Lippó Községi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. fejezet

Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1.§

1. A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
2. E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2.§

Lippó Községi Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

II. fejezet

Költségvetés bevételei és kiadásai

3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2016. évi költségvetése

3.§

1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2016.évi költségvetésének
   1. a tárgyévi költségvetési bevételét                                     75.902.987.-Ft-ban                      
      1. működési költségvetési bevételét                               70.702.496.-Ft-ban  
      2. felhalmozási költségvetési bevételét                            5.200.491.-Ft-ban                                      
   2. tárgyévi költségvetési kiadását                                         95.270.860.-Ft-ban        

ba) működési költségvetési kiadását                                81.070.860.-Ft-ban  

• személyi jellegű kiadások                                     17.538.600.-Ft-ban
• munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó       4.606.700.-Ft-ban  
• dologi jellegű kiadások                                         32.172.000.-Ft-ban  
• ellátottak pénzbeli juttatásai                                   4.345.000.-Ft-ban
• egyéb működési célú kiadások                             22.408.560.-Ft-ban  
• ezen belül a lakástámogatás összegét                                   0.-Ft-ban  

bb) felhalmozási  költségvetési kiadását                           14.200.000.-Ft-ban

• beruházások előirányzata                                           400.000.-Ft-ban
• felújítások előirányzata                                           3.650.000.-Ft-ban  
• egyéb felhalmozási célú kiadások                        10.150.000.-Ft-ban
• ezen belül - intézményi beruházások összegét                      0.-Ft-ban  

- lakásépítés összegét                                                      0.-Ft-ban  

állapítja meg.

3. költségvetési hiányát/ többletét                                        20.531.013.-Ft-ban       

ca) működési költségvetési hiányát/többletét                   11.531.504.-Ft-ban       

cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét                8.999.509.-Ft-ban  

4. előző év tervezett pénzmaradványát                                20.531.013.-Ft-ban       

da) működési hiány finansz. szolgáló pénzmaradványát  11.531.504.-Ft-ban       

db) felhalmozási hiány fin. szolgáló pénzmaradványát      8.999.509.-Ft-ban  

5. finanszírozási célú műveletek bevételét                                           0.-Ft-ban

ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét               0.-Ft-ban

eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét          0.-Ft-ban

6. finanszírozási célú műveletek kiadását                               1.163.140.-Ft-ban  

fa) működési fin. szolgáló műveletek kiadását                   1.163.140.-Ft-ban  

fb) felhalmozás fin.szolgáló műveletek kiadását                              0.-Ft-ban

állapítja  meg.

2. A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

4.§

A Képviselő-testület az önkormányzat 3.§ (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

5.§

A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2.§-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

6.§

A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2.§-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

7.§

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016.évi

1. működési tartalékát                                                            2.013.260.-Ft-ban  

            -ebből zárolt tartalékát                                                                      0.-Ft-ban

2. felhalmozási tartalékát                                                                      0.-Ft-ban  

ba) felújítási tartalékát                                                                      0.-Ft-ban

bb) beruházási tartalékát                                                                   0.-Ft-ban  

hagyja jóvá

8.§

A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

9.§

Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza

10.§

A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

11.§

1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
2. A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
3. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2016. évi kondíciókkal történő – aláírására.
4. Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.

12.§

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

III. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. Előirányzatok megváltoztatása

13.§

1. A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
2. Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
3. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
4. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14.§ (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

14.§

1. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
2. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
3. A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.

15.§

1. A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
2. A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

6. Költségvetési szervek pénzmaradványa

16.§

A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.

7. Önkormányzati biztos kirendelése

17.§

1. Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
2. Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
3. Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
   1. a jegyző a polgármesteren keresztül,
   2. a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
   3. a költségvetési szerv vezetője.

IV. fejezet

Létszám és bérgazdálkodás

18.§

1. Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
2. Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
3. A köztisztviselői illetményalap 38.650.-Ft

19.§

1. A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200.000.- Ft/fő összegben állapítja meg.
2. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.

V. fejezet

Záró rendelkezések

20.§

1. E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
2. A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Lippó, 2016. február 26.

                  Lovas Miklós                                                        Zimmermann-né dr.Kovács Anikó   polgármester                       jegyző

Kihirdetési záradék:

A fenti rendelet a mai napon kifüggesztésre került az Önkormányzat hirdetőtábláján.

Lippó, 2016. március 1.

                                                                                                Zimmermann-né dr.Kovács Anikó  jegyző