Somberek Község Önkormányzat Képviselő-testülete - az önkormányzat költségvetésének megállapítása céljából - a helyi önkormányzatokról szóló 2011.évi CLXXXIX. tv. 143.§(4)b. pontjában biztosított jogkörénél fogva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23.§(1) bekezdésbe, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésben a-f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - Az  államháztartásról szóló törvény végrehajtási Kormányrendelet 368/2011(XII.31), valamint a Magyarország 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. Törvény figyelembevételével az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

Általános rendelkezések 

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Somberek Község Önkormányzat képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Közös Hivatal és az Önkormányzat felügyelete és irányítása alá tartozó intézményekre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve: Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal

b, önállóan működő költségvetési szerve: Sombereki Óvoda

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre, mindazon természetes és jogi személyre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre akik, illetőleg amelyek támogatásban részesülnek.    

II. Fejezet

Címrend

¹ 2.§ (1) A költségvetés címrendjét e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza, melyben meghatározásra kerülnek az Önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatai.

(2) Önálló cím az önkormányzat és költségvetési szervei, amely szakfeladatai alcímet alkotnak.

(3) A felújítások kiemelt jogcímcsoportok, melyek uniós és nem uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódnak.

 (4) A fejlesztési feladatok kiemelt jogcímcsoportot alkotnak, mely európai uniós és nem európai uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódik.

(5) A Sombereki Óvoda a II. számú cím.

(6) Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal a III. számú cím.

Szerkesztés...

III.FEJEZET

Somberek Község Önkormányzata és költségvetési szerveinek 2013. évi költségvetése

A költségvetés összevont bevételei és kiadásai

3.§ (1) Somberek Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének

          Bevételi főösszegét:                         271.462 e  Ft-ban

          Kiadási  főösszegét:                  271.462 e Ft-ban állapítja meg, mely nem  tartalmazza  szerinti nemzetiségi önkormányzatok bevételit és kiadásai, viszont tartalmazza a Sombereki Óvoda székhely intézményének és a közös Hivatal támogatási bevételeit és kiadásait.

2. A Képviselő-testület a 3. § (1)-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeget - bevételi forrásonként és kiadási előirányzatonként - a következők szerint állapítja meg:

Bevételek:

Intézményi működési bevételek                                                              20.130 eFt

Igazgatási szolgáltatási díj                                                                             50 e Ft

           Helyi adók                                                                                                47 908 eFt

           Átengedett központi adók                                                                          6 500 eFt

          Önkormányzatok működési és feladatalapú támogatása                      120.011 eFt

          Felhalmozási és tőkejellegű bevételek                                                           400 eFt

          Támogatás értékű bevételek                                                                    63.493 e Ft

• felhalmozási célú támogatás értékű bevételek                       12.793 eFt
• támogatási értékű működési célú bevételek                          50.700 e Ft

Államháztartáson kívülről kapott végleges

pénzeszköz átvétel:

-      felhalmozási célú                                                                             0 eFt

-     működési célú                                                                                  0  eFt

      Likviditási hitel                                                                                               0 eFt

Felhalmozási célú hitelfelvétel                                                                      0 eFt

Előző évi pénzeszközök megtérülése, igénybevétele                            12.970 e Ft

_______________________________________________________________________

       Önkormányzati bevétel összesen:                                                              271.462 eFt

Kiadások

Személyi jellegű kiadások                                                                               112. 990 e Ft

Szociális hozzájárulás adója                                                                             28 .435 e Ft

Dologi kiadások                                                                                                 83.713 e Ft

Társadalom és szociálpolitikai kiadások                                                         11.129 e Ft                                                                                                                                                              

Működési célú pénzeszköz átadás                                                                      8.993 e Ft

Általános tartalék                                                                                                    744 e Ft

Felújítás                                                                                                                      0e Ft

Beruházás                                                                                                          24.758 e Ft

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás                                                                    700 e Ft

 Önkormányzati kiadás összesen                                                                      271.462 eFt

 (3) Somberek Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözete, költségvetési többlete:

          Bevétel tárgyévi                                                                               258.492 e Ft 

          Kiadás tárgyévi                                                                               271.462 e Ft

          Költségvetési hiány:                                                                         12 970 e Ft

4. Somberek Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének (saját) tárgyévi költségvetési kiadásai

Kiadások

Személyi jellegű kiadások                                                                                   33.024 e Ft

Szociális hozzájárulás adója                                                                                 6.426 e Ft

Dologi kiadások                                                                                                  55.174 e Ft

Egyéb támogatásértékű kiadás                                                                             8.743 e Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                               11.129 e Ft

Beruházás                                                                                                           24.658 e Ft

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás                                                                    700 e Ft

________________________________________________________________________

Kiadás összesen:                                                                                              139.854 e Ft

 (5) A SOMBEREKI ÓVODA 2013. évi költségvetését, az 19/2013 (II.26.) határozata szerint

          Bevételi főösszegét:                                                                104.584  e Ft-ban

          Kiadási  főösszegét:                                                              104.584  e Ft-ban határozza meg.

Bevételek:

 Intézményi működési bevételek                                                                            4.692 e Ft

Működési célú támogatásértékű bevételek                                                          16.957 e Ft

Irányítószervi támogatás                                                                                     82.935 e Ft

_______________________________________________________________________

Bevétel összesen:                                                                                             104.584 e Ft

Kiadások

Személyi jellegű kiadások                                                                                   62.572 e Ft

Szociális hozzájárulás adója                                                                               17.608 e Ft

Dologi kiadások                                                                                                  24.054 e Ft

Egyéb támogatásértékű kiadás                                                                                250 e Ft

Beruházás                                                                                                                100 e Ft

________________________________________________________________________

Kiadás összesen:                                                                                              104.584 e Ft

(6) 2013. január 1-től január 31-ig Somberek és Görcsönydoboka Községek Körjegyzősége, 2013. február 1. napjától Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének

          Bevételi főösszegét:                                                                  27. 024 e Ft-ban

          Kiadási  főösszegét:                                                      27.024 e Ft-ban határozza meg.

Bevételek:

 Intézményi működési bevételek                                                                                 60 e Ft

Működési célú támogatásértékű bevételek                                                            4.788 e Ft

Irányítószervi támogatás                                                                                     21.371 e Ft

-    körjegyzőségi  pénzmaradvány                                                             805 e Ft

_______________________________________________________________________

       Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal  bevétel összesen:                27.024 e Ft

Kiadások

Személyi jellegű kiadások                                                                                   17.394 e Ft

Szociális hozzájárulás adója                                                                                 4 401 e Ft

Dologi kiadások                                                                                                    4 485 e Ft

Általános tartalék                                                                                                     744 e Ft

________________________________________________________________________

      Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal kiadása összesen                      27.024 e Ft

Szerkesztés...

² 4.§ (1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetés összesített mérlegét – bevételi forrásonként és főbb kiadásonként – a 2. sz. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat 2013. évi saját bevételeit forrásonként és főbb kiadásonként a 2.a. számú melléklet tartalmazza.Szerkesztés...

                                                 Központi költségvetésből származó bevételek

⁴ 5.§ (1) Az Önkormányzat 2013. évi Központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatások összevontan a 3. sz. mellékletben találhatóak.

        (2) Ezen belül a Somberek Községre vonatkozó központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatások a 3a mellékletben szerepelnek.

Szerkesztés...

⁵ 6.§ (1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének összevont bevételeit forrásonként a 4. sz. melléklet, a Somberek Községre vonatkozó részletezést a  4.a.  számú melléklet tartalmazza.

⁶ 7.§ (1) Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételeit kiemelt előirányzatonként szakfeladatonkénti bontásban az 5. számú melléklet, a kiadásait kiemelt előirányzatonként, szakfeladatonkénti bontásban a 6. számú melléklet tartalmazza.

Felhalmozási célú kiadások és bevételek

Szerkesztés...

Felhalmozási célú kiadások és bevételek

⁷ 8.§ A Felhalmozási kiadásokat  a 7. számú melléklet tartalmazza.  A felhalmozási bevételek részletezése a 4. számú mellékletben található.

Szerkesztés...

Uniós forrásból megvalósuló kiadások

⁷ 9.§ Az Önkormányzat uniós forrásból megvalósítani tervezett beruházásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

Szerkesztés...

Létszámkeret

10.§ (1) Az Önkormányzat és intézményei létszámkeretét a 8. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az (1)bekezdésben meghatározottaktól eltérő létszámnövekedést csak a képviselő-testület engedélyezhet.

2. (3)  Az Önkormányzat a köztisztviselők számára bruttó 200.000.-Ft/fő/év, közalkalmazottak részére bruttó 150.000.-Ft/fő/év választható béren kívüli juttatást biztosít.

3. (4)  Köztisztviselők illetménykiegészítése a Kttv. 234.§(3)bekezdése és (4)bekezdésében foglaltak szerint az alapilletmény 15 %-a.

Szerkesztés...

                                                               Szociális kiadások

⁸ 11.§ (1) Az Önkormányzat  által folyósított ellátásokat célonként a  9. számú melléklet részletezi.

                                                                  Támogatások, pénzeszköz átadások

⁹ 12.§(1) Az Önkormányzat által biztosított támogatási kiadásokat célonként a 10. számú melléklet tartalmazza.

¹⁰ (2) Az önkormányzat pénzeszköz átadásait a 10.a. számú melléklet, közösen fenntartott intézmények működési hozzájárulását a 11. sz. melléklet tartalmazza.

Szerkesztés...

Gördülő tervezés

13.§ A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások három éves mérlegét a 12. számú melléklet tartalmazza.

Szerkesztés...

Hitelek

14.§ Az Önkormányzat 2013. évben hitellel nem rendelkezik. – 13. számú melléklet szerint.

Szerkesztés...

Közvetett támogatások

¹¹ 15.§ Somberek Község Önkormányzat 2013. évi közvetett támogatását a 14.számú melléklet tartalmazza.

Előirányzat felhasználási ütemterv

16.§ Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a likviditás alakulását  a 15. számú melléklet tartalmazza.

Szerkesztés...

Intézményi költségvetés

³ 17.§ (1) A Körjegyzőség 2013. évi összesített költségvetési adatait, pénzforgalmi mérlegét a 2.b. számú melléklet, a Sombereki Óvoda 2013. évi összesített adatait, pénzforgalmi mérlegét  a 2. c. számú melléklet, a Közös Önkormányzati Hivatal pénzforgalmi mérlegét a 2.d. számú melléklet  tartalmazza.

        (2) A Sombereki Óvoda elemi költségvetését az 1. számú függelék tartalmazza.

       Az Önkormányzat elemi költségvetését a 2. számú függelék tartalmazza.

Szerkesztés...

Tartalékok és azok felhasználási rendje

18. § (1) Somberek Község Önkormányzata a gazdálkodás biztonsága érdekében az előre nem tervezhető kiadások biztosítására az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására tartalékot képez:

Általános tartalék                                                                                      744 e Ft

Felhalmozási céltartalék                                                                               0 e Ft

Szerkesztés...

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Szerkesztés...

20. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) Az önkormányzatnál, valamint az önkormányzati költségvetési szerveknél tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését.

(3) Kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folytak be, nem teljesíthetők. 

Szerkesztés...

21. § (1) Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézetnél, a bank által nyújtott legkedvezőbb kamatfeltételekkel lekösse.

(2) Önkormányzat költségvetési szerv szabad pénzeszközeit a 368/2011.(XII.31.)Korm.rendelet 147.§(2)bek. b. pontjában foglaltakra tekintettel kötheti le.

Szerkesztés...

22.§(1) Pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában a költségvetési szerv vezetője az önkormányzatot pénzügyileg érintő kötelezettséget nem vállalhat, feladat végrehajtását nem kezdheti meg. Az Önkormányzat és a költségvetési szervek a jóváhagyott előirányzaton belül kötelesek gazdálkodni.

(2) Önkormányzati költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával (kötelezettségvállalással) nyújthatnak be szakmai pályázatot, kivéve abban az esetben, ha az intézmény többlettámogatási igénnyel nem jelentkezik a fenntartó önkormányzatnál.

(3)A költségvetési szervek vezetői felelősek az állami támogatásokat megalapozó adatok (létszám, stb) valóságtartalmáról, az elszámoláshoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek az elszámolások alapját képező nyilvántartásokat, dokumentumokat naprakészen vezetni.

Szerkesztés...

23.§ (1) Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására 6.320 ezer forintot biztosít.

(2) A civil és egyéb szervezetek be támogatás iránti kérelmet írásban nyújthatják be az önkormányzat felé.  

(3)A támogatások odaítéléséről átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(4) Az önkormányzat által támogatott szerezetek a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – biztosított összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatást követő év január 31-ig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.

(5) Amennyiben a támogatott szervezet a számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig, a további támogatás felfüggesztésre kerül.

Szerkesztés...

Előirányzatok módosítása, átcsoportosítása

24. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, címek, alcímek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

Szerkesztés...

25. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2)Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, esetenként és intézményenként vagy feladatonként 500 ezer forint összeg erejéig.

(3) A (2)bekezdésben foglalt előirányzat módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejüleg a képviselő-testületnek be kell számolni, amelyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a a 26.§ (2)bekezdésében meghatározott időpontban módosítja.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

Szerkesztés...

26. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha az önkormányzat tartaléka 10 millió forint alá csökken.

Szerkesztés...

       A költségvetés évközi módosításának szabályai

       27 § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését – rendeletmódosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja.

(2)   Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén
I. félévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítandó a rendelet.

(3)   Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a rendelet módosításával.

Szerkesztés...

Záró rendelkezések

28. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

Jelen rendelet Somberek községben 2013. március 16. napján kábeltelevízión keresztül kihirdetésre került.

Somberek, 2013. március 16.                                                Dr. Majorné dr. Szabó Zsuzsanna

                                                                                                            jegyző

JEGYZETEK

¹ Módosította:  7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 1.§. Hatályos: 2013.IX.17-től.

² Módosította:  7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 2-3.§. Hatályos: 2013.IX.17-től.

³ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 4-5.§ Hatályos: 2013.IX.17-től.

⁴ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 6-7. §Hatályos: 2013.IX.17-től.

⁵ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 8-9.§ Hatályos: 2013.IX.17-től.

⁶ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 10-11.§ Hatályos: 2013.IX.17-től.

⁷ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 12 §Hatályos: 2013.IX.17-től.

⁸ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 13: §2013.IX.17-től.

⁹ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 14.§ Hatályos: 2013.IX.17-től.

¹⁰ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 15-16. §Hatályos: 2013.IX.17-től.

¹¹ Módosította: 7/2013.(IX.16.) önkormányzati rendelet 17.§ Hatályos: 2013.IX.17-től.

Szerkesztés...