Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 13

Dunaszekcső Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.13.

Dunaszekcső Községi Önkormányzat képviselő-testületének a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott jogalkotási hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 11. §, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján, illetve Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 38. § rendelkezései szerint a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre:

a) Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal,

b) Dunaszekcsői Óvoda és Konyha terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését: 566 771 841 Ft költségvetési bevétellel, 566 771 841 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az előző évi 181 715 662 Ft költségvetési maradvány igénybevételét a költségvetés egyensúlyának megtartásához hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) 1. számú melléklet: Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint.

b) 2. számú melléklet: Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban.

c) 3. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat egységes rovatrend szerinti kiemelt kiadási és bevételi jogcímek.

d) 4. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat kiadási előirányzatai

e) 5. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat bevételi előirányzatai

f) 6. számú melléklet: Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetése.

g) 7. számú melléklet: Dunaszekcsői Óvoda és Konyha 2024. évi költségvetése.

h) 8. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi foglalkoztatotti létszáma

i) 9. számú melléklet: Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok

j) 10. számú melléklet: Beruházások és felújítások.

k) 11. számú melléklet: Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások.

l) 12. számú melléklet: Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése.

m) 13. számú melléklet: Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek.

n) 14. számú melléklet: Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

o) 15. számú melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterv.

p) 16. számú melléklet: 2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató mérleg.

q) 17. számú melléklet: Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi pályázatokból megvalósuló fejlesztései.

A költségvetés végrehajtásának szabályai.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása.

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbéli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni

Záró és vegyes rendelkezések.

8. § (1) Amennyiben a képviselő-testület a 2025. év kezdetéig az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot, akkor a polgármester jogosult a költségvetést megillető bevételek és a kiadások időarányos teljesítésre az önkormányzat 2025. évi költségvetésének megállapításáig.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Összevont költségvetési mérleg kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint*
				*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Községi Önk.	KÖH	Óvoda és Konyha	Összesen
K1. Személyi juttatások	40 034 836	43 710 937	87 549 370	171 295 143
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 107 272	5 969 829	11 405 871	22 482 972
K3. Dologi kiadások	58 825 696	7 392 524	47 062 756	113 280 975
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 142 878	0	0	5 142 878
K5. Egyéb működési célú kiadások	218 632 742	0	0	218 632 742
K6. Beruházási kiadások	436 210	0	3 163 796	3 600 006
K7. Felújítások	21 051 995	0	3 000 000	24 051 995
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
K1-8. Költségvetési kiadások	349 231 628	57 073 289	152 181 796	558 486 713
K9. Finanszírozási kiadások	8 285 128	0	0	8 285 128
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	357 516 756	57 073 289	152 181 796	566 771 841
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	265 998 656	511 386	0	266 510 042
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
B3. Közhatalmi bevételek	81 520 523	0	0	81 520 523
B4. Működési bevételek	8 406 692	3 650	25 615 557	34 025 899
B5. Felhalmozási bevételek		0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 999 715	0	0	1 999 715
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	0	0	1 000 000
B1-7. Költségvetési bevételek	358 925 586	515 036	25 615 557	385 056 179
B8. Finanszírozási bevételek	181 016 188	345 158	354 316	181 715 662
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	539 941 774	860 194	25 969 873	566 771 841

2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Költségvetési egyenleg működési és felhalmozási kiadások és bevételek egyenlege szerinti bontásban*


Megnevezés	Eredeti ei.
Működési bevételek	384 056 179
Működési kiadások	530 834 710
Működési egyenleg	-146 778 531
Felhalmozási bevételek	182 715 662
Felhalmozási kiadások	35 937 129
Felhalmozási egyenleg	146 778 531
Összes bevétel	566 771 841
Összes kiadás	566 771 841
Költségvetési egyenleg	0

3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek*

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások	40 034 836
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 107 272
K3. Dologi kiadások	59 491 176
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 046 122
K5. Egyéb működési célú kiadások	218 442 242
K6. Beruházási kiadások	836 210
K7. Felújítások	20 273 771
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
K1-8. Költségvetési kiadások	349 231 628
K9. Finanszírozási kiadások	190 710 146
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	539 941 774
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	265 998 656
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
B3. Közhatalmi bevételek	81 520 523
B4. Működési bevételek	8 406 692
B5. Felhalmozási bevételek
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 999 715
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000
B1-7. Költségvetési bevételek	358 925 586
B8. Finanszírozási bevételek	181 016 188
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	539 941 774

4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	KIADÁSOK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K11011	28 634 645
2	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
3	Béren kívüli juttatások	K1107	199 219
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	124 472
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	28 958 336
7	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 076 500
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
9	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0
10	Külső személyi juttatások	K12	11 076 500
11	Személyi juttatások összesen	K1	40 034 836
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 107 272
13	ebből: szociális hozzájárulási adó		5 077 389
14	ebből: táppénz hozzájárulás		0
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó		29 883
16	ebből: egyéb járulék jellegű kötelezettségek		0
17	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	45 142 108
18	Szakmai anyagok beszerzése	K311	459 023
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	9 036 152
20	Készletbeszerzés	K31	9 495 176
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	627 618
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	193 480
23	Kommunikációs szolgáltatások	K32	821 098
24	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	14 764 757
25	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	1 776 607
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	171 295
27	Közüzemi díjak	K331	16 712 659
28	Vásárolt élelmezés	K332	314 961
29	Bérleti és lízing díjak	K333	539 370
30	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 592 653
31	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	8 670 760
32	Egyéb szolgáltatások	K337	9 229 727
33	ebből: biztosítási díjak		994 763
34	Szolgáltatási kiadások	K33	38 060 130
35	Kiküldetések kiadásai	K341	15 000
36	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
37	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	15 000
38	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	9 834 964
39	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 172 091
40	Egyéb dologi kiadások	K355	92 718
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	11 099 773
42	Dologi kiadások	K3	59 491 176
43	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 046 122
44	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 046 122
45	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolása	K5021	1 120 731
46	Elvonások és befizetések	K502	1 120 731
47	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	14 477 969
48	ebből: társulások és költségvetési szerveik		13 352 781
49	ebből: önkormányzatok és költségvetési szerveik		125 188
50	ebből: központi költségvetési szervek		1 000 000
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	6 220 700
52	ebből: egyéb civil szervezetek		6 220 700
53	ebből: háztartások		0
54	Tartalékok	K513	196 622 842
55	Egyéb működési célú kiadások	K5	218 442 242
56	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K5	328 121 648
57	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0
58	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
59	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
60	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	658 433
61	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	177 777
62	Beruházások	K6	836 210
63	Ingatlanok felújítása	K71	16 620 077
64	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
65	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
66	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	3 653 694
67	Felújítások	K7	20 273 771
70	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6-K8	21 109 981
71	*Költségvetési kiadások*	*K1-K8*	*349 231 629*
72	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	8 285 128
73	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	182 425 016
76	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	190 710 144
77	*Finanszírozási kiadások*	K9	*190 710 144*
78	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	539 941 774

5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat-szám	Eredeti ei.
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	96 749 952
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	86 734 669
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	20 759 663
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	36 477 252
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	57 236 915
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	5 957 800
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
8	Elszámolásból származó bevétel	B116	239 320
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	246 918 656
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei	B16	19 080 000
11	ebből: elkülönített állami pénzalapok		1 760 400
12	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működés célú támogatás		17 319 600
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	265 998 656
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	64 819
17	ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	64 819
18	Jövedelemadók	B31	64 819
19	Vagyoni típusú adók	B34	11 516 249
20	ebből: építményadó	B341	4 722 531
21	ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	6 793 718
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	67 684 798
23	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	67 684 798
24	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	145 000
25	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	145 000
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	67 829 798
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 109 657
28	ebből: talajterhelési díj		1 322 331
29	ebből: pótlék		787 326
30	Közhatalmi bevételek	B3	81 520 523
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2 308 745
32	ebből: tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel		2 308 745
33	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	447 866
34	Tulajdonosi bevételek	B404	4 341 076
35	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	B4042	4 341 076
36	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 174 005
37	Kamatbevételek	B408	35 000
38	Egyéb működési bevételek	B411	100 000
39	ebből: költségek visszatérítései
40	Működési bevételek	B4	8 406 692
41	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	1 999 715
42	ebből: egyéb vállalkozások		1 949 715
43	ebből: háztartások		50 000
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 999 715
45	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	1 000 000
46	ebből: háztartások		1 000 000
47	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
48	*Költségvetési bevételek*	*B1-B7*	*358 925 586*
49	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	181 016 188
50	Maradvány igénybevétele	B813	181 016 188
51	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	181 016 188
52	*Finanszírozási bevételek*	B8	*181 016 188*
53	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	539 941 774

6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcsői Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetése
*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	511 386
2	ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok - választás	B1603	0
3	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B1607	511 386
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	511 386
5	Kamatbevételek	B408	150
6	Egyéb működési bevételek	B411	3 500
7	ebből: kiadások visszatérítései		3 500
8	Működési bevételek	B4	3 650
9	Költségvetési bevételek	B1-B7	515 036
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	345 158
11	Maradvány igénybevétele	B813	345 158
12	Központi, irányító szervi támogatás együtt	B816	56 213 095
13	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	56 558 253
14	Finanszírozási bevételek	B8	56 558 253
15	Bevételek összesen	B1-B8	57 073 289

*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei. összesen
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	39 264 570
2	Céljuttatás	K1103	0
	Jubileumi jutalom	K1106	1 992 800
3	Béren kívüli juttatások	K1107	2 165 612
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	183 600
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	104 355
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	43 710 937
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
8	Külső személyi juttatások	K12	0
9	Személyi juttatások összesen	K1	43 710 937
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 969 829
11	ebből: szociális hozzájárulási adó	K21	5 644 987
12	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K27	324 842
13	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	49 680 766
14	Szakmai anyagok beszerzése	K311	10 559
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 990 032
16	Készletbeszerzés	K31	2 000 591
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	826 337
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	162 456
19	Kommunikációs szolgáltatások	K32	988 793
20	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	263 026
21	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	250 485
22	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	102 088
23	Közüzemi díjak	K331	615 599
	Vásárolt élelmezés	K332	106 381
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	30 000
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	136 000
26	Egyéb szolgáltatások	K337	1 721 158
27	Szolgáltatási kiadások	K33	2 609 138
28	Kiküldetések kiadásai	K341	552 506
29	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	552 506
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 220 098
31	Egyéb dologi kiadások	K355	21 398
32	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 241 496
33	Dologi kiadások	K3	7 392 524
34	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	57 073 289
38	Informatikai eszköz beszerzése	K63	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0
40	Beruházások	K6	0
41	Ingatlanok felújítása	K71	0
42	Felhalmozási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0
43	Felújítások	K7	0
44	Költségvetési kiadások	K1-K8	0
45	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	57 073 289

7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcsői Óvoda és Konyha 2024. évi költségvetése
*Kiadások*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Szolgáltatások ellenértéke	B402	16 034 031
2	Ellátási díjak	B405	4 135 305
3	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	5 445 721
4	Kamatbevételek	B408	500
5	Egyéb működési bevételek	B411	0
6	ebből: költségek visszatérítései		0
7	Működési bevételek	B4	25 615 557
8	Költségvetési bevételek	B1-B7	25 615 557
9	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	354 316
10	Maradvány igénybevétele	B813	354 316
11	Központi, irányító szervi támogatás	B816	126 211 921
12	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	126 566 237
13	Finanszírozási bevételek	B8	126 566 237
14	Bevételek összesen	B1-B8	152 181 792

*Bevételek*
			*(adatok Ft-ban)*
Sor-szám	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	80 388 248
2	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
3	Jubileumi jutalom	K1106	2 775 000
4	Béren kívüli juttatások	K1107	1 726 562
5	Közlekedési költségtérítés	K1109	530 000
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai - túlóra	K1113	390 291
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	85 810 101
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 739 269
9	Egyéb külső személyi juttatások	K123
10	Külső személyi juttatások	K12	1 739 269
11	Személyi juttatások összesen	K1	87 549 370
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	11 405 871
13	ebből: szociális hozzájárulási adó		11 095 587
14	ebből: táppénz hozzájárulás		0
15	ebből: munkkadót terhelő más járulék jellegű kötelezettségek		51 300
16	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	K2	258 984
17	SZEMÉLYI JELLEGŰ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K2	98 955 239
18	Szakmai anyagok beszerzése	K311	153 898
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	31 605 678
20	Készletbeszerzés	K31	31 759 576
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	323 476
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	25 133
23	Kommunikációs szolgáltatások	K32	348 609
24	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	685 935
25	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	3 139 860
26	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	471 836
27	Közüzemi díjak	K331	4 297 631
28	Vásárolt élelmezés	K332	51 575
29	Karbantartás, kisjavítás	K334	480 000
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 042 180
31	Egyéb szolgáltatások	K337	1 766 032
32	Szolgáltatási kiadások	K33	7 637 418
33	Reklám- és propagandakiadások	K342	0
34	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0
35	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	7 305 153
36	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
37	Egyéb dologi kiadások	K355	12 000
38	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	7 317 153
39	Dologi kiadások	K3	47 062 756
40	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K3	146 017 996
41	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
42	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	2 491 178
43	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	672 618
44	Beruházások	K6	3 163 796
45	Ingatlanok felújítása	K71	2 362 205
46	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	637 795
47	Felújítások	K7	3 000 000
48	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	6 163 796
49	Költségvetési kiadások	K1-K8	152 181 792
50	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	152 181 792

8. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Foglalkoztatottak létszáma (fő)*


MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖZÖS HIVATAL	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÓVODA ÉS KONYHA	MINDÖSSZESEN
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző		1		1
I. besorolási osztály összesen
II. besorolási osztály összesen		6		6
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN		7		7
szakdolgozó	1			1
EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONYBAN FOGLALKOZATATOTTAK ÖSSZESEN	1			1
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
A-B fizetési osztály összesen			1
C-D fizetési osztály összesen	2		7	9
E-J fizetési osztály összesen
kutató, felsőoktatásban oktató
gyakornok (pedagógus)
pedagógus I.			2	2
pedagógus II.			1	1
pedagógus(magasabb) vezetői megbízással			2	2
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	2	0	13	15
Középfokú végzettségű költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	5			5
ösztöndíjas foglalkoztatott
közfoglalkoztatott	1			1
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	6	0	0	6
polgármester, főpolgármester	1			1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	1			1
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	9	7	13	29
munkajogi nyitólétszám	9	7	13	29
üres álláshelyek száma az időszak első napján			1	1
tartósan üres álláshelyek száma az időszak első napján

9. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Működési és felhalmozási kiadás-bevétel előirányzatok*

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
Személyi juttatások	K1	40 034 836	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	265 998 656
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 107 272	Közhatalmi bevételek	B3	81 520 523
Dologi kiadások	K3	59 491 176	Működési bevételek	B4	8 406 692
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 046 122	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 999 715
Egyéb működési célú kiadások	K5	218 442 242
Működési célú költségvetési kiadások	K1-K5	328 121 647	Működési célú költségvetési bevételek	B1+B3+ B4+B6	357 925 586
Beruházási kiadások	K6	836 210	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0
Felújítások	K7	20 273 771	Felhalmozási bevételek	B5	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000 000
Felhalmozási célú költségvetési kiadások	K6-K8	21 109 981	Felhalmozási célú költségvetési bevételek	B2+B5+B7	1 000 000
Költségvetési kiadások	K1-K8	349 231 628	Költségvetési bevételek	B1-B7	358 925 586
Finanszírozási kiadások	K9	190 710 146	Finanszírozási bevételek	B8	181 016 188
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		539 941 774	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		539 941 774

10. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Beruházások és felújítások*
					*(adatok Ft-ban)*
Megnevezése	Rovat-szám	Községi Önk.	Közös Hivatal	Óvoda és Konyha	MINDÖSSZESEN
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0

Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0	0
					0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	658 433	0	2 491 178	3 149 611
Utcai padok létesítése		314 961			314 961
Hulladékgyűjtők létesítése		196 850	0		196 850
Hidrofor tartály beszerzése sportpályára		146 622
Konyhai eszközök (asztalok, székek) beszerzése				2 491 178
					0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	177 777	0	672 618	850 395


Beruházások	K6	836 210	0	3 163 796	4 000 006
					0
Ingatlanok felújítása	K71	16 620 077	0	2 362 205	18 982 282
Vízelvezetés bővítése, vezeték kiváltása		4 824 953			4 824 953
Szennyvíztelep tetőszerkezet javítása, szennyvíz-hálózat karbantartása		1 067 916			1 067 916
Rózsadombra felvezető lépcső felújítása		2 362 205			2 362 205
Móricz Zs. utcai vízelvezető árok felújítása		2 381 343			2 381 343
Sportöltöző melletti helyiség felújítása		314 961			314 961
Napelemek felhelyezése Műv. Házra		1 925 000			1 925 000
Napelemek felhelyezése Orvosi rendelőre		1 645 000			1 645 000
Napelemek felhelyezése Sportöltözőre		1 705 000			1 705 000
Játszótéri eszközök felújítása, pótlása		393 701
Óvoda udvar térkövezése				2 362 205

Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0
					0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	3 653 694		637 795	4 291 489

Felújítások	K7	20 273 772	0	3 000 000	23 273 772
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	21 109 982	0	6 163 796	27 273 778

11. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások*

		*(adatok Ft-ban)*
		Eredeti előirányzat
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 046 122
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás
ebből: köztemetés
ebből: települési támogatás:		3 665 000
- rendkívüli tám.		1 195 000
- lakásfenntartási támogatás		2 470 000
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás kiadásai		1 381 122
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 046 122

12. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése*

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	eredeti ei.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	14 477 969
*társulások és költségvetési szerveik részére*	*13 352 781*
MTKT normatíva hozzájárulás	12 573 227
MTKT kistérségi hozzájárulás	779 554
*helyi önkormányzatok és* *költségvetési szerveik*	*125 188*
Mohács Város Önkormányzata Központi Ügyeleti Ellátásához hozzájárulás	125 188
*központi költségvetési szervnek*	*1 000 000*
Bursa támogatás	1 000 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	6 220 700
*egyéb civil szervezetek részére:*	*6 220 700*
Sportegyesület
Fúvósegyesület	2 000 000
Dunaszekcsőért Alapítvány	3 600 000
Német Nemzetiségi Néptánc Egyesület	520 000
Nefela egyesület tagdíj	5 000
Mohácsi Mentőállomás
Baranyai Radikális Állatvédő Alapítvány
Községek és kistelepülések Országos Önk. Szöv. Tagdíj	95 700
*háztartások*	0
ÖSSZESEN	20 698 669

13. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
*Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek*

		*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei.
Magánszemélyek jövedelemadói	B311	64 819
ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B31103	64 819
Jövedelemadók	B31	64 819
Vagyoni típusú adók	B34	11 516 249
ebből: építményadó	B341	4 722 531
ebből: magánszemélyek kommunális adója	B343	6 793 718
Értékesítési és forgalmi adók	B351	67 684 798
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B35107	67 684 798
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	145 000
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B35501	145 000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	67 829 798
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 109 657
ebből: talajterhelési díj		1 322 331
ebből: pótlék		787 326
Közhatalmi bevételek	B3	81 520 523

14. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	2024
Helyi adókból származó bevétel	81 520 523
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	4 341 076
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele
Bírság, pótlék és díjbevétel
Kezességvállalás megtérülése
Saját bevételek összesen	85 861 599
Saját bevételek 50%-a	42 930 800
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség	0

15. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
Elő*irányzat-felhasználási ütemterv*
			*(adatok Ft-ban)*
Hónapok	Kiadás előirányzat		Bevétel előirányzat
Hónapok	Havi	Halmozott	Havi	Halmozott
Január	47 230 987	47 230 987	47 230 987	47 230 987
Február	47 230 987	94 461 973	47 230 987	94 461 973
Március	47 230 987	141 692 960	47 230 987	141 692 960
Április	47 230 987	188 923 947	47 230 987	188 923 947
Május	47 230 987	236 154 934	47 230 987	236 154 934
Június	47 230 987	283 385 920	47 230 987	283 385 920
Július	47 230 987	330 616 907	47 230 987	330 616 907
Augusztus	47 230 987	377 847 894	47 230 987	377 847 894
Szeptember	47 230 987	425 078 881	47 230 987	425 078 881
Október	47 230 987	472 309 867	47 230 987	472 309 867
November	47 230 987	519 540 854	47 230 987	519 540 854
December	47 230 987	566 771 841	47 230 987	566 771 841

16. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése
Bevételek és kiadások kiemelt módosított előirányzatainak
2024-2025-2026. évi alakulását külön bemutató MÉRLEG

	*(adatok Ft-ban)*
Megnevezés	2024. év	2025. év	2026. év
K1. Személyi juttatások	171 295 143	179 859 900	188 852 895
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22 482 972	23 607 120	24 787 477
K3. Dologi kiadások	113 280 975	118 945 024	124 892 275
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 142 878	5 400 022	5 670 023
K5. Egyéb működési célú kiadások	218 632 742	229 564 379	241 042 598
K6. Beruházási kiadások	3 600 006	3 780 006	3 969 007
K7. Felújítások	24 051 995	25 254 595	26 517 324
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
K1-8. Költségvetési kiadások	558 486 711	586 411 046	615 731 599
K9. Finanszírozási kiadások	8 285 128	8 699 384	9 134 354
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	566 771 840	595 110 432	624 865 953
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	266 510 042	279 835 544	293 827 321
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B3. Közhatalmi bevételek	81 520 523	85 596 549	89 876 377
B4. Működési bevételek	34 025 899	35 727 194	37 513 553
B5. Felhalmozási bevételek	0	0	0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	1 999 715	2 099 701	2 204 686
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 000 000	1 050 000	1 102 500
B1-7. Költségvetési bevételek	385 056 179	404 308 988	424 524 437
B8. Finanszírozási bevételek	181 715 662	190 801 445	200 341 517
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	566 771 840	595 110 432	624 865 953

17. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Dunaszekcső Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése - pályázatokból megvalósuló fejlesztések


TOP-PLUSZ Lánka-patak fejlesztése			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat	062020
1	Előző évi maradvány		95 500 000
2	ÖSSZESEN		95 500 000

Magyar Falu Program - Diási árok			Településfejlesztési projektek és támogatásuk
Sor-szám	Kiadások	Rovat	062020
3	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336
4	Működési célú ÁFA	K351
5	Dologi kiadások	K3	0
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1+K3	0
7	Ingatlan felújítás	K71
8	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
9	Beruházások	K6	0
10	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	K6+K7	0
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K7	0