Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 19- 2022. 05. 26Lippó község Polgármesterének 3/2021 (II.18..) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Lippó Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § A címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyom jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi költségvetése
3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 107.162.439.-Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 102.387.439.-Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 4.775.000.-Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 139.809.630.-Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 117.579.530.-Ft-ban, személyi jellegű kiadások 24.032.400.-Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 3.422.850.-Ft-ban, dologi jellegű kiadások 35.494.800.-Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 2.000.000.-Ft-ban, egyéb működési célú kiadások 52.629.480.-Ft-ban,ezen belül a lakástámogatás összegét 0.-Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 22.230.100.-Ft-ban, beruházások előirányzata 16.102.700.-Ft-ban, felújítások előirányzata 5.327.400.-Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadások 800.000.-Ft-ban, ezen belül - intézményi beruházások összegét 0.-Ft-ban, lakásépítés összegét 0.-Ft-ban állapítom meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 35.132.561.-Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 17.677.461.-Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 17.455.100.-Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 35.132.561.-Ft-ban
da) működési hiány finansz. szolgáló pénzmaradványát 17.677.461.-Ft-ban
db) felhalmozási hiány fin. szolgáló pénzmaradványát 17.455.100.-Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0.-Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0.-Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0.-Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 2.485.370.-Ft-ban
fa) működési fin. szolgáló műveletek kiadását 2.485.370.-Ft-ban
fb) felhalmozás fin.szolgáló műveletek kiadását 0.-Ft-ban
állapítom meg.
(2) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyom jóvá.
4. § Az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyom jóvá.
5. § A felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyom jóvá.
6. § Az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyom jóvá.
7. § Az önkormányzat 2021.évi
a) működési tartalékát 3.264.280.-Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0.-Ft-ban
b) felhalmozási tartalékát 0.-Ft-ban
ba) felújítási tartalékát 0.-Ft-ban
bb) beruházási tartalékát 0.-Ft-ban
hagyom jóvá.
8. § Az önkormányzat éves létszám-előirányzatá,t valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyom jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyom jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2019. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A köztisztviselőket megillető cafetéria juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231 900.- Ft/fő, a főállású polgármestert megillető cafetéria juttatás éves keretösszegét 200 000.-Ft/fő összegben állapítom meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet
C Í M R E N D |
||
---|---|---|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
4. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
||
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
8. Közvilágítás |
||
9. Zöldterület-kezelés |
||
10. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
11.Család és nővédelmi eü.gondozás |
||
12. Könyvtári szolgáltatások |
||
13.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése Ifjúság-eü-i gondozás |
||
14. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
||
15.Gyermekek napközbeni ellátás |
||
16.Szociális étkeztetés |
||
17.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
18.Intézményen kívüli étkeztetés |
2. melléklet
Eredeti |
|
---|---|
előirányzat |
|
2021.évi |
|
Bevételek: |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
62.134.259 |
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
10.834.330 |
Termékek és szolgáltatások adói |
18.760.000 |
Vagyoni tipusú adók |
3.265.000 |
Működési bevételek |
6.878.850 |
Felhalmozási bevételek |
|
Működési.célú átvett pénzeszk. |
415.000 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
100.000 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
4.775.000 |
Előző évi kv.pénzmaradvány |
35.132.561 |
Bevételek összesen: |
142.295.000 |
Kiadások: |
|
Személyi juttatások: |
24.032.400 |
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
3.422.850 |
Dologi kiadások: |
35.494.800 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.000.000 |
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
46.465.200 |
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívül |
2.900.000 |
Felhalmozási átadott ÁH-n kívülre |
800.000 |
Tartalékok |
3.264.280 |
Beruházások |
16.102.700 |
Felújítások |
5.327.400 |
Finanszírozási kiadások |
2.485.370 |
Kiadások összesen: |
142.295.000 |
Létszám: |
6 |
Közfoglalkoztatotti létszám: |
5 |
3. melléklet
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
---|---|---|---|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
12.583.003 |
12.583.003 |
|
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
18.619.400 |
18.619.400 |
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti és feladatainak támogatása |
18.036.000 |
18.036.000 |
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10.625.856 |
10.625.856 |
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
2.270.000 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
62.134.259 |
62.134.259 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
10.834.330 |
10.834.330 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
72.968.589 |
72.968.589 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|||
Vagyoni tipusú adók |
3.265.000 |
3.265.000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
18.760.000 |
18.760.000 |
|
Gépjárműadók |
|||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
Termékek és szolgáltatások adói |
22.025.000 |
22.025.000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
100.000 |
100.000 |
|
Közhatalmi bevételek |
22.125.000 |
22.125.000 |
|
Készletértékesítés bevétele |
1.010.000 |
1.010.000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
265.000 |
265.000 |
|
Tulajdonosi bevételek |
5.500.000 |
5.500.000 |
|
Kiszámlázott ÁFA |
74.000 |
74.000 |
|
Kamatbevételek |
29.850 |
29.850 |
|
Egyéb működési bevételek |
415.000 |
415.000 |
|
Működési bevételek |
7.293.850 |
7.293.850 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||
Felhalmozási bevételek |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
4.775.000 |
4.775.000 |
|
Költségvetési bevételek |
107.162.439 |
102.387.439 |
4.775.000 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
35.132.561 |
35.132.561 |
|
Maradvány igénybevétele |
35.132.561 |
35.132.561 |
|
Bevételek összesen |
142.295.000 |
137.520.000 |
4.775.000 |
4. melléklet
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.3 |
Óvoda épületének felújítása (szigetelés) |
1.193.800 |
1. |
1.3 |
MFP-elhagyatott ingatlanok pályázat felújítások |
4.133.600 |
Összesen: |
5.327.400 |
5. melléklet
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.3 |
MFP-elhagyatott ingatlanok pályázat ingatlan vásárlás |
490.550 |
1. |
1.3 |
MFP-óvodai játszótér pályázat eszközbeszerzés |
4.488.200 |
1. |
1.10 |
Utcai szemetesek, padok beszerzése |
1.270.000 |
1. |
1.17 |
MFP-pályázatos falubusz beszerzése |
9.853.950 |
Összesen: |
16.102.700 |
6. melléklet
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Mt.hatálya alá tartozó |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
2 |
|||
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfogl. |
5 |
5 |
||||
1. |
1. |
11. |
Család és nővédelmi eü.gond. |
1 |
1 |
||||
1. |
1. |
13. |
Közművelődés |
2 |
2 |
||||
1. |
1. |
17. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg |
1 |
1 |
||||
Összesen: |
2 |
1 |
5 |
3 |
11 |
||||
Mindösszesen: |
2 |
1 |
5 |
3 |
11 |
7. melléklet
1a. Stabilitási törvény szerinti saját bevételek: 2021.év, Helyi adók: 22.025.000.-Ft,- Díjak, pótlékok, bírságok: 100.000 .-Ft
1b. Saját bevételek összesen: 22.125.000.-Ft
1c. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek:Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -,Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -
8. melléklet