Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 27Lippó község Polgármesterének 3/2021 (II.18..) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Lippó Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § A címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyom jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi költségvetése
3. §1 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 142.598.927 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 108.640.837 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 33.958.090 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 177.670.735 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 132.828.771 Ft-ban, személyi jellegű kiadások 26.142.861 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 3.515.286 Ft-ban,dologi jellegű kiadások 32.868.400 Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 1.955.000 Ft-ban, egyéb működési célú kiadások 68.347.224 Ft-ban, ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 44.841.964 Ft-ban, beruházások előirányzata 16.811.282 Ft-ban,felújítások előirányzata 27.992.181 Ft-ban,egyéb felhalmozási célú kiadások 38.501 Ft-ban, ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban, lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 35.132.561 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 24.248.687 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 10.883.874 Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 35.132.561 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 24.248.687 Ft-ban
db) felhalm.többlet finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 10.883.874 Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 2.424.617 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 2.424.617 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 2.485.370 Ft-ban
fa) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 2.485.370 Ft-ban
fb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyom jóvá.
4. § Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyom jóvá.
5. § A felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyom jóvá.
6. § Az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyom jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021.évi
a) működési tartalékát 19.280.043 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban,
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban,
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban,
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. §3
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyom jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2019. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A köztisztviselőket megillető cafetéria juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231 900.- Ft/fő, a főállású polgármestert megillető cafetéria juttatás éves keretösszegét 200 000.-Ft/fő összegben állapítom meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet
C Í M R E N D |
||
---|---|---|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
4. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
||
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
8. Közvilágítás |
||
9. Zöldterület-kezelés |
||
10. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
11.Család és nővédelmi eü.gondozás |
||
12. Könyvtári szolgáltatások |
||
13.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése Ifjúság-eü-i gondozás |
||
14. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
||
15.Gyermekek napközbeni ellátás |
||
16.Szociális étkeztetés |
||
17.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
18.Intézményen kívüli étkeztetés |
2. melléklet4
Módosított |
|
---|---|
előirányzat |
|
2021.évi |
|
Bevételek: |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
70.255.930 |
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
12.367.366 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
27.369.571 |
Közhatalmi bevételek |
18.338.422 |
Működési bevételek |
7.679.119 |
Felhalmozási bevételek |
500.000 |
Egyéb felh.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
6.088.519 |
ÁH-n belüli megelőlegezések |
2.424.617 |
Maradvány igénybevétele |
35.132.561 |
Bevételek összesen: |
180.156.105 |
Kiadások: |
|
Személyi juttatások: |
26.142.861 |
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
3.515.286 |
Dologi kiadások: |
32.868.400 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.955.000 |
Elvonások és befizetések |
252.484 |
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
45.742.902 |
Egyéb műk.c.támogatás ÁH-n kívül |
3.071.795 |
Tartalékok |
19.280.043 |
Beruházások |
16.811.282 |
Felújítások |
27.992.181 |
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n k. |
38.501 |
Finanszírozási kiadások |
2.485.370 |
Kiadások összesen: |
180.156.105 |
3. melléklet5
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
---|---|---|---|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
12.652.195 |
12.652.195 |
0 |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
17.124.520 |
17.124.520 |
0 |
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
18.122.274 |
18.122.274 |
0 |
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10.816.837 |
10.816.837 |
0 |
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
2.270.000 |
0 |
Működési célú kiegészítő támogatások |
9.270.104 |
9.270.104 |
0 |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
70.255.930 |
70.255.930 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
12.367.366 |
12.367.366 |
0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
82.623.296 |
82.623.296 |
0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
27.369.571 |
0 |
27.369.571 |
Vagyoni típusú adók |
3.354.124 |
3.354.124 |
0 |
Értékesítési és forgalmi adók |
14.787.311 |
14.787.311 |
0 |
Gépjárműadók |
0 |
0 |
0 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
0 |
0 |
Termékek és szolgáltatások adói |
14.787.311 |
14.787.311 |
0 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
196.987 |
196.987 |
0 |
Közhatalmi bevételek |
18.338.422 |
18.338.422 |
0 |
Működési bevételek |
7.679.119 |
7.679.119 |
0 |
Felhalmozási bevételek |
500.000 |
500.000 |
0 |
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
6.088.519 |
0 |
6.088.519 |
Költségvetési bevételek |
142.598.927 |
109.140.837 |
33.458.090 |
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
ÁH-n belüli megelőlegezések |
2.424.617 |
2.424.617 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
35.132.561 |
35.132.561 |
0 |
Maradvány igénybevétele |
35.132.561 |
35.132.561 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Bevételek összesen |
180.156.105 |
146.698.015 |
33.458.090 |
4. melléklet6
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.3 |
Óvoda szigetelés, felújítás |
1.287.510 |
1. |
1.3 |
MFP-elhagyatott ingatlanok pályázat - bontás |
1.435.100 |
1. |
1.4 |
MFP-Ifjúság út aszfaltozás |
25.269.571 |
Összesen: |
27.992.181 |
5. melléklet7
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.1 |
Mikro beszerzés |
30.900 |
1. |
1.3 |
Bölcsőde építés, eszközbeszerzések |
989.595 |
1. |
1.17 |
MFP-Falubusz beszerzése |
9.853.900 |
1. |
1.10 |
Ingatlan vásárlás (Molnár Józsefné) |
421.600 |
1. |
1.3 |
MFP-elhagyatott ingatlan pályázat ingatlanok vásárlása |
490.514 |
1. |
1.3 |
MFP-óvodai játszóudvar pályázat eszközbeszerzés |
4.487.863 |
1. |
1.3 |
Kazán beszerzés (Magnólia) |
433.020 |
1. |
1.9 |
Fűnyíró gép beszerzés |
103.890 |
Összesen: |
16.811.282 |
6. melléklet
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Mt.hatálya alá tartozó |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
2 |
|||
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfogl. |
5 |
5 |
||||
1. |
1. |
11. |
Család és nővédelmi eü.gond. |
1 |
1 |
||||
1. |
1. |
13. |
Közművelődés |
2 |
2 |
||||
1. |
1. |
17. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg |
1 |
1 |
||||
Összesen: |
2 |
1 |
5 |
3 |
11 |
||||
Mindösszesen: |
2 |
1 |
5 |
3 |
11 |
7. melléklet
1a. Stabilitási törvény szerinti saját bevételek: 2021.év, Helyi adók: 22.025.000.-Ft,- Díjak, pótlékok, bírságok: 100.000 .-Ft
1b. Saját bevételek összesen: 22.125.000.-Ft
1c. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek:Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -,Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -
8. melléklet
A 3. § a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 8. §-t a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.
A 2. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.