Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 14

Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.14.

Dunaszekcső Községi Önkormányzat képviselő-testületének a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott jogalkotási hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 11. §, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján, illetve Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 39. § rendelkezései szerint a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre:

a) Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal,

b) Dunaszekcsői Óvoda és Konyha terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését: 415 309 687 Ft költségvetési bevétellel, 415 309 687 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az előző évi 78 373 272 Ft költségvetési maradvány igénybevételét a költségvetés egyensúlyának megtartásához hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) 1. számú melléklet: Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint.

b) 2. számú melléklet: Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban.

c) 3. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat egységes rovatrend szerinti kiemelt kiadási és bevételi jogcímek.

d) 4. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat kiadási előirányzatai

e) 5. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat bevételi előirányzatai

f) 6. számú melléklet: Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetése.

g) 7. számú melléklet: Dunaszekcsői Óvoda és Konyha 2023. évi költségvetése.

h) 8. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi foglalkoztatotti létszáma

i) 9. számú melléklet: Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok

j) 10. számú melléklet: Beruházások és felújítások.

k) 11. számú melléklet: Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások.

l) 12. számú melléklet: Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése.

m) 13. számú melléklet: Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek.

n) 14. számú melléklet: Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

o) 15. számú melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterv.

p) 16. számú melléklet: 2023-2024-2024. évi alakulását külön bemutató mérleg.

q) 17. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2023. évi pályázatokból megvalósuló fejlesztései.

A költségvetés végrehajtásának szabályai.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása.

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidőjéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbéli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni

Záró és vegyes rendelkezések.

8. § (1) Amennyiben a képviselő-testület a 2024. év kezdetéig az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot, akkor a polgármester jogosult a költségvetést megillető bevételek és a kiadások időarányos teljesítésre az önkormányzat 2024. évi költségvetésének megállapításáig.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint*
				*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Községi Önk.	KÖH	Óvoda és Konyha	Összesen
K1. Személyi juttatások	42 139 074	36 424 013	64 317 839	142 880 926
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 324 031	5 024 137	8 690 187	19 038 356
K3. Dologi kiadások	79 706 183	6 614 647	47 094 238	133 415 069
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 785 933	0	0	4 785 933
K5. Egyéb működési célú kiadások	62 258 191	187 408	0	62 445 599
K6. Beruházási kiadások	74 990	254 000	0	328 990
K7. Felújítások	30 057 284	0	4 000 000	34 057 284
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	10 014 714	0	0	10 014 714
K1-8. Költségvetési kiadások	234 360 400	48 504 205	124 102 264	406 966 869
K9. Finanszírozási kiadások	8 342 817	0	0	8 342 817
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	242 703 217	48 504 205	124 102 264	415 309 687
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	246 136 023	0	0	246 136 023
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 999 999	0	0	3 999 999
B3. Közhatalmi bevételek	51 617 392	0	0	51 617 392
B4. Működési bevételek	9 836 432	140 697	22 966 648	32 943 777
B5. Felhalmozási bevételek		0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 239 224	0	0	1 239 224
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	0	0	1 000 000
B1-7. Költségvetési bevételek	313 829 070	140 697	22 966 648	336 936 415
B8. Finanszírozási bevételek	77 556 455	381 098	435 719	78 373 272
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	391 385 525	521 795	23 402 367	415 309 687

2. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetése
*Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban*


Megnevezés	Eredeti ei.
Működési bevételek	331 936 416
Működési kiadások	362 565 882
Működési egyenleg	-30 629 466
Felhalmozási bevételek	83 373 271
Felhalmozási kiadások	52 743 805
Felhalmozási egyenleg	30 629 466
Összes bevétel	415 309 687
Összes kiadás	415 309 687
Költségvetési egyenleg	0

3. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek*

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások	42 139 074
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 324 031
K3. Dologi kiadások	79 706 183
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 785 933
K5. Egyéb működési célú kiadások	62 258 191
K6. Beruházási kiadások	74 990
K7. Felújítások	30 057 284
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	10 014 714
K1-8. Költségvetési kiadások	234 360 401
K9. Finanszírozási kiadások	157 025 124
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	391 385 525
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	246 136 023
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 999 999
B3. Közhatalmi bevételek	51 617 392
B4. Működési bevételek	9 836 432
B5. Felhalmozási bevételek
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 239 224
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000
B1-7. Költségvetési bevételek	313 829 070
B8. Finanszírozási bevételek	77 556 455
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	391 385 525

4. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	KIADÁSOK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11011	30 400 543
2	Céljuttatás, projektprémium	K1103	330 000
3	Béren kívüli juttatások	K1107	332 031
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
5	Fogllakoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	31 062 574
7	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 076 500
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
9	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0
10	Külső személyi juttatások	K12	11 076 500
11	Személyi juttatások összesen	K1	42 139 074
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 324 031
13	ebből: szociális hozzájárulási adó		5 274 227
14	ebből: táppénz hozzájárulás		0
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó		49 805
16	ebből: egyéb járulék jellegű kötelezettségek		0
17	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	47 463 106
18	Szakmai anyagok beszerzése	K311	451 798
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 188 583
20	Készletbeszerzés	K31	7 640 381
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	580 694
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	214 412
23	Kommunikációs szolgáltatások	K32	795 106
24	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	24 507 593
25	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	5 720 868
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	565 536
27	Közüzemi díjak	K331	30 793 997
28	Vásárolt élelmezés	K332	157 480
29	Bérleti és lízing díjak	K333	500 000
30	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 537 894
31	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	14 005 570
32	Egyéb szolgáltatások	K337	8 648 743
33	ebből: biztosítási díjak		902 294
34	Szolgáltatási kiadások	K33	56 643 685
35	Kiküldetések kiadásai	K341	15 000
36	Reklám- és propagandakiadások	K342	150 000
37	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	165 000
38	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	13 043 142
39	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 358 869
40	Egyéb dologi kiadások	K355	60 000
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	14 462 011
42	Dologi kiadások	K3	79 706 183
43	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 785 933
44	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 785 933
45	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolása	K5021	0
46	Elvonások és befizetések	K502	0
47	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	10 538 378
48	ebből: társulások és költségvetési szerveik		8 941 628
49	ebből: önkormányzatok és költségvetési szerveik		496 750
50	ebből: központi költségvetési szervek		1 100 000
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	222 580
52	ebből: egyéb civil szervezetek		222 580
53	ebből: háztartások		0
54	Tartalékok	K513	51 497 233
55	Egyéb működési célú kiadások	K5	62 258 191
56	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K5	194 213 412
57	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
58	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
59	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
60	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	59 047
61	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	15 943
62	Beruházások	K6	74 990
63	Ingatlanok felújítása	K71	23 298 840
64	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
65	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
66	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	6 758 445
67	Felújítások	K7	30 057 284
68	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	10 014 714
69	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	10 014 714
70	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6-K8	40 146 988
71	*Költségvetési kiadások*	*K1-K8*	*234 360 401*
72	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	8 342 817
73	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	148 682 307
74	Közös Hivatal finanszírozás	K9151	47 982 410
75	Óvoda és Konyha finanszírozás	K9152	100 699 897
76	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	157 025 124
77	*Finanszírozási kiadások*	K9	*157 025 124*
78	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	391 385 525

5. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	96 563 537
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	54 822 820
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	21 039 021
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	31 927 073
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	52 966 094
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	5 940 096
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	10 707 175
8	Elszámolásból származó bevétel	B116	353 853
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	221 353 575
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16	24 782 448
11	ebből: elkülönített állami pénzalapok		3 006 048
12	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működés célú támogatás		21 776 400
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	246 136 023
14	Felhalmozási célú egyéb támogatások	B25	3 999 999
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	3 999 999
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	3 950
17	ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	3 950
18	Jövedelemadók	B31	3 950
19	Vagyoni tipusú adók	B34	12 888 989
20	ebből: építményadó	B341	5 613 248
21	ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	7 275 741
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	36 288 667
23	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	36 288 667
24	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	68 100
25	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	68 100
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	36 356 767
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 367 686
28	ebből: talajterhelési díj		1 728 686
29	ebből: pótlék		639 000
30	Közhatalmi bevételek	B3	51 617 392
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 438 863
32	ebből: tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel		2 438 863
33	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	1 434 138
34	Tulajdonosi bevételek	B404	4 599 516
35	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	B4042	4 599 516
36	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 278 915
37	Kamatbevételek	B408	35 000
38	Egyéb működési bevételek	B411	50 000
39	ebből: költségek visszatérítései		50 000
40	Működési bevételek	B4	9 836 432
41	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	1 239 224
42	ebből: egyéb vállalkozások		1 189 224
43	ebből: háztartások		50 000
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 239 224
45	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	1 000 000
46	ebből: háztartások		1 000 000
47	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
48	*Költségvetési bevételek*	*B1-B7*	*313 829 070*
49	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	77 556 455
50	Maradvány igénybevétele	B813	77 556 455
51	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	77 556 455
52	*Finanszírozási bevételek*	B8	*77 556 455*
53	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	391 385 525

6. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen

1	Kamatbevételek	B408	150
2	Egyéb működési bevételek	B411	140 547
3	ebből: kiadások visszatérítései		137 047
4	Működési bevételek	B4	140 697
5	Költségvetési bevételek	B1-B7	140 697
6	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	381 098
7	Maradvány igénybevétele	B813	381 098
8	Központi, irányító szervi támogatás együtt	B816	47 982 410
9	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	48 363 508
10	Finanszírozási bevételek	B8	48 363 508
11	Bevételek összesen	B1-B8	48 504 205

*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	33 819 710
2	Céljuttatás	K1103
3	Béren kívüli juttatások	K1107	2 187 500
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	183 600
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	104 355
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	36 295 165
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatotnak fizetett juttatások	K122	128 848
8	Külső személyi juttatások	K12	128 848
9	Személyi juttatások összesen	K1	36 424 013
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 024 137
11	ebből: szociális hozzájárulási adó	K21	4 696 012
12	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K27	328 125
13	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	41 448 150
14	Szakmai anyagok beszerzése	K311	6 500
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 856 961
16	Készletbeszerzés	K31	1 863 461
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	745 750
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	164 784
19	Kommunikációs szolgáltatások	K32	910 534
20	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	254 832
21	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	252 532
22	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	80 544
23	Közüzemi díjak	K331	587 908
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	30 000
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	54 500
26	Egyéb szolgáltatások	K337	1 472 242
27	Szolgáltatási kiadások	K33	2 144 650
28	Kiküldetések kiadásai	K341	552 506
29	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	552 506
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 136 377
31	Egyéb dologi kiadások	K355	7 119
32	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 143 496
33	Dologi kiadások	K3	6 614 647
34	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	48 062 797
35	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	187 408
36	ebből: központi költségvetési szervek		187 408
37	Egyéb működési célú kiadások	K5	187 408
38	Informatikai eszköz beszerzése	K63	200 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	54 000
40	Beruházások	K6	254 000
41	Ingatlanok felújítása	K71
42	Felhalmozási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
43	Felújítások	K7	0
44	Költségvetési kiadások	K1-K8	48 504 205
45	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	48 504 205

7. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Szolgáltatások ellenértéke	B402	13 858 268
2	Ellátási díjak	B405	4 168 220
3	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 867 152
4	Kamatbevételek	B408	500
5	Egyéb működési bevételek	B411	72 508
6	ebből: költségek visszatérítései		72 508
7	Működési bevételek	B4	22 966 648
8	Költségvetési bevételek	B1-B7	22 966 648
9	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	435 719
10	Maradvány igénybevétele	B813	435 719
11	Központi, irányító szervi támogatás	B816	100 699 897
12	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	101 135 616
13	Finanszírozási bevételek	B8	101 135 616
14	Bevételek összesen	B1-B8	124 102 264

*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	61 719 676
2	Céljuttatás, projektprémium	K1103	100 752
3	Jubileumi jutalom	K1106	0
4	Béren kívüli juttatások	K1107	1 859 375
5	Közlekedési költségtérítés	K1109	120 000
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai - túlóra	K1113	214 436
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	64 014 239
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatotnak fizetett juttatások	K122	303 600
9	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0
10	Külső személyi juttatások	K12	303 600
11	Személyi juttatások összesen	K1	64 317 839
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 690 187
13	ebből: szociális hozzájárulási adó		8 332 251
14	ebből: táppénz hozzájárulás		26 130
15	ebből: munkkadót terhelő más járulék jellegű kötelezettségek		52 900
16	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K2	278 906
17	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	73 008 026
18	Szakmai anyagok beszerzése	K311	143 604
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	30 874 835
20	Készletbeszerzés	K31	31 018 439
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	221 292
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	30 000
23	Kommunikációs szolgáltatások	K32	251 292
24	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	241 932
25	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	5 425 207
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	868 695
27	Közüzemi díjak	K331	6 535 834
28	Vásárolt élelmezés	K332	0
29	Karbantartás, kisjavítás	K334	314 961
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	868 261
31	Egyéb szolgáltatások	K337	662 116
32	Szolgáltatási kiadások	K33	8 381 172
33	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
34	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0
35	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	7 431 335
36	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
37	Egyéb dologi kiadások	K355	12 000
38	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	7 443 335
39	Dologi kiadások	K3	47 094 238
40	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	120 102 264
41	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
42	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0
43	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0
44	Beruházások	K6	0
45	Ingatlanok felújítása	K71	3 149 606
46	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	850 394
47	Felújítások	K7	4 000 000
48	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	4 000 000
49	Költségvetési kiadások	K1-K8	124 102 264
50	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	124 102 264

8. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Foglalkoztatottak létszáma (fő)*


MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖZÖS HIVATAL	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÓVODA ÉS KONYHA	MINDÖSSZESEN
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző		1		1
I. besorolási osztály összesen
II. besorolási osztály összesen		6		6
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN		7		7
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen
"C", "D" fizetési osztály összesen	2		8	10
"E"-"J" fizetési osztály összesen	1			1
kutató, felsőoktatásban oktató				0
gyakornok (pedagógus)
pedagógus I.			4	4
pedagógus II.			1	1
pedagógus(magasabb) vezetői megbízással			1	1
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	3	0	14	17
Középfokú végzettségű költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló				0
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	5			5
ösztöndíjas foglalkoztatott				0
közfoglalkoztatott	2			2
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	7	0	0	7
polgármester, főpolgármester	1			1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja				0
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke				0
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	1			1
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	11	7	14	32
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek				0
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma				0
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet )				0
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek				0
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN				0

9. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok*

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
Személyi juttatások	K1	42 139 074	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	246 136 023
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 324 031	Közhatalmi bevételek	B3	51 617 392
Dologi kiadások	K3	79 706 183	Működési bevételek	B4	9 836 432
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 785 933	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 239 224
Egyéb működési célú kiadások	K5	62 258 191
Működési célú költségvetési kiadások	K1-K5	194 213 412	Működési célú költségvetési bevételek	B1+B3+ B4+B6	308 829 071
Beruházási kiadások	K6	74 990	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	3 999 999
Felújítások	K7	30 057 284	Felhalmozási bevételek	B5	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	10 014 714	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
Felhalmozási célú költségvetési kiadások	K6-K8	40 146 988	Felhalmozási célú költségvetési bevételek	B2+B5+B7	4 999 999
Költségvetési kiadások	K1-K8	234 360 401	Költségvetési bevételek	B1-B7	313 829 070
Finanszírozási kiadások	K9	157 025 124	Finanszírozási bevételek	B8	77 556 455
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		391 385 525	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		391 385 525

10. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Beruházások és felújítások*
					*(adatok Ft-ban)*
Megnevezése	Rovat-szám	Községi Önk.	Közös Hivatal	Óvoda és Konyha	MINDÖSSZESEN
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0

Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0	0
					0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	59 047	200 000	0	259 047
Láncfűrész beszerzése		59 047			59 047
Laptop beszerzés			200 000		200 000
					0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	15 943	54 000	0	69 943


Beruházások	K6	74 990	254 000	0	328 990
					0
Ingatlanok felújítása	K71	23 298 839	0	3 149 606	26 448 445
Szennyvíz, és vízhálózat karbantartása, bővítése		5 196 194			5 196 194
Közutak, hidak felújítása, karbantartása		4 743 547			4 743 547
Önkormányzat garázsának felújítása		4 882 044			4 882 044
Temető fejlesztése		787 402			787 402
Orvosi rendelő villamossági korszerűsítése		817 503			817 503
Műv. Ház hőszigetelése - LEADER pályázatból		3 223 977			3 223 977
Műv. Ház hőszigetelése - önerőből		3 648 172			3 648 172
Konyha kazánház kialakítása				3 149 606	3 149 606

Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0
					0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	6 758 445		850 394	7 608 838

Felújítások	K7	30 057 284	0	4 000 000	34 057 284
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	30 132 274	254 000	4 000 000	34 386 274

11. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások*

		*(adatok Ft-ban)*
		Eredeti előirányzat
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 785 933
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás
ebből: köztemetés		307 975
ebből: települési támogatás:		3 420 979
- rendkívüli tám.		480 000
- lakásfenntartási támogatás		1 884 000
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás kiadásai		1 056 979
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 785 933

12. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése*

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	eredeti ei.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	10 538 378
*társulások és költségvetési szerveik részére*	*8 941 628*
MTKT normatíva hozzájárulás	8 359 138
MTKT kistérségi hozzájárulás	582 490
*helyi önkormányzatok é sköltségvetési szerveik*	*496 750*
Mohács Város Önkormányzata Központi Ügyeleti Ellátásához hozzájárulás	496 750
*központi költségvetési szervnek*	*1 100 000*
Bursa támogatás	1 100 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	222 580
*egyéb civil szervezetek részére:*	*222 580*
Sportegyesület
Fúvósegyesület
Dunaszekcsőért Alapítvány
Német Nemzetiségi Néptánc Egyesület (Táncpróbaterem felújításához önerő)	180 000
Nefela egyesület tagdíj	5 000
Mohácsi Mentőállomás
Baranyai Radikális Állatvédő Alapítvány
Községek és kistelepülések Országos Önk. Szöv. Tagdíj	37 580
*háztartások*	0
ÖSSZESEN	10 760 958

13. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek*

		*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
Magánszemélyek jövedelemadói	B311	3 950
ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	3 950
Jövedelemadók	B31	3 950
Vagyoni tipusú adók	B34	12 888 989
ebből: építményadó	B341	5 613 248
ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	7 275 741
Értékesítési és forgalmi adók	B351	36 288 667
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	36 288 667
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	68 100
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	68 100
Termékek és szolgáltatások adói	B35	36 356 767
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 367 686
ebből: talajterhelési díj		1 728 686
ebből: pótlék		639 000
Közhatalmi bevételek	B3	51 617 392

14. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	2023
Helyi adókból származó bevétel	51 617 392
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	4 599 516
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele
Bírság, pótlék és díjbevétel
Kezességvállalás megtérülése
Saját bevételek összesen	56 216 908
Saját bevételek 50%-a	28 108 454
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség	0

15. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

*Elirányzat-felhasználási ütemterv*
			*(adatok Ft-ban)*
Hónapok	Kiadás előirányzat		Bevétel előirányzat
Hónapok	Havi	Halmozott	Havi	Halmozott
Január	34 609 141	34 609 141	34 609 141	34 609 141
Február	34 609 141	69 218 281	34 609 141	69 218 281
Március	34 609 141	103 827 422	34 609 141	103 827 422
Április	34 609 141	138 436 562	34 609 141	138 436 562
Május	34 609 141	173 045 703	34 609 141	173 045 703
Június	34 609 141	207 654 843	34 609 141	207 654 844
Július	34 609 141	242 263 984	34 609 141	242 263 984
Augusztus	34 609 141	276 873 124	34 609 141	276 873 125
Szeptember	34 609 141	311 482 265	34 609 141	311 482 266
Október	34 609 141	346 091 405	34 609 141	346 091 406
November	34 609 141	380 700 546	34 609 141	380 700 547
December	34 609 141	415 309 687	34 609 141	415 309 687

16. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kiemelt módosított előirányzatainak
2023-2024-2025. évi alakulását külön bemutató MÉRLEG

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	2023. év	2024. év	2025. év
K1. Személyi juttatások	142 880 926	150 024 972	157 526 221
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 038 356	19 990 274	20 989 787
K3. Dologi kiadások	133 415 069	140 085 822	147 090 113
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 785 933	5 025 230	5 276 491
K5. Egyéb működési célú kiadások	62 445 599	65 567 879	68 846 273
K6. Beruházási kiadások	328 990	345 439	362 711
K7. Felújítások	34 057 284	35 760 149	37 548 156
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	10 014 714	10 515 450	11 041 222
K1-8. Költségvetési kiadások	406 966 871	427 315 214	448 680 975
K9. Finanszírozási kiadások	8 342 817	8 759 958	9 197 956
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	415 309 689	436 075 173	457 878 932
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	246 136 023	258 442 824	271 364 965
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 999 999	4 199 999	4 409 999
B3. Közhatalmi bevételek	51 617 392	54 198 262	56 908 175
B4. Működési bevételek	32 943 777	34 590 966	36 320 515
B5. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 239 224	1 301 185	1 366 244
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 050 000	1 102 500
B1-7. Költségvetési bevételek	336 936 415	353 783 236	371 472 398
B8. Finanszírozási bevételek	78 373 272	82 291 936	86 406 532
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	415 309 686	436 075 171	457 878 929

17. melléklet a 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetése - pályázatokból megvalósuló fejlesztések

EFOP-3.9.2-16-2017-00038			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sorszám	BEVÉTELEK	Rovat	062020
1	Előző évi maradvány	B8131	10 014 714
2	ÖSSZESEN		10 014 714

KIADÁSOK			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sorszám	Kiadások	Rovat	062020
7	Visszafizetendő támogatás	K84	10 014 714
10	Elvonások és befizetések	K84	10 014 714
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K8	10 014 714



Magyar Falu Program - Diási árok			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sorszám	BEVÉTELEK	Rovat	062020
1	Kapott támogatásból maradt		927 000
2	ÖSSZESEN		927 000

Magyar Falu Program - Diási árok			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sorszám	Kiadások	Rovat	062020
3	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	805 500
4	Működési célú ÁFA	K351	121 500
5	Dologi kiadások	K3	927 000
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K3	927 000
7	Ingatlan felújítás	K71
8	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
9	Beruházások	K6	0
10	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	0
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K7	927 000



LEADER - Műv. Ház szigetelés			Mezőgazdasági támogatások
Sorszám	BEVÉTELEK	Rovat	042120
1	Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	K21	3 999 999
2	ÖSSZESEN		3 999 999

KIADÁSOK			Mezőgazdasági támogatások
Sorszám	Kiadások	Rovat	042120
3	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	776 022
4	Működési célú ÁFA	K351
5	Dologi kiadások	K3	776 022
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K3	776 022
7	Ingatlan felújítás	K71	6 872 149
8	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 855 480
9	Beruházások	K6	8 727 629
10	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	8 727 629
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K7	9 503 651