
Ingatlanok felújítása	K71	17 527 672	0	0	17 527 672
Szennyvíz, és vízhálózat karbantartása, bővítése		2 006 909			2 006 909
Szennyvíz szivattyúk cseréje		970 831			970 831
Közutak, hidak felújítása, karbantartása		4 743 547			4 743 547
Műv. Ház volt moziterem felújítás		7 354 790			7 354 790
Önkormányzat garázsának felújítása		2 451 597			2 451 597
					0

Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0

					0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	1 005 761	0	0	1 005 761
KIA billencs tehergépjármű felújítása		1 005 761			1 005 761

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	5 004 027		485 890	5 489 917


Felújítások	K7	23 537 460	0	485 890	24 023 350
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	25 532 300	0	735 890	26 268 190

9. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

		(adatok Ft-ban)
		Eredeti előirányzat
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 772 826
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás
ebből: köztemetés		307 975
ebből: települési támogatás:		3 167 000
rendkívüli tám.		765 000
lakásfenntartási támogatás		2 402 000
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás kiadásai		2 297 851
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 772 826

10. melléklet

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	(adatok Ft-ban)
Megnevezés	eredeti ei.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	9 655 902
társulások és költségvetési szerveik részére	8 755 902
MTKT normatíva hozzájárulás	8 173 412
MTKT kistérségi hozzájárulás	582 490
központi költségvetési szervnek	900 000
Bursa támogatás	900 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	7 377 580
egyéb civil szervezetek részére:	7 377 580
Sportegyesület	3 000 000
Fúvósegyesület	2 000 000
Dunaszekcsőért Alapítvány	1 500 000
Német Nemzetiségi Néptánc Egyesület	500 000
Otthonka Egyesület	185 000
Nefela egyesület tagdíj	5 000
Mohácsi Mentőállomás	50 000
Baranyai Radikális Állatvédő Alapítvány	100 000
Községek és kistelepülések Országos Önk. Szöv. Tagdíj	37 580
háztartások	0
ÖSSZESEN	17 033 482

11. melléklet

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

		(adatok Ft-ban)
Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
Magánszemélyek jövedelemadói	B311	16 132
ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	16 132
Jövedelemadók	B31	16 132
Vagyoni tipusú adók	B34	7 297 559
ebből: építményadó	B341	3 150 688
ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	4 146 871
Értékesítési és forgalmi adók	B351	39 683 110
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	39 683 110
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	51 600
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	51 600
Termékek és szolgáltatások adói	B35	39 734 710
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 789 659
ebből: talajterhelési díj		2 132 160
ebből: pótlék		657 499
Közhatalmi bevételek	B3	49 838 060

12. melléklet

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

	(adatok Ft-ban)
Megnevezés	2020
Helyi adókból származó bevétel	49 838 060
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	4 552 782
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele
Bírság, pótlék és díjbevétel
Kezességvállalás megtérülése
Saját bevételek összesen	54 390 842
Saját bevételek 50%-a	27 195 421
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség	0

13. melléklet

Előrányzat-felhasználási ütemterv

			(adatok Ft-ban)
Hónapok	Kiadás előirányzat		Bevétel előirányzat
Hónapok	Havi	Halmozott	Havi	Halmozott
Január	31 885 289	31 885 289	31 885 289	31 885 289
Február	31 885 289	63 770 578	31 885 289	63 770 578
Március	31 885 289	95 655 868	31 885 289	95 655 868
Április	31 885 289	127 541 157	31 885 289	127 541 157
Május	31 885 289	159 426 446	31 885 289	159 426 446
Június	31 885 289	191 311 735	31 885 289	191 311 735
Július	31 885 289	223 197 024	31 885 289	223 197 024
Augusztus	31 885 289	255 082 313	31 885 289	255 082 313
Szeptember	31 885 289	286 967 603	31 885 289	286 967 603
Október	31 885 289	318 852 892	31 885 289	318 852 892
November	31 885 289	350 738 181	31 885 289	350 738 181
December	31 885 289	382 623 470	31 885 289	382 623 470

14. melléklet

2019-2020-2021. évi alakulását külön bemutató mérleg

	(adatok Ft-ban)
Megnevezés	2021. év	2022. év	2023. év
K1. Személyi juttatások	124 172 451	130 381 074	136 900 128
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16 750 240	17 587 751	18 467 139
K3. Dologi kiadások	86 672 373	91 005 992	95 556 291
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 772 826	6 061 467	6 364 541
K5. Egyéb működési célú kiadások	116 854 982	122 697 731	128 832 618
K6. Beruházási kiadások	2 244 840	2 357 082	2 474 936
K7. Felújítások	23 537 460	24 714 333	25 950 050
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
K1-8. Költségvetési kiadások	376 005 172	394 805 431	414 545 702
K9. Finanszírozási kiadások	6 618 297	6 949 212	7 296 672
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	382 623 470	401 754 644	421 842 376
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	204 084 355	214 288 573	225 003 001
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B3. Közhatalmi bevételek	49 838 060	52 329 963	54 946 461
B4. Működési bevételek	24 706 666	25 941 999	27 239 099
B5. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	2 000 767	2 100 805	2 205 846
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 050 000	1 102 500
B1-7. Költségvetési bevételek	281 629 848	295 711 340	310 496 907
B8. Finanszírozási bevételek	100 993 622	106 043 303	111 345 468
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	382 623 469	401 754 643	421 842 375

15. melléklet

pályázatokból megvalósuló fejlesztések

EFOP-3.9.2-16-2017-00038			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat	062020
1	Előző évi maradvány	B8131	10 014 714
2	ÖSSZESEN		10 014 714

KIADÁSOK			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sor-szám	Kiadások	Rovat	062020
7	Visszafizetendő támogatás	K502	10 014 714
10	Elvonások és befizetések	K502	10 014 714
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K7	10 014 714