Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 27- 2026. 12. 30Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Lippó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Lippó Községi Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése
3. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 164.093.316 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 162.560.037 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 1.533.279 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 184.045.081 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 175.777.212 Ft-ban, ebből: személyi jellegű kiadások 29.711.719 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 3.235.203 Ft-ban, dologi jellegű kiadások 43.507.991 Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 2.146.014 Ft-ban, egyéb működési célú kiadások 97.176.285 Ft-ban, ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 8.267.869 Ft-ban, ebből: beruházások előirányzata 2.694.022 Ft-ban, felújítások előirányzata 5.573.847 Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft-ban, ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban, lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 19.280.043 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 12.545.453 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 6.734.590 Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 19.280.043 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 12.545.453 Ft-ban
db) felhalm.többlet finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 6.734.590 Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 3.096.339 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 3.096.339 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 2.424.617 Ft-ban
fa) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 2.424.617 Ft-ban
fb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi
a) működési tartalékát 40.103.525 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban,
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban,
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban,
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2022. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet
C Í M R E N D |
||
---|---|---|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
4. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
||
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
8. Közvilágítás |
||
9. Zöldterület-kezelés |
||
10. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
11.Család és nővédelmi eü.gondozás |
||
12. Könyvtári szolgáltatások |
||
13.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése Ifjúság-eü-i gondozás |
||
14. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
||
15.Gyermekek napközbeni ellátás |
||
16.Szociális étkeztetés |
||
17.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
18.Intézményen kívüli étkeztetés |
2. melléklet3
Módosított |
|
---|---|
előirányzat |
|
2022.évi |
|
Bevételek: |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
87.808.679 |
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
16.850.503 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
|
Közhatalmi bevételek |
46.594.895 |
Működési bevételek |
11.225.960 |
Felhalmozási bevételek |
1.100.000 |
Egyéb műk.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
80.000 |
Egyéb felh.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
433.279 |
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.096.339 |
Maradvány igénybevétele |
19.280.043 |
Bevételek összesen: |
186.469.698 |
Kiadások: |
|
Személyi juttatások: |
29.711.719 |
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
3.235.203 |
Dologi kiadások: |
43.507.991 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.146.014 |
Elvonások és befizetések |
437.400 |
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
54.855.360 |
Egyéb műk.c.támogatás ÁH-n kívül |
1.780.000 |
Tartalékok |
40.103.525 |
Beruházások |
2.694.022 |
Felújítások |
5.573.847 |
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n k. |
|
Finanszírozási kiadások |
2.424.617 |
Kiadások összesen: |
186.469.698 |
3. melléklet4
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
---|---|---|---|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
13.513.905 |
13.513.905 |
|
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
19.099.380 |
19.099.380 |
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
21.863.735 |
21.863.735 |
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
13.427.296 |
13.427.296 |
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
2.270.000 |
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
14.729.091 |
14.729.091 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
2.905.272 |
2.905.272 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
87.808.679 |
87.808.679 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
16.850.503 |
16.850.503 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
104.659.182 |
104.659.182 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|||
Vagyoni típusú adók |
3.223.903 |
3.223.903 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
43.350.356 |
43.350.356 |
|
Gépjárműadók |
|||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
Termékek és szolgáltatások adói |
43.350.356 |
43.350.356 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
20.636 |
20.636 |
|
Közhatalmi bevételek |
46.594.895 |
46.594.895 |
|
Működési bevételek |
11.225.960 |
11.225.960 |
|
Felhalmozási bevételek |
1.100.000 |
1.100.000 |
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
80.000 |
80.000 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
433.279 |
433.279 |
|
Költségvetési bevételek |
164.093.316 |
162.560.037 |
1.533.279 |
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
|||
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.096.339 |
3.096.339 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
19.280.043 |
19.280.043 |
|
Maradvány igénybevétele |
19.280.043 |
19.280.043 |
|
Bevételek összesen |
186.469.698 |
184.936.419 |
1.533.279 |
4. melléklet5
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.13 |
Műv-Ház klíma beépítés |
429.260 |
1. |
1.3 |
MFP-elhagyatott ingatlanok pályázat |
3.238.500 |
1. |
1.3 |
Vízmű rendszer felújítása |
1.129.632 |
1. |
1.3 |
Bölcsőde klíma beépítés |
274.955 |
1. |
1.3 |
Óvoda klíma beépítés |
501.500 |
Összesen: |
5.573.847 |
5. melléklet6
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
---|---|---|---|
1. |
1.1 |
Lap-Top beszerzés |
309.900 |
1. |
1.10 |
Közterületi szemetesek beszerzése |
1.380.744 |
1. |
1.10 |
Közterületi padok beszerzése |
444.500 |
1. |
1.9 |
Fűnyírógép beszerzése |
175.890 |
1. |
1.9 |
Magassági ágvágó beszerzése |
382.988 |
Összesen: |
2.694.022 |
6. melléklet
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Mt.hatálya alá tartozó |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
2 |
|||
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfogl. |
5 |
5 |
||||
1. |
1. |
11. |
Család és nővédelmi eü.gond. |
1 |
1 |
||||
1. |
1. |
13. |
Közművelődés |
1 |
1 |
2 |
|||
1. |
1. |
17. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg |
1 |
1 |
||||
Összesen: |
3 |
1 |
5 |
2 |
11 |
||||
Mindösszesen: |
3 |
1 |
5 |
2 |
11 |
7. melléklet
1. Helyi adók: 27.670.000.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 197.000 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 27.867.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: --------------------
6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -------------------------
8. melléklet
A 3. § (1) bekezdése a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.