Somberek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 02. 23

Somberek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

2022.02.23.

Somberek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglalt tartalommal, Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezései szerint, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet rendelkezései szerint a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. A rendelet célja

1. § A rendelet célja Somberek Község Önkormányzat (továbbiakban: az Önkormányzat) 2022. évi költségvetése - mint az önkormányzat gazdálkodási alapja - egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig - a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével - azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

2. Értelmező rendelkezések és hivatkozó rövidítések

2. § (1) E rendelet alkalmazásában:

a) adósságot keletkeztető ügylet: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdésében meghatározott ügylet,

b) előirányzat-átcsoportosítás: a rendelet kiadási előirányzata főösszegének változatlansága mellett, a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás,

c) előirányzat-módosítás: a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett,

d) likvid hitel: a naptári éven belül lejáró futamidejű hitel,

e) zárolás: a kiadási előirányzatok felhasználásának időlegesen, feltételhez kötötten történő korlátozása, felfüggesztése.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Áht.: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény,

b) Költségvetési tv.: Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény,

c) Nv.tv.: a nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény,

d) Gst.: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény,

e) Mötv.: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény,

f) Ávr.: az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet,

g) Áhsz.: az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. Rendelet.

3. A rendelet hatálya

3. § (1) A rendelet hatálya Somberek Község Önkormányzatra és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) Az Önkormányzat költségvetése és költségvetési szervei költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzat-csoportok szerinti bontása a működési költségvetés, felhalmozási költségvetés és a finanszírozási célú költségvetés.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

4. A rendelet szerkezete és mellékleteinek tartalma

4. § A Képviselő-testület – az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a 2022. évi költségvetés táblarendszerét e rendelet 1-18. sz. mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2022. évi I. féléves, valamint I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló beszámoló és tájékoztató, továbbá a 2022. évi zárszámadás benyújtása a Képviselő-testület részére – az Áht. 102. § (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján – a költségvetési év terv- és tényadataival ugyanebben a szerkezetben történik.

5. § (1) Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pontjának megfelelően az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet mutatja be.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja rendelkezésének megfelelően az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait:

a) az előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban e rendelet 1. melléklete és 2. melléklete,

b) kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza, továbbá

c) az Önkormányzat szociális kiadásait szintén a 2. melléklet részletezi.

6. § (1) A rendelet a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveinek költségvetését az Áht. 23. § (2) bekezdés b) pontja szerinti tartalommal határozza meg

(2) A Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlegét az 4. melléklet, bevételeit és kiadásait bontásban a 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Hivatal köztisztviselői részére személyi juttatások a 21. § (2) bekezdése szerint megállapított alapilletmény feletti összeg teljesítményértékelés alapján használható fel illetményemelésre. Teljesítményértékelés alapján illetménykiegészítésben nem részesülő személyek az előirányzat szerinti személyi illetményt kapnak.

(4) A Sombereki Óvoda és Konyha mérlegét a 6. melléklet, költségvetési bevételeit és kiadásait telephelyenként részletezett bontásban mutatja be. Kiadásait és bevételeit kormányzati funkcióként a 7. és a 8. melléklet részletezi.

(5) Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 11. melléklet, kiadásait és bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület az Áht. 23. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 24. § (1) bekezdés b) pontjának bc) alpontja alapján az Önkormányzat 2022. évi általános tartalékát és céltartalékát e rendelet 1. és 10. melléklete, valamint a 2. melléklet szerinti részletezése alapján hagyja jóvá.

8. § (1) A Képviselő-testület az Ávr. 24. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

a) a felújítási előirányzatokat felújításonként e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá, részletezve egyben a forrást is, illetve az önerő mértékét,

b) a beruházási kiadásokat beruházásonként szintén a rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg,

c) az egyéb felhalmozási kiadásokat az 1. melléklet szerint határozza meg, részleteiben a 10. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) és bd) pontja alapján - elkülönítetten – e rendelet 10. mellékletében foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

9. § Figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdés b) pontjában foglalt rendelkezésre, költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 9. melléklete tartalmazza a 2022. évi költségvetéshez.

10. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Somberek Község Önkormányzata által felvett működési és beruházási hiteleit és azok kamatát is a 13. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat 2022. évben működési és beruházási hitelt sem kíván felvenni, azzal nem rendelkezik.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja és az Ávr. 28. §-a szerint az Önkormányzat a 2022. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást a rendelet 14. melléklete tartalmazza.

12. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek kiadási-, ezen belül a kötelező kiemelt előirányzatait a 4. és 6. és 11. melléklet szerint, valamint a költségvetési szervek támogatását a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek részletes feladatait – kormányzati funkció szerinti előirányzatait - a 5, 7. és 12. mellékletek részletezik.

(3) Somberek Község Önkormányzat költségvetése 2022. évi támogatási kiadásait célonként a 3. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

13. § Somberek Község Önkormányzata és Görcsönydoboka Község Önkormányzata által közösen fenntartott intézményeihez a hozzájárulást a 15. melléklet tartalmazza.

14. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pontja alapján a Képviselő-testület a 2022. évi költségvetési előirányzat 474.699.196 Ft felhasználási tervét e rendelet 16. mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá.

5. A költségvetés bevételei és kiadásai

15. § A Képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra az Önkormányzat, valamint a költségvetési szervek együttes 2022. évi költségvetését 474.699.196 Ft főösszeggel fogadja el a következő részletezés szerint: 289.207.748 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel (működési és felhalmozási), 430.939.016 Ft tárgyévi költségvetési kiadással (működési és felhalmozási), 185.491.448 Ft finanszírozási bevétellel (működési és felhalmozási együtt), 43.760.180 Ft finanszírozási kiadással (irányítószerv támogatással) állapítja meg.

16. § (1) A bevételi fő összegek az Áht. 15. sz. melléklete szerinti költségvetési bevételein belüli rovatokat, kiemelt előirányzatokat e rendelet 1. melléklete és 2. melléklete tartalmazza.

(2) Somberek Község Önkormányzat 2022. évi központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásait összesen a 3. melléklet részletezi.

(3) Sombereki Óvoda és Konyha 2022. évi Központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásait a 3. melléklet részletezi, telephelyenként az összes támogatást a 6. melléklet tartalmazza.

17. § A Képviselő-testület - az Áht. 6. § (3) bekezdésében foglaltak alapján - a 2022. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait a 1. számú melléklet szerint:

a) 258.431.062 Ft működési költségvetéssel ebből: 30.625.000 Ft személyi juttatással, 3.026.000 Ft munkaadót terhelő járulékokkal és szociális hozzájárulási adóval, 62.883.360 Ft dologi kiadással, 1.992.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival, 7.830.000 Ft egyéb működési célú kiadásokkal, 65.872.000 Ft egyéb működési célú kiadásokkal Óvodafenntartó Társulásnak, 86.202.702 Ft általános tartalékkal,

b) 43.760.180 Ft működési finanszírozási költségvetéssel ebből: 4.890.180 Ft ÁHT belüli megelőlegezés visszafizetéssel, 38.870.000 Ft Irányítószervi finanszírozással.

c) 172.507.954 Ft felhalmozási költségvetéssel, ebből:10.116.500 Ft beruházási célú kiadással, 108.514.279 Ft felújítási célú kiadással, 52.077.175 Ft céltartalékkal, 1.800.000 Ft egyéb felhalmozási kiadással állapítja meg.

6. A költségvetés végrehajtásának szabályai

18. § (1) Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása lehet: csak az adott költségvetési évben érvényesülő (a továbbiakban: egyszeri) vagy a költségvetési éven túl tartósan érvényesülő (a továbbiakban: tartós).

(2) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.

(3) A bevételi előirányzatok – a (4) bekezdésben meghatározott kivételekkel - kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

(4) Az Önkormányzat és költségvetési szervei egységes rovatrend:

a) B1 működési célú támogatások államháztartáson belülről,

b) B2 felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

c) B4 működési bevételek,

d) B5 felhalmozási bevételek,

e) B6 működési célú átvett pénzeszközök,

f) B7 felhalmozási célú átvett pénzeszközök,

g) B8 finanszírozási bevételek,

rovatain megtervezett bevételi előirányzatok abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető.

(5) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatait az Ávr. 42. §-ban meghatározott eseteiben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatja. A Polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat módosításokról a Képviselő-testületet a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.

(6) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a Polgármester a Képviselő-testületet a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés az Önkormányzatot érintő módon meghatározott, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (Áht. 34. §).

(8) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv az Ávr. 35. § szerinti bevételi előirányzat 50 %-áig a többletbevételét felhasználhatja. Ez esetben az irányítószerv hatáskörében az előirányzat módosításra utólag a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján kerül sor.

19. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)-(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.

(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.

(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az Ávr. 43/A § (3) bekezdése irányadó.

(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata: az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel, a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.

20. § Az önkormányzati költségvetési szervek dolgozói részére az Ávr. 51. § (1) bekezdésével összhangban, jutalom kifizetése a személyi juttatások maradványának terhére, polgármester döntése alapján történhet.

21. § (1) A közszolgálati tisztviselők illetménykiegészítése a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja és (4) bekezdése alapján 20%.

(2) A közszolgálati tisztviselők illetményalapjának összege: 46.380-Ft.

(3) A cafetéria összege a köztisztviselők részére 231.900.-Ft/év, közalkalmazottak részére 150.000-Ft/év.

(4) Az Önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bére a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 703/2021. (XII. 15.) számú Kormányrendelet 2. §-ban foglaltak – azaz a garantált bérminimumra történő kiegészítés szabályainak - figyelembevételével kerülnek megállapításra.

(5) A polgármester illetményére vonatkozó kiadási előirányzat meghatározására az egyes kulturális tárgyú és egyéb törvények módosításáról szóló 2021. évi CXLVIII. törvénnyel módosított – 2022. január 1-től hatályos Mötv. 71. § - rendelkezések figyelembevételével kerül sor (3. melléklet szerint).

22. § (1) A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát - többletköltségek fedezetére – negyedévenként legfeljebb 1 millió Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, aki a felhasználásról a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást nyújt.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Magyar Állam által kibocsájtott, jelen rendelet szerinti összegben lekötött betétet helyezzen el, esetleg, ha lehetőség nyílik rá év közben újra magasabb kamatozású Állampapírt, kötvényt kincstárjegyet vásároljon.

(3) A Képviselő testület a céltartalékkal való rendelkezési jogot - víziközmű beruházás, karbantartás céljára, a DRV Zrt. megkeresése alapján - negyedévenként legfeljebb 1 millió Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, aki a felhasználásról a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást nyújt.

23. § A Képviselő-testület az ingatlanok értékesítéséből, a lakásértékesítésből származó bevételt beruházási célra fordítja.

24. § A Polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, valamint annak következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia.

25. § A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére abban az esetben vállalható kötelezettség, ha az abból származó valamennyi fizetés a költségvetési évet követő év június 30-ig megtörténik. Határozatlan idejű vagy a költségvetési évet követő év június 30-át követő időpontra is fizetési kötelezettséget tartalmazó határozott idejű fizetési kötelezettség esetén:

a) a december 31-éig esedékes fizetési kötelezettségek mértékéig a költségvetési év,

b) a december 31-ét követően esedékes fizetési kötelezettségek az esedékesség éve szerinti év kiadási előirányzat terhére vállalható kötelezettség.

26. § A Társadalmi szervek támogatására irányuló pályázaton dokumentumaikban magukat párthoz tartozóknak vallók, politikai tevékenységet folytatók nem vehetnek részt.

27. § (1) Az Önkormányzat által finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként – kérelemre juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról, és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. A döntéshozó ellenőrizni köteles a felhasználást és az elszámolást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(2) A támogatás oda ítéléséről átruházott hatáskörben a polgármester dönt, a költségvetésben meghatározott előirányzat erejéig.

(3) Támogatás iránti kérelemben az igénybevétel célját meg kell jelölni. A támogatást tárgyévben fel kell használni, elszámolás határideje a tárgyévet követő év január 31.

28. § Az információs önrendelkezési jogról és az információs szabadságról szóló 2011. évi CXII. törvényben foglaltak szerinti – a gazdálkodási adatokra vonatkozó – közzétételi kötelezettséget a Jegyző az Önkormányzat honlapján teljesíti.

29. § (1) Az Áht. 97. § (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alkalmazása során – az önkéntes teljesítésre történő felhíváson kívül az értékhatárt el nem érő kisösszegű követelést behajtásra előírni nem kell - a kisösszegű követelés értékhatára 100.000-Ft, melyet a 2021. évi XC törvény. 72 §-a határoz meg.

(2) Kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök: a 200.000 Ft egyedi értéket nem meghaladó bekerülési értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök.

30. § A helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal a feladatok ellátásának részletes szabályaira vonatkozóan a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény szerinti megállapodást kötött az Önkormányzattal.

31. § (1) A költségvetési szervek a pénzeszközeiket, az Önkormányzat által meghatározott belföldi banknál nyitott bankszámlán kezelik, más banknál bankszámlát nem nyithatnak.

(2) Az Önkormányzat és intézményei bankszámláit a Takarékbank Zrt. kezeli.

(3) A költségvetési szervek saját nevükben az Áht. 41. § (4) bekezdésében foglaltakra figyelemmel:

a) a Gst. 8 § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen nem köthetnek,

b) garanciát és kezességet nem vállalhatnak,

c) értékpapírt - törvényben meghatározott kivétellel - nem szerezhetnek meg és nem bocsáthatnak ki.

32. § (1) Ha a helyi Önkormányzat által irányított költségvetési szervek 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át vagy az 5 millió forintot, haladéktalanul kötelesek a Polgármestert írásban tájékoztatni.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Polgármester önkormányzati biztos kijelölését kezdeményezi. Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a Polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon közzé teszi.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott önkormányzati biztos tevékenységével kapcsolatos költségek az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani.

33. § (1) A költségvetési szervek irányítószervi támogatása – figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is – a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben történhet.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési egyenlegének a tervezettől eltérő, kedvezőtlen alakulása esetén a költségvetési szervek támogatási előirányzatait, a (3) bekezdésben foglalt kivételekkel – zárolhatja, csökkentheti, törölheti.

(3) A zárolás nem vonatkozhat:

a) az európai uniós források, vagy más támogatások igénybevételével megvalósuló projektekhez biztosítandó önkormányzati támogatásra,

b) meghatározott személyi juttatások és járulékaik finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatásra, valamint

c) a segélyek előirányzataira.

(4) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben meghatározott zárolás feloldásáról vagy a zárolt összegnek megfelelő előirányzat csökkentéséről, törléséről legkésőbb a költségvetési év zárását megelőzően dönt.

34. § A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

III. Fejezet

Záró rendelkezés

35. § Ez a rendelet 2022. február 23-án lép hatályba.

1. melléklet

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének pénzforgalmi mérlege

Bevételek				Kiadások
Megnevezés	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat		Megnevezés	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat
Önkormányzatok működési támogatásai irányító szervtől	119 805 663	129 238 490	108%	Személyi juttatások	28 457 000	30 625 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	30 696 000	14 817 000	48%	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 488 000	3 026 000
Közhatalmi bevételek	26 037 000	38 560 000	148%	Dologi kiadások	56 182 000	62 883 360
Működési bevételek	14 197 500	14 864 000	105%	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 182 000	1 992 000
Működési célú átvett pénzeszközök	1 700 000	200 000	12%	Egyéb működési célú kiadások	8 449 980	7 830 000
				Egyéb működési célú kiadások Társulásnak átadott	56 645 000	65 872 000
				Tartalékok Általános	10 140 960	86 202 702
Költségvetési bevételek összesen	192 436 163	197 679 490		Költségvetési kiadások összesen	165 544 940	258 431 062
Hiány belső finanszírozásának bevételei				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	31 617 304	20 535 470	65%	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel	60 000 000	100 000 000	167%	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek				ÁH belüli előleg vissza	4 792 227	4 890 180
Kincstárjegy visszaváltása	0	0		Betét elhelyezése	60 000 000	0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Költségvetési szervek finanszírozása	38 435 000	38 870 000
Működési célú finanszírozási bevételek összesen	91 617 304	120 535 470	132%	Működési célú finanszírozási kiadások összesen	103 227 227	43 760 180
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	284 053 467	318 214 960		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	268 772 167	302 191 242
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 127 000	91 048 258		Beruházások	9 517 000	10 116 500
- ebből EU-s támogatás	2 500 000	91 048 258		- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0
Felhalmozási bevételek	1 216 200	0		Felújítások	6 858 000	108 514 279
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	550 000	480 000		- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0
- ebből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási célú kiadások Társulásnak átadott	0	0
				Felhalmozási céltartalék	14 769 052	52 077 175
Egyéb felhalmozási célú bevételek	0	0		Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre	2 797 000	1 800 000
Felhalmozási Költségvetési bevételek összesen:	4 893 200	91 528 258		Felhalmozási Költségvetési kiadások összesen:	33 941 052	172 507 954
Hiány belső finanszírozás bevételei				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele	15 769 052	64 955 978		Betét elhelyezése
Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
Hiány külső finanszírozásának bevételei
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	15 769 052	64 955 978		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	0	0
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	20 662 252	156 484 236		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	33 941 052	172 507 954
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	304 715 719	474 699 196		KIADÁSOK ÖSSZESEN	302 713 219	474 699 196

2. melléklet

Somberek Község Önkormányzat költségvetés - kormányzati funkciók szerinti bontás

Cofog: 011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09361	Egyéb közhatalmi bevétel - igazgatási szolgáltatási díj	10 000 Ft
Közhatalmi bevételek		10 000 Ft
Bevétel összesen:		10 000 Ft
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
051211	Választott tisztségviselők juttatásai	5 448 000 Ft
Személyi juttatások összesen		5 448 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó	710 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		710 000 Ft
053111	Szakmai anyagok beszerzése- folyóirat	200 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	60 000 Ft
053211	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	110 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások- pl: ügyvédi díj, alapítvány módosítás	100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	40 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai- költségtérítés	585 000 Ft
053421	Reklám- és propagandakiadások teljesítése	40 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	102 000 Ft
Dologi kiadások		1 237 000 Ft
Kiadás összesen:		7 395 000 Ft
Cofog: 013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09361	Egyéb közhatalmi bevétel	70 000 Ft
Közhatalmi bevételek		70 000 Ft
Bevétel összesen:		70 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Hajtó és kenőanyag	150 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	30 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	20 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	20 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	40 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás -szemétszállítás díj	450 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - projektmenedzsment fel	1 050 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	187 000 Ft
Dologi kiadások		1 947 000 Ft
05711	Ravatalozó felújítás	12 137 000 Ft
05741	Ravatalozó felújítás ÁFA	2 994 000 Ft
Felújítások		15 131 000 Ft
Kiadás összesen:		17 078 000 Ft
Cofog: 013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094021	Szolgáltatások ellenértéke - lakásbérletek	570 000 Ft
094041	Tulajdonosi bevételek földbéletek	3 125 000 Ft
094041	Tulajdonosi bevételek -Koncesszióból származó	5 249 000 Ft
0940821	Egyég kapott kamatok és kamatjellegű bevételek	50 000 Ft
Működési bevételek		8 994 000 Ft
Bevétel összesen:		8 994 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás a vagyonban, pl: csőtörés, fedlapok, szolg lakás javítás	1 750 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - biztosítás, szakhatósági díj, műszaki felülvizsgálat	1 550 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - bankköltség	800 000 Ft
053363	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások pl: Pályázati díj	200 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése -máshova nem sorolható	100 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 188 000 Ft
Dologi kiadások		5 588 000 Ft
05641	DRV beruházások- informatikai rendszer kialakítása SCADA bővítés	1 891 000 Ft
05671	DRV beruházások ÁFA	511 000 Ft
05641	DRV beruházások- Somberek - Ívóvíz ólomcsöves bekötés cseréje 16/ 16 db	630 000 Ft
05671	DRV beruházások ÁFA	171 000 Ft
05641	DRV beruházások- ívóvíz tolózár csere	750 000 Ft
05671	DRV beruházások ÁFA	202 500 Ft
Beruházások		4 155 500 Ft
Kiadás összesen:		9 743 500 Ft
Cofog: 018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
091111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	59 411 625 Ft
091121	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	36 536 800 Ft
0911311	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 591 134 Ft
0911321	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	15 499 032 Ft
091141	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 217 702 Ft
091151	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások polgármesteri kiegészítés	1 957 827 Ft
091161	Elszámolásból származó bevételek	24 370 Ft
Önkormányzatok működési támogatásai		129 238 490 Ft
Bevétel összesen:		129 238 490 Ft
0550211	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0 Ft
0550231	Egyéb elvonások, befizetések	30 000 Ft
055131	Tartalékok - céltartalék (DRV ZRT, pályázatok)	672 254 Ft
055131	Tartalékok - céltartalék TOP Pályázat kiadás 2023	51 404 921 Ft
055131	Tartalékok - saját felhasználású általános	86 202 702 Ft
Egyéb működési célú kiadás		138 309 877 Ft
059141	Államháztartáson belüli megelőlegezés vissza	4 890 180 Ft
Finanszírozási kiadások		4 890 180 Ft
Kiadás összesen:		143 200 057 Ft
Cofog: 018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-elkülönített állami pénzalapok	690 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		690 000 Ft
0981311	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 535 470 Ft
0981311	Előző évi maradvány igénybevétele - Felhalmozási célú Dózsa utcai út, padka	20 000 000 Ft
0981311	Előző évi maradvány igénybevétele - Felhalmozási célú Granárium	20 113 250 Ft
0981311	Előző évi maradvány igénybevétele - Felhalmozási célú Ravatalozó	15 129 091 Ft
0981311	Előző évi maradvány igénybevétele - Felhalmozási célú DRV Zrt	9 713 637
Finanszírozási bevételek		85 491 448 Ft
Bevétel összesen:		86 181 448 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Óvoda összesen	36 537 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - konyha- működési	29 135 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Társulási költségek	200 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Mohácsi Többcélú Kistéségi Társulás	530 000 Ft
055121	Egyéb működési célú támgoatások ÁH kívülre, pl: KÖSZ, Scneider Lajos, Vöröskereszt	100 000 Ft
Egyéb működési célú kiadások		66 502 000 Ft
059151	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása- Hivatal működése	38 870 000 Ft
Finanszírozási kiadások		38 870 000 Ft
Kiadás összesen:		105 372 000 Ft
Cofog: 041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás -/ HT 2021 áthúzódó
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-elkülönített állami pénzalapok	1 971 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		1 971 000 Ft
Bevétel összesen:		1 971 000 Ft
0511011	Közfoglalkoztatott bér	2 050 000 Ft
Személyi juttatások összesen		2 050 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	140 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		140 000 Ft
Kiadás összesen:		2 190 000 Ft
Cofog: 041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás -/ HT 2022 terv
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-elkülönített állami pénzalapok	6 582 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		6 582 000 Ft
Bevétel összesen:		6 582 000 Ft
0511011	Közfoglalkoztatott bér	6 850 000 Ft
Személyi juttatások összesen		6 850 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	463 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		463 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Munka és védőruha	140 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - bankköltség, szállítás	30 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	46 000 Ft
Dologi kiadások		216 000 Ft
5641	Közmunka - kisértékű t.e.	493 000 Ft
5671	Közmunka - kisértékű t.e. ÁFA	134 000 Ft
Beruházások		627 000 Ft
Kiadás összesen:		8 156 000 Ft
Cofog: 045150 - Egyéb szárazföldi személyszállítás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094021	Szolgáltatások ellenértéke	1 700 000 Ft
Működési bevételek		1 700 000 Ft
Bevétel összesen:		1 700 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb nem saját fogl fiz. Juttatások	1 351 000 Ft
Személyi juttatások összesen		1 351 000 Ft
0521	Más járulékfizetési kötelezettségek	0 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		0 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Hajtó és kenőanyag	650 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	200 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	400 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások	350 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	240 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadás - kötelező jellegű díjakat ( útdíj,műszaki vizsga díja )	100 000 Ft
Dologi kiadások		1 940 000 Ft
Kiadás összesen:		3 291 000 Ft
Cofog: 045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053121	Üzemeltetési anyag költség	200 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése	150 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	400 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	210 000 Ft
Dologi kiadások		960 000 Ft
05641	Árok építés- Somberek Kossuth utca	1 000 000 Ft
05671	beruházások ÁFA	270 000 Ft
Beruházások		1 270 000 Ft
Kiadás összesen:		2 230 000 Ft
Cofog: 061030 - Lakáshoz jutást segítő támogatások
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09741	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről-háztartások	480 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		480 000 Ft
Bevétel összesen:		480 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése	100 000 Ft
Dologi kiadások		100 000 Ft
05891	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre-háztartások	1 800 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadás		1 800 000 Ft
Kiadás összesen:		1 900 000 Ft
Cofog: 062020 - Településfejlesztési Projektek és támogatásuk
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások -TOP projektmedezsment, közbeszerzési eljárás	5 556 500 Ft
Dologi kiadások		5 556 500 Ft
05711	Dózsa Gy. Utcai padka - Belügyminisztérium	24 335 000 Ft
05741	Dózsa Gy. Utcai padka - ÁFA	6 570 450 Ft
05711	Somberek belterületi vízrendezés - TOP Széchenyi 2020	33 584 708 Ft
05741	Somberek belterületi vízrendezés -ÁFA	9 067 871 Ft
Felújítások		73 558 029 Ft
Kiadás összesen:		79 114 529 Ft
09251	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről -TOP	91 048 258 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		91 048 258 Ft
Bevétel összesen:		91 048 258 Ft
Cofog: 064010 - Közvilágítás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	2 230 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 000 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	873 000 Ft
Dologi kiadások		4 103 000 Ft
Kiadás összesen:		4 103 000 Ft
Cofog: 066010 - Zöldterület-kezelés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053121	Üzemeltetési anyag költség - Hajtó és kenőanyag- , új platós, traktor , fűkasza	2 200 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	700 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	50 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	60 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjav. szolgáltatások -fűnyírók, ágvágó, traktor	400 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás biztosítás stb	400 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	923 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	100 000 Ft
Dologi kiadások		4 833 000 Ft
Kiadás összesen:		4 833 000 Ft
Cofog: 066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
0511011	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	3 240 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	40 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	150 000 Ft
0511101	Egyéb költségtérítések	12 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai-	360 000 Ft
Személyi juttatások összesen		3 802 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	495 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		495 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Hajtó és kenőanyag	750 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Munkaruha	18 000 Ft
053311	Közüzemi díjak	30 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Dácia, Déva	1 100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - szemétszállítás, érintésvédelem, tűzvédelem , térfigyelő	10 000 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 200 500 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése -máshova nem sorolható PL. útdíj, autópályadíj	400 000 Ft
Dologi kiadások		15 498 500 Ft
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés, létesítés - Szabadtéri edzőpark	3 200 000 Ft
05671	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA - Szabadtéri edzőpark	864 000 Ft
Beruházások		4 064 000 Ft
Kiadás összesen:		23 859 500 Ft
Cofog: 074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	5 374 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		5 374 000 Ft
Bevétel összesen:		5 374 000 Ft
0511011	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	4 156 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	40 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	150 000 Ft
0511101	Egyéb költségtérítések	12 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyébb személyi juttatásai	220 000 Ft
Személyi juttatások összesen		4 578 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltatói kifizetés	596 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		596 000 Ft
053111	Szakmai anyagok, kisértékű tágyi eszközök beszerzése- digitális vérnyomásmérő, Lang teszt	100 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Irodaszer	42 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Munka és védőruha	18 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	100 000 Ft
053211	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	40 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	160 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	40 000 Ft
053341	Karbantartás	20 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	70 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai	86 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	213 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	20 000 Ft
Dologi kiadások		1 009 000 Ft
Kiadás összesen:		6 183 000 Ft
Cofog: 081041 - Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094021	Szolgáltatások ellenértéke - pályabérlet	1 800 000 Ft
Működési bevételek		1 800 000 Ft
Bevétel összesen:		1 800 000 Ft
055121	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre-nonprofit gazdasági társaságok	6 800 000 Ft
Egyéb működési célú kiadás		6 800 000 Ft
Kiadás összesen:		6 800 000 Ft
Cofog: 081045 - Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása - Kondi terem- Panzió
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053111	Szakmai anyagok, kisértékű tágyi eszközök beszerzése	20 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	50 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	150 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	230 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	120 000 Ft
053341	Karabantartás	40 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	30 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	151 300 Ft
Dologi kiadások		791 300 Ft
Kiadás összesen:		791 300 Ft
Cofog: 082030 - Művészeti tevékenységek (kivéve: színház) - zenekar
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	200 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		200 000 Ft
Bevétel összesen:		200 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb nem saját fogl fiz. Juttatások	1 774 000 Ft
Személyi juttatások összesen		1 774 000 Ft
0521	Más járulékfizetési kötelezettségek	0 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		0 Ft
053111	Szakmai anyagok, kisértékű tágyi eszközök beszerzése	1 200 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Irodaszer	50 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	100 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	200 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	240 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	484 000 Ft
Dologi kiadások		2 274 000 Ft
Kiadás összesen:		4 048 000 Ft
Cofog: 082070 - Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása - hagyományok háza
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	40 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	370 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	250 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	80 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	230 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	10 000 Ft
Dologi kiadások		1 080 000 Ft
Kiadás összesen:		1 080 000 Ft
Cofog: 082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése - granárium
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094021	Szolgáltatások ellenértéke	500 000 Ft
094031	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	150 000 Ft
Működési bevételek		650 000 Ft
Bevétel összesen:		650 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	300 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	500 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	900 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	100 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	450 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás tűzvédelem, villamossági ellenőrzés, projektmenedzsment	508 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	744 760 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	150 000 Ft
Dologi kiadások		3 652 760 Ft
05711	Ingatlan felújítás - Granárium nyílászáró csere, világítás korszerűsítés	12 329 025 Ft
05741	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA - Granárium nyílászáró csere, világítás korszerűsítés	3 328 837 Ft
05711	Ingatlan felújítás - Granárium fűtéskorszerűsítés	3 281 408 Ft
05741	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA - Granárium fűtéskorszerűsítés	885 980 Ft
Felújítások		19 825 250 Ft
Kiadás összesen:		23 478 010 Ft
Cofog: 082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása - Művelődési ház
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
09651	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök-egyéb vállalkozások	200 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszköz		200 000 Ft
Bevétel összesen:		200 000 Ft
0511011	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	3 357 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	40 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	150 000 Ft
0511101	Egyéb költségtérítések	12 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyébb személyi juttatásai	373 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb nem saját fogl juttatások- csoportvezetők	840 000 Ft
Személyi juttatások összesen		4 772 000 Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	622 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		622 000 Ft
053111	Szakmai anyag - Kalendárium, folyóirat, újság	1 000 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - üzemanyag -Dossenheim	100 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Irodaszer	300 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - Munka és védőruha	18 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb pl.: szalvéta, tisztitószer,	242 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	70 000 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	250 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	200 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	900 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	170 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	150 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások - szüreti, aratási, júniális, majális MIKRO TV	3 720 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - szállítás Dossenheim	500 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - kémnényseprés , gázfelülvizsgálat stb	300 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 900 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése - vendéglátás, mikulás	900 000 Ft
Dologi kiadások		10 720 000 Ft
Kiadás összesen:		16 114 000 Ft
Cofog: 084031 - Civil szervezetek működési támogatása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
055121	Egyéb műköködési célú támogatások ÁH kívülre kiadásai - civil vagy más nonprofit szervezetek - DORFMUSIKANTEN, Német hagyományőrző Egyesület	250 000 Ft
Egyéb működési célú kiadások		250 000 Ft
Kiadás összesen:		250 000 Ft
Cofog: 095020 - Iskolarendszeren kívüli egyéb oktatás, képzés EFOP óvoda pályázat
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	0 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
Dologi kiadások		0 Ft
Kiadás összesen:		0 Ft
Cofog: 104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053321	Vásárolt élelmezés
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
Dologi kiadások		0 Ft
Kiadás összesen:		0 Ft
106010 - Lakóingatlan szociális célú bérbeadása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094021	Szolgáltatások ellenértéke lakásbérletek	120 000 Ft
094031	Közvetített szolgáltatások ellenértéke - rezsi	480 000 Ft
Működési bevételek		600 000 Ft
Bevétel összesen:		600 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb pl.:WC kagyló, csaptelep zár, stb	150 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	150 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Gáz	200 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - Víz- és csatornadíj	40 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások -festés mázolás	300 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás -pl: kulcsmásolás, kéményseprés, gázvizsgálat	100 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	213 900 Ft
Dologi kiadások		1 153 900 Ft
Kiadás összesen:		1 153 900 Ft
Cofog: 107051 -Szociális étkeztetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése -biztosítás OPEL, MAZDA	70 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	53 400 Ft
Dologi kiadások		223 400 Ft
Kiadás összesen:		223 400 Ft
Cofog: 107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások - rendkívüli települési tám
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
094031	Közvetített szolgáltatás ellenértéke- Köztemetés	460 000 Ft
Működési bevételek		460 000 Ft
Bevétel összesen:		460 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - szülési	210 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - temetési	200 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - Települési támogatás- lakásfenntartási	432 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - Települési támogatás- eseti, átmeneti segély	500 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - Köztemetés kiadásai	650 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 992 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - bursa	120 000 Ft
Egyéb működési célú kiadások		120 000 Ft
Kiadás összesen:		2 112 000 Ft
Cofog: 900020 - Szabad kapacitás terhére végzett, nem haszonszerzési célú tevékenységek kiadásai és bevételei
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
093111	Magánszemélyek jövedelemadói - termőföld bérbeadásból sz. jöv. után SZJA	80 000 Ft
09341	Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	13 400 000 Ft
09351	Állandó jelleggel végzett iparűzési tev.után fizetett helyi adó 0,8%	25 000 000 Ft
Közhatalmi bevételek		38 480 000 Ft
Bevétel összesen:		38 480 000 Ft
Cofog: 900060 - Forgatási és befektetési finaszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022 évi terv
0940811	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek - lekötött betét kamat	660 000 Ft
Működési bevételek		660 000 Ft
0981211	Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása, értékesítése - lekötött betét	100 000 000 Ft
Finanszírozási bevételek		100 000 000 Ft
Bevétel összesen:		100 660 000 Ft
ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTEL ÖSSZESEN		474 699 196 Ft
ÖNKORMÁNYZATI KIADÁS ÖSSZESEN		474 699 196 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	30 625 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	3 026 000 Ft
K3	Dologi kiadás	62 883 360 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 992 000 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások	211 981 877 Ft
K6	Beruházások	10 116 500 Ft
K7	Felújítások	108 514 279 Ft
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 800 000 Ft
K9	Finanszírozási kiadások	43 760 180 Ft
	KIADÁS ÖSSZESEN	474 699 196 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	144 055 490 Ft
	ebből: Önkormányzatok működési támogatásai	129 238 490 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	91 048 258 Ft
B3	Közhatalmi bevételek	38 560 000 Ft
B4	Működési bevételek	14 864 000 Ft
B5	Felhalmozási bevételek	0 Ft
B6	Működési célú átvett pénzeszköz	200 000 Ft
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	480 000 Ft
B8	Finanszírozási bevételek	185 491 448 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	474 699 196 Ft

3. melléklet

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásai összesen

Közös Hivatali összes lakosság szám : 1831 fő, ebből Somberek 1454 fő ,Görcsönydoboka 377 fő (2021. január.1.)
Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg 2021	Mutató	Forint
1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	elismert hivatali létszám	5 495 500	7	38 578 410
1.1.1.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				291 330
	Támogatás összesen - beszámítás után	forint	0	0	12 031 085
1.1.1.2.	A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - beszámítás után	forint	25 200	0	4 825 800
1.1.1.2.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				153 200
1.1.1.3.	Közvilágítás fenntartásának támogatása - beszámítás után	forint	0	0	3 552 000
1.1.1.3.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				166 500
1.1.1.4.	Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után	forint	0	0	663 366
1.1.1.4.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				153 824
1.1.1.5.	Közutak fenntartásának támogatása - beszámítás után	forint	0	0	2 413 685
1.1.1.5.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				102 710
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	fő		0	8 000 000
1.1.1.6.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				500 000
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - beszámítás után	forint		0	8 500 000
1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után	forint	2550	0	10 200
	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege				600
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen		forint	0	0	59 411 625
II.1. Pedagógusok, és az e pedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása
Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát
1.2.2.1.	Pedagógusok elismert létszáma	fő	4861500	4,0	19 446 000
1.2.2.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege		401400		1 605 600
1.2.5.1.1.	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, pedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklet e szerint	fő	3 339 000	2,0	6 678 000
1.2.5.1.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege		269 500		1 078 000
II.2. Óvodaműködtetési támogatás
1.2.1.1.	Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	110 000	39,7	4 367 000
1.2.1.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege		20 000		794 000
II.3. Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása
II.3.	Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása	fő	189 000	5	945 000
II.5. Nemzetiségi pótlék
II.5. (1)	Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	811600	2	1 623 200
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	forint	0	0	36 536 800
III.1.	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	forint	0		10 672 074
III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
1.3.2.3.1.	szociális étkeztetés	fő	67810	26	1 763 060
1.3.2.3.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege - szociális étkeztetés bér		6000		156 000
III.5. Gyermekétkeztetés támogatása
1.4.1.1.	A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása	fő	2 442 000	4,46	10 891 320
1.4.1.1.	2022. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás jogcímenkénti összege - gyermekétkeztetés bér		258 300		1 152 018
1.4.1.1.	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	forint	0	0	3 455 694
A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		forint	0	0	28 090 166
IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA					3 217 702
091161	Elszámolásból származó bevételek (2021. évi normatív elszámolás alapján)				24 370
Somberek Község Önkormányzat 2022.évi Feladatalapú normatív támogatások összesen:					129 238 490

4. melléklet

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetésének pénzforgalmi mérlege

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat
1.	Önkormányzatok működési támogatásai			Személyi juttatások	29 053 000	31 044 000
2.	Közhatalmi bevételek	20 000	10 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 256 000	3 738 000
3.	Működési bevételek	46 000	111 000	Dologi kiadások	4 922 000	4 358 000
4.	Működési célú átvett pénzeszközök			Ellátottak pénzbeli juttatásai
5.	Központi irányító szervi támogatás	38 435 000	38 870 000	Egyéb működési célú kiadások
6.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+5.)	38 501 000	38 991 000	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)	38 231 000	39 140 000
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8.+…+11. )			Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele 2016.évi	1 000 000	2 000 000	Likviditási célú hitelek törlesztése
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Kölcsön törlesztése
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13.)			Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele			Betét elhelyezése
14.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7.+12.)	1 000 000	2 000 000	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7.+...+13.)
15.	MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN (6.+14.)	39 501 000	40 991 000	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+17.)	38 231 000	39 140 000
16.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			Beruházások	1 270 000	1 851 000
17.	- ebből EU-s támogatás			- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
18.	Felhalmozási bevételek			Felújítások
19.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
20.	- ebből EU-s támogatás (közvetlen)			Felhalmozási céltartalék
21.	Egyéb felhalmozási célú bevételek			Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre
22.	Költségvetési bevételek összesen: (16.+18.+19.+21.)			Költségvetési kiadások összesen: (16.+18.+20.+21.)	1 270 000	1 851 000
23.	Hiány belső finanszírozásának bevételei ( 24.+25.)			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
24.	Költségvetési maradvány igénybevétele			Betét elhelyezése
25.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
26.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (27.+28. )
27.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
28.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
29.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (23.+26.)			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (23.+…+26.)
30.	FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN (22.+29.)			FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (22.+29.)	1 270 000	1 851 000
31.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (15.+30.)	39 501 000	40 991 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (15.+30.)	39 501 000	40 991 000

5. melléklet

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

053413	Kiküldetések kiadásai	110 000 Ft	450 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	972 000 Ft	608 000 Ft
Dologi kiadás		4 922 000 Ft	4 358 000 Ft
05643	Eszközbeszerzés - polcok, nyomtató, fogas	1 000 000 Ft	1 457 000 Ft
05673	Eszközbeszerzés ÁFA	270 000 Ft	394 000 Ft
Beruházások		1 270 000 Ft	1 851 000 Ft
Kiadás összesen:		39 501 000 Ft	40 991 000 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	29 053 000 Ft	31 044 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	4 256 000 Ft	3 738 000 Ft
K3	Dologi kiadás	4 922 000 Ft	4 358 000 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0 Ft	0 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások	0 Ft	0 Ft
K6	Beruházások	1 270 000 Ft	1 851 000 Ft
K7	Felújítások	0 Ft	0 Ft
K9	Finanszírozási kiadások	0 Ft	0 Ft
	KIADÁS ÖSSZESEN	39 501 000 Ft	40 991 000 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
	ebből: Önkormányzatok működési támogatásai	0 Ft	0 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0 Ft	0 Ft
B3	Közhatalmi bevételek	20 000 Ft	10 000 Ft
B4	Működési bevételek	46 000 Ft	111 000 Ft
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
B8	Finanszírozási bevételek - átvett normatív támogatás	39 435 000 Ft	40 870 000 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	39 501 000 Ft	40 991 000 Ft

6. melléklet

Sombereki Óvoda és Konyha 2022. évi költségvetése - pénzforgalmi mérleg

Bevételek				Kiadások
Megnevezés	Somberek Óvoda	Konyha	2022. évi előirányzat összesen	Megnevezés	Somberek Óvoda	Konyha	2022. évi előirányzat összesen
Óvoda működési támogatásai				Személyi juttatások	27 750 000	16 229 000	43 979 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 492 000	2 051 000	5 543 000
Működési bevételek		12 447 000	12 447 000	Dologi kiadások	4 621 000	21 142 000	25 763 000
Működési célú átvett pénzeszközök				Ellátottak pénzbeli juttatásai
Irányítószervtől kapott támogatás ( társulástól normatíva)	36 537 000	21 892 032	58 429 032	Egyéb működési célú kiadások
Irányítószervtől kapott támogatás ( társulástól önk rész)		7 242 968	7 242 968	Tartalékok
				Költségvetési szervek finanszírozása
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	36 537 000	41 582 000	78 119 000	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+7.)	35 863 000	39 422 000	35 863 000
Hiány belső finanszírozásának bevételei (10.+…+13. )				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele				Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek				Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei (15.+16.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Betét elhelyezése
Értékpapírok bevételei
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+14.)				Működési célú finanszírozási kiadások összesen (9.+...+16.)
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+17.)	36 537 000	41 582 000	78 119 000	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+17.)	35 863 000	39 422 000	35 863 000
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	674 000	2 160 000	2 834 000
- ebből EU-s támogatás				- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek				Felújítások
Irányítószervtől kapott támogatás ( társulástól normatíva)				- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
Irányítószervtől kapott támogatás ( társulástól önk rész)				Felhalmozási céltartalék
Egyéb felhalmozási célú bevételek				Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre
Költségvetési bevételek összesen: (19.+21.+22.+24.)				Költségvetési kiadások összesen: (19.+21.+23.+24.)	674 000	2 160 000	2 834 000
Hiány belső finanszírozásának bevételei ( 27.+28.)				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele				Betét elhelyezése
Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
Hiány külső finanszírozásának bevételei (30.+31. )
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN				FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	674 000	2 160 000	2 834 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (18.+33.)	36 537 000	41 582 000	78 119 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (18.+33.)	36 537 000	41 582 000	78 119 000

7. melléklet

Sombereki Óvoda és Konyha 2022. évi költségvetésének bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Foglalkoztatottak személyi juttatásai		310 000 Ft
05213	Szociális hozzájárulási adó	41 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		41 000 Ft
Kiadás Sombereki Óvoda összesen :		351 000 Ft
Cofog: 091130 - Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai Sombereki Óvoda
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022. évi előirányzat
05110113	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	16 849 000 Ft
0511073	Béren kívüli juttatások	600 000 Ft
51103	Céljutattás, projektprémium	160 000 Ft
0511103	Egyéb költségtérítések	47 000 Ft
51131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 873 000 Ft
Foglalkoztatottak személyi juttatásai		19 529 000 Ft
05213	Szociális hozzájárulási adó	2 461 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		2 461 000 Ft
Kiadás Nemzetiségi Óvoda nevelés összesen :		21 990 000 Ft
Cofog: 091140 - Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai Sombereki Óvoda
		2022. évi előirányzat
0531113	Szakmai anyagok gyógyszer	10 000 Ft
0531123	Szakmai anyagok könyv-folyóirat	200 000 Ft
0531173	Szakmai anyag egyéb - pl: játékok, rajzeszközök, ragasztók, kartonok	360 000 Ft
053123	Üzemeltetési anyag költség - Irodaszer, papír, toner	200 000 Ft
053123	Üzemeltetési anyag költség - Munka és védőruha	108 000 Ft
053123	Üzemeltetési anyag költség - pl: tisztitószerek, papírtörlő, fertőtlenítő	500 000 Ft
053213	Informatikai szolg . Igénybevétele -internet előfizetés	140 000 Ft
053223	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	40 000 Ft
0533113	Villamos energia	150 000 Ft
0533123	Gázdíj	800 000 Ft
0533133	Víz- és csatornadíj	150 000 Ft
053343	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	60 000 Ft
053363	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	20 000 Ft
0533783	Pénzügyi, befektetési díj	75 000 Ft
0533793	Más egyéb szolgáltatások- gyermekutaztatás	1 000 000 Ft
053413	Kiküldetések kiadásai	20 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	708 000 Ft
0535573	Más rovaton nem szerepeltethető dologi jellegű kiadások- óvodai szülinap	80 000 Ft
Dologi kiadás		4 621 000 Ft
05641	Óvoda kisértékű eszköz beszerzés - Falvédő, vetítővászon, erősítő - hangfal, gyermek konyhabútor	210 000 Ft
05671	Óvoda informatikai eszköz beszerzés ÁFA	57 000 Ft
05641	Óvoda nevelő i iroda, székek, asztal, szekrények	320 000 Ft
05671	Óvoda kisértékű eszköz beszerzés ÁFA	87 000 Ft
Beruházások		674 000 Ft
Kiadás Sombereki Óvoda összesen :		5 295 000 Ft
SOMBEREKI ÓVODA 2020. évi tervezett kiadásai összesen		36 537 000 Ft
ÓVODÁK TERVEZETT FORGALMA ÖSSZESEN 2020- ban
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	27 750 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	3 492 000 Ft
K3	Dologi kiadás	4 621 000 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5	Egyéb működési célú kiadások
K6	Beruházások	674 000 Ft
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
K9	Finanszírozási kiadások
ÓVODÁK KIADÁS ÖSSZESEN		36 537 000 Ft

B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0 Ft
	ebből: Önkormányzatok működési támogatásai
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3	Közhatalmi bevételek
B4	Működési bevételek	0 Ft
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
B8	Finanszírozási bevételek	36 537 000 Ft
ÓVODÁK BEVÉTEL ÖSSZESEN		36 537 000 Ft

8. melléklet

Konyha tervezett forgalma 2022. évben

Cofog: 096015 - Intézményi gyermekétkezés étkeztetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi név	2022. évi előirányzat
094053	Ellátási díjak	4 000 000 Ft
094063	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 080 000 Ft
Működési bevételek		5 080 000 Ft
098163	Központi, irányító szervi támogatás - normatíva átadás	15 499 032 Ft
098163	Központi, irányító szervi támogatás - önkormányzati hozzájárulás	6 232 968 Ft
Finanszírozási bevételek		21 732 000 Ft
Bevétel összesen:		26 812 000 Ft
05110113	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	9 126 000 Ft
051113	Foglalkozatottak egyéb személyi juttatásai	785 000 Ft
0511073	Béren kívüli juttatások	390 000 Ft
0511093	Közlekedési költségtérítés	81 000 Ft
0511103	Egyéb költségtérítések	39 000 Ft
51103	Céljutattás, projektprémium	130 000 Ft
Személyi juttatások összesen		10 551 000 Ft
052	Munkaadókat terhelő járulék	1 311 000 Ft
0531223	Üzemeltetési anyagok	8 710 000 Ft
ebből	Élelmiszer	7 150 000 Ft
053213	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	101 000 Ft
053223	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	41 000 Ft
0533113	Közüzemi díj	536 000 Ft
053343	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	134 000 Ft
053363	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	54 000 Ft
0533793	Egyéb szolgáltatások	369 000 Ft
053413	Kiküldetések kiadásai	27 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 473 000 Ft
053523	Fizetendő általános forgalmi adó	1 005 000 Ft
0535573	Más rovaton nem szerepeltethető dologi jellegű kiadások	53 000 Ft
Dologi kiadások		13 503 000 Ft
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás	1 139 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás ÁFA	308 000 Ft
Beruházások		1 447 000 Ft
Kiadás összesen:		26 812 000 Ft
Cofog: 107051 Szociális étkezés Konyhán
Főkönyvi szám	Főkönyvi név	2022. évi előirányzat
094053	Ellátási díjak	2 500 000 Ft
094063	Kiszámlázott általános forgalmi adó	676 000 Ft
Működési bevételek		3 176 000 Ft
098163	Központi, irányító szervi támogatás - normatíva átadás	6 393 000 Ft
Finanszírozási bevételek		6 393 000 Ft
Bevétel összesen:		9 569 000 Ft
05110113	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	3 230 000 Ft
051113	Foglalkozatottak egyéb személyi juttatásai	280 000 Ft
0511073	Béren kívüli juttatások	138 000 Ft
0511093	Közlekedési költségtérítés	30 000 Ft
0511103	Egyéb költségtérítések	14 000 Ft
51103	Céljutattás, projektprémium	46 000 Ft
Személyi juttatások összesen		3 738 000 Ft
052	Munkaadókat terhelő járulék	487 000 Ft
0531223	Üzemeltetési anyagok	2 860 000 Ft
ebből	Élelmiszer	2 282 000 Ft
053213	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	33 000 Ft
053223	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	13 200 Ft
0533113	Közüzemi díj	200 000 Ft
053323	Vásárolt élelmezés- augusztus ( szoc otthon)	385 000 Ft
053343	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	44 000 Ft
053363	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	18 000 Ft
0533793	Egyéb szolgáltatások	121 000 Ft
053413	Kiküldetések kiadásai	8 800 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	838 000 Ft
053523	Fizetendő általános forgalmi adó	330 000 Ft
0535573	Más rovaton nem szerepeltethető dologi jellegű kiadások	18 000 Ft
Dologi kiadások		4 869 000 Ft
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás	374 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás ÁFA	101 000 Ft
Beruházások		475 000 Ft
Kiadás összesen:		9 569 000 Ft
Cofog: 900090 Vállalkozási tevékenység kiadásai
Főkönyvi szám	Főkönyvi név	2022. évi előirányzat
094053	Ellátási díjak	3 300 000 Ft
094063	Kiszámlázott általános forgalmi adó	891 000 Ft
Működési bevételek		4 191 000 Ft
098163	Központi, irányító szervi támogatás - önkormányzati hozzájárulás	1 010 000 Ft
Finanszírozási bevételek		1 010 000 Ft
Bevétel összesen:		5 201 000 Ft
05110113	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	1 700 000 Ft
051113	Foglalkozatottak egyéb személyi juttatásai	145 000 Ft
0511073	Béren kívüli juttatások	72 000 Ft
0511093	Közlekedési költségtérítés	15 000 Ft
0511103	Egyéb költségtérítések	8 000 Ft
Személyi juttatások összesen		1 940 000 Ft
052	Munkaadókat terhelő járulék	253 000 Ft
0531223	Üzemeltetési anyagok	1 430 000 Ft
ebből	Élelmiszer	1 251 000 Ft
053213	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	17 000 Ft
053223	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	7 000 Ft
0533113	Közüzemi díj	88 000 Ft
053343	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	66 000 Ft
053363	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	20 000 Ft
0533793	Egyéb szolgáltatások	61 000 Ft
053413	Kiküldetések kiadásai	5 000 Ft
053513	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	900 000 Ft
053523	Fizetendő általános forgalmi adó	165 000 Ft
0535573	Más rovaton nem szerepeltethető dologi jellegű kiadások	11 000 Ft
Dologi kiadások		2 770 000 Ft
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás	187 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés beruházás ÁFA	51 000 Ft
Beruházások		238 000 Ft
Kiadás összesen:		5 201 000 Ft
KONYHA BEVÉTEL ÖSSZESEN		41 582 000 Ft
KONYHA KIADÁS ÖSSZESEN		41 582 000 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	16 229 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	2 051 000 Ft
K3	Dologi kiadás	21 142 000 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások
K6	Beruházások	2 160 000 Ft
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
K9	Finanszírozási kiadások
	KIADÁS ÖSSZESEN	41 582 000 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3	Közhatalmi bevételek
B4	Működési bevételek	12 447 000 Ft
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
B8	Finanszírozási bevételek - felhalmozási
B8	Finanszírozási bevételek - működési	29 135 000 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	41 582 000 Ft

9. melléklet

Somberek Község Önkormányzat és intézményeinek létszámadatai a 2022. évi költségvetéshez

Önkormányzat
	Korm. Funk.		Teljes munkaidő		Részmunkaidő		Összesen
községgazdálkodás	066020	1	MT alapján			1
Önkormányzati jogalk.	011130	0		7	választott tisztviselő	7
Család és nővédelem	074031	1	közalkalmazott	0		1
Közművelődési tev.	082092	1	közalkalmazott			1
Összesen		3		7		10

Óvoda
	Korm. Funk.		Teljes munkaidő		Részmunkaidő		Összesen
Nemz. óvodai nevelés SB	091130	6	közalkalmazott
Óvodai étkeztetés	096010	1	közalkalmazott
Iskolai étkeztetés	096020	2	közalkalmazott
Vendégétkeztetés	900050	1	közalkalmazott
Szociális étkeztetés	107051	1	MT alapján
Összesen		11				11

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal
	Korm. Funk.		Teljes munkaidő		Részmunkaidő		Összesen
Önkormányzati ig.	011130	1	jegyző
Önkormányzati ig.	011130	5	köztisztviselő ügyintéző
Önkormányzati ig.	011130	1		0	MT alapján
Összesen		7		0		7


Közfoglalkoztatás
	Korm. Funk.		Valós létszám		Hónapok száma	Kerekítve	számított létszám évre vetítve
HT 2021	041233	11	MT alapján		2	2	1,833333333
HT 2022	041233	7			10	6	5,833333333
Összesen		18		0		8	7,67

Mindösszesen		39		7	0	36

10. melléklet

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi költségvetése - felhalmozási bevételek és kiadások

	BEVÉTEL			KIADÁS
	2021.-ben megérkezett	EU forrásból 2022.	egyéb támogatás 2022	2021.-ben kifizetett	2022.-ben kiadás	Összesítés	Felújítás Önk. Önerő 2022
		eredeti	eredeti	eredeti	eredeti
Ravatalozó felújítás - Önkormányzati Temető infra- strukturális fejlesztése 2021. Magyar Falu 100%	15 129 691 Ft		- Ft		12 137 000 Ft	15 131 000 Ft
ÁFA	15 129 691 Ft		- Ft		2 994 000 Ft	15 131 000 Ft	- 1 309 Ft
Granárium felújítás - nyilás - záró csere, világítás, fűtés korszerűsítés Magyar Falu 100%	24 999 133 Ft		- Ft	3 847 152 Ft	15 610 433 Ft	19 825 250 Ft
ÁFA	24 999 133 Ft		- Ft	1 038 731 Ft	4 214 817 Ft	19 825 250 Ft
Dózsa Gy. utcai út és padka felújítás- Belügyminisztérium 75%	20 000 000 Ft			- Ft	24 335 000 Ft	30 905 450 Ft
ÁFA					6 570 450 Ft	30 905 450 Ft	10 905 450 Ft
Dózsa Gy. utcai árok felújítás TOP pályázat 100%		91 048 258 Ft			33 584 708 Ft	42 652 579 Ft
ÁFA					9 067 871 Ft	42 652 579 Ft	0
FELÚJÍTÁSOK:	60 128 824 Ft	91 048 258 Ft	- Ft	4 885 883 Ft	108 514 279 Ft	108 514 279 Ft	10 904 141 Ft
DRV beruházások informatikai rendszer kialakítás elkülönített víz céltartalékból		- Ft	- Ft		1 891 000 Ft	2 402 000 Ft
Áfa		- Ft	- Ft		511 000 Ft
DRV beruházások -ivóvízólomcsöves bekötés cseréje		- Ft			630 000 Ft	801 000 Ft
Áfa		- Ft			171 000 Ft
DRV beruházások - ívóvíz tolózár csere		- Ft			750 000 Ft	952 500 Ft
Áfa		- Ft			202 500 Ft
Árok építés- Somberek Kossuth utca					1 000 000 Ft	1 270 000 Ft
beruházások ÁFA					270 000 Ft
Közmunka - kisértékű t.e.					493 000 Ft	627 000 Ft
Közmunka - kisértékű t.e. ÁFA					134 000 Ft
Szabadtéri edzőpark		- Ft	- Ft		3 200 000 Ft		- Ft
ÁFA		- Ft	- Ft		864 000 Ft	4 064 000 Ft	4 064 000 Ft
BERUHÁZÁSOK:	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	10 116 500 Ft	10 116 500 Ft	4 064 000 Ft
Összes bevétel /kiadás	60 128 824 Ft	91 048 258 Ft	- Ft	4 885 883 Ft	118 630 779 Ft	118 630 779 Ft	14 968 141 Ft
Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi költségvetése - felhalmozási célú támogatások bevételek - kiadások
		Támogatás	Visszatérülés		Kiadás
Háztartásoknak lakásvásárlási támogatás		---	480 000		1 800 000 Ft
TAO Sport öltöző felújítás 2021 belső felújítás önerő			-
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁM.:		---	480 000		1 800 000 Ft
		eredeti
Tartalék tervezett alakulása 2022. évi összes		138 279 877
Céltartalék 2022. évi alakulása DRV Zrt.		672 254
Céltartalék 2022. évi alakulása TOP		51 404 921
Szabad felhasználású Tartalék		86 202 702

11. melléklet

Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás 2022. évi költségvetésének pénzforgalmi mérlege

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat összesen	Megnevezés	2022. évi előirányzat összesen
1	2	eredeti	4.	eredeti
1.	Önkormányzatok működési támogatásai		Személyi juttatások
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	65 872 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
3.	Működési bevételek		Dologi kiadások	238 226
4.	Működési célú átvett pénzeszközök		Ellátottak pénzbeli juttatásai
5.	Irányítószervtől kapott támogatás		Egyéb működési célú kiadások
6.	Önkormányzati támogatás		Tartalékok
7.			Költségvetési szervek finanszírozása	65 672 000
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	65 872 000	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+7.)	65 910 226
9.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (10.+…+13. )		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
10.	Költségvetési maradvány igénybevétele	38 226	Likviditási célú hitelek törlesztése
11.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
12.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
13.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
14.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (15.+16.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
15.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Betét elhelyezése
16.	Értékpapírok bevételei
17.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+14.)	38 226	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (9.+...+16.)
18.	MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+17.)	65 910 226	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+17.)	65 910 226
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások
20.	ebből EU-s támogatás		ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
21.	Felhalmozási bevételek		Felújítások
22.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
23.	ebből EU-s támogatás (közvetlen)		Tartalékok Céltartalék felhalmozási
24.	Egyéb felhalmozási célú bevételek		Költségvetési szervek finanszírozása
25.	Költségvetési bevételek összesen: (19.+21.+22.+24.)		Költségvetési kiadások összesen: (19.+21.+23.+24.)
26.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 27.+28.)		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
27.	Költségvetési maradvány igénybevétele		Betét elhelyezése
28.	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Pénzügyi lízing kiadásai
29.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (30.+31. )
30.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
31.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
32.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (26.+29.)		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (26.+…+28.)
33.	FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN (25.+32.)		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (25.+32.)
34.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (18.+33.)	65 910 226	KIADÁSOK ÖSSZESEN (18.+33.)	65 910 226

12. melléklet

Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás 2022. évi bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Cofog: 011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022. évi előirányzat
916071	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	200 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		200 000 Ft
Bevétel összesen:		200 000 Ft
0533783	Pénzügyi, befektetési díj	238 226 Ft
Dologi kiadás		238 226 Ft
Kiadás összesen:		238 226 Ft
Cofog: 018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2022. évi előirányzat
0916073	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	65 672 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		65 672 000 Ft
0981313	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	38 226 Ft
Finanszírozási bevételek		38 226 Ft
Bevétel összesen:		65 710 226 Ft
059153	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Sombereki Ó.	36 537 000 Ft
059153	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Konyha	29 135 000 Ft
Finanszírozási kiadások		65 672 000 Ft
Kiadás összesen:		65 672 000 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K2	Munkaadókat terhelő járulék
K3	Dologi kiadás	238 226 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5	Egyéb működési célú kiadások
K6	Beruházások
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
K9	Finanszírozási kiadások	65 672 000 Ft
	KIADÁS ÖSSZESEN	65 910 226 Ft

B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	65 872 000 Ft
	ebből: Önkormányzatok működési támogatásai
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3	Közhatalmi bevételek
B4	Működési bevételek
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
B8	Finanszírozási bevételek	38 226 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	65 910 226 Ft

13. melléklet

Kimutatás Somberek Község Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről

A feladat megnevezése	Előirányzat
A feladat megnevezése	2022	2023	2024	2025	2026
Lakástámogatás	1 800 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 200 000
Lakásépítésére,vásárlására folyósított kölcsönök		0	0	0	0
Felhalmozási célú kiadások összesen:	1 800 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 200 000
Lakásépítésére,vásárlására folyósított kölcsönök megtérülése	480 000	480 000	140 000	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen:	480 000	480 000	140 000	0	0
Betét vásárlás	0	0	0	0	0
egyéb működési célú támogatások áht belülre	650 000	650 000	650 000	650 000	650 000
működési ÁHT kívülre (sport)	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000
működési ÁHT kívülre (csele borza, egyéb)	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000
Működési célú kiadások összesen:	7 800 000	7 800 000	7 800 000	7 800 000	7 800 000
Betét beváltás	100 000 000	0	0	0	0
Tulajdonosi bevételek (földbérlet)	3 125 000	3 125 000	3 125 000	3 125 000	3 125 000
Tulajdonosi bevételek (lakásbérlet)	690 000	690 000	690 000	690 000	690 000
Tulajdonosi bevételek (eszközhasználati díj)	5 249 000	5 249 000	5 249 000	5 249 000	5 249 000
Tulajdonosi bevételek (Sport pályabérlet)	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
Működési célú bevételek összesen:	110 864 000	10 864 000	10 864 000	10 864 000	10 864 000


Somberek Község Önkormányzata által felvett működési és beruházási hitelekről és azok kamatairól

Hitel Feladatok megnevezése	Felvétel		Fennálló hitel	Lejárati adatok
Kedvezményezett
	Ideje	Összege	Összege	Ideje	Tőke	Kamat
2022		0
2023		0
2024		0
Hitelek összesen:		-			-	-
Somberek Község Önkormányzat Képviselő-testülete a korábbi évek gyakorlatának megfelelően, 2022-24. években sem tervez működési, sem beruházási hitelt felvenni.


Somberek Község Önkormányzata által Lekötött betétek vásárlásának várható alakulásáról

Érték 2022. január 1.-jén				100 000 000 Ft
						ezer Ft
Betétnyitás ideje	Tőke összege	Lejárat ideje	Éves kamatláb	Kamat összeg	Lekötés tervezett ideje	Tervezett tőke lekötés összege
2021.08.10	100 000	2022.02.10	1,2 %	600

Összesen:	100 000			600		-

14. melléklet

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének közvetett támogatásai

Adónem	Közvetett támogatás				Összesen eredeti ei.
Adónem	Kedvezmény	Mentesség	Elengedés	Támogatás	Összesen eredeti ei.
Magánszem. kommunális adó	378 000	56 000			434 000
Iparűzési adó	0	0	0		0
Termőföld bérbead. jöv.	0	0	0		0
Késedelmi pótlék	0	0	0		0
Bírság	0	0	0		0
Egyéb bevétel	0	0	0		0
Helyi adó összesen:	378 000	56 000	0		434 000
Ellátottak térítési méltányossági díjának, kártérítésének elengedése			0		0
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásvásárláshoz vissza nem térítendő támogatás nyújtása	0	0	0	1 800 000	1 800 000
Hulladékszállítás költségeinek támogatása	0	0	10 200 000		10 200 000
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség	0	0	0		0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése	0	0	0		0
KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN:	378 000	56 000	10 200 000	1 800 000	12 434 000

15. melléklet

Somberek és Görcsönydoboka Község Önkormányzatai által közösen fenntartott intézmények 2022. évi költségvetéséhez hozzájárulás

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal müködéséhez hozzájárulás
				Ft-ban
	Összesen	Költség - Normatíva felosztás lakosságszám alapján Somberek	Saját bevétel	Költség - Normatíva felosztás lakosságszám alapján Görcsönydoboka
Lakosságszám fő	2021. jan. 1.	1454		377
Hivatal Összes költség 2022	40 991 000	32 551 018		8 439 982
Feladatalapú finanszírozás 2022. évre központi költségvetésből	38 870 000	30 866 729		8 003 271
2021. évi pénzmaradvány felhasználás	2 000 000	1 588 203		411 797
2022. évi saját bevétel	121 000	96 086		24 914
Önkormányzati támogatás	0	0		0
Működési támogatás ÁH belülről	0	0		0
Számított finanszírozás 2022. évre önkormányzatonként	0	0	0	0
Teljesítendő finanszírozás 2022. évre önkormányzatonként	0	0	0	0
Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás működési hozzájárulása

	Összes kiadás	Állami támogatás	Saját bevétel/ egyéb támogatás	Önkormányzatok által teljesített hozzájárulás
Konyha	41 582 000	21 892 032	12 447 000	7 242 968
Sombereki Óvoda	36 537 000	36 537 000	0	0
óvodafenntartó társulás	238 226	0	0	238 226
normatíva vissza fizetés államkincstár	0	0		0

ÖSSZESEN :	78 357 226	58 429 032	12 447 000	7 481 194


Görcsönydoboka Önkormányzat által fizetendő hozzájárulás 2022. évben
Óvoda hozzájárulás	0
Óvoda normatíva visszafizetés hozzájárulás	0
Közös Önkormányzati Hivatal	0
óvodafenntartó társulás	71 468
Somberektől 2022. évi elszámolás visszafizetés	0
Fizetendő hozzájárulás összesen :	71 468


Somberek Önkormányzat által fizetendő hozzájárulás 2022. évben
Óvoda hozzájárulás	0
Közös Önkormányzati Hivatal	0
óvodafenntartó társulás	166 758
normatíva visszafizetés	0
Konyha	7 242 968
Fizetendő hozzájárulás összesen :	7 409 726

16. melléklet

Somberek Község Önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

Megnevezés		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2022. év összesen
I.	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatása irányítósz.	7 956 566	10 769 874	10 769 874	10 769 874	11 583 182	10 769 874	10 769 874	10 769 874	10 769 874	12 769 874	10 769 874	10 769 874	129 238 490
2.	Működési célú támogatások áh belülről	1 000 000	1 000 000	1 234 750	1 234 750	1 234 750	1 234 750	1 234 750	3 000 000	1 234 750	908 500	750 000	750 000	14 817 000
3.	Közhatalmi bevételek	0	0	17 000 000	280 000	2 000 000	0	0	3 000 000	16 280 000	0	0	0	38 560 000
4.	Működési bevételek	750 000	750 000	1 000 000	1 000 000	1 500 000	1 300 000	1 238 667	2 500 000	1 238 667	1 238 667	1 238 667	1 109 333	14 864 000
5.	Működési célú átvett pénzeszköz					200 000								200 000
6.	Költségvetési, működési bevételek összesen	9 706 566	12 519 874	30 004 624	13 284 624	16 517 932	13 304 624	13 243 291	19 269 874	29 523 291	14 917 041	12 758 541	12 629 207	197 679 490
7.	Költségvetési maradvány igénybevétele	0	0	0	0	0	15 728 337	4 807 133	0	0	0	0	0	20 535 470
8.	Lekötött bankbetét megszüntetése		100 000 000											100 000 000
9.	Működési célú finanszírozási bevételek	0	100 000 000	0	0	0	15 728 337	4 807 133	0	0	0	0	0	120 535 470
10.	Felhalmozás célú támogatások áh belülről	91 048 258	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	91 048 258
11.	Felhalmozás bevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12.	Felhalm.cél átvett pénze.	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	480 000
13.	Költségvetési, felhalmozási bevételek összesen	91 088 258	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	91 528 258
14.	Pénzmaradvány igénybevétele	0	0	0	11 828 626	20 188 318	10 615 569	8 336 743	3 718 326		0	4 849 168	5 419 228	64 955 978
15.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek	0	0	0	11 828 626	20 188 318	10 615 569	8 336 743	3 718 326	0	0	4 849 168	5 419 228	64 955 978
Bevételek összesen		100 794 824	112 559 874	30 044 624	25 153 250	36 746 250	39 688 530	26 427 167	23 028 200	29 563 291	14 957 041	17 647 709	18 088 435	474 699 196
II.	Kiadások
1.	Személyi juttatások	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	2 552 083	30 625 000
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	252 167	3 026 000
3.	Dologi kiadások	5 240 280	8 240 280	5 240 280	6 000 000	5 000 000	5 240 280	3 240 000	2 800 000	7 686 962	3 177 539	5 777 459	5 240 280	62 883 360
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	166 000	1 992 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	1 252 500	1 540 748	652 500	652 500	652 500	652 500	652 500	652 500	852 500	59 252	200 000	10 000	7 830 000
6.	Egyéb működési célú kiadások társulásnak	5 489 333	5 489 333	3 450 290	5 489 333	5 489 333	5 489 333	4 500 000	4 000 000	7 500 000	4 500 000	6 500 000	7 975 043	65 872 000
7.	Tartalék	22 635 939	63 566 763	0								0		86 202 702
8.	Költségvetési, működési kiadások összesen	37 588 302	81 807 374	12 313 320	15 112 083	14 112 083	14 352 363	11 362 750	10 422 750	19 009 712	10 707 041	15 447 709	16 195 573	258 431 061
9.	Költségvetési szervek finanszírozása	6 239 167	6 000 000	3 531 304	3 239 167	3 239 167	3 239 167	3 239 167	1 500 000	2 500 000	2 250 000	2 000 000	1 892 862	38 870 000
10.	ÁH belüli előleg vissza	4 890 180	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 890 180
11.	Betét elhelyezés	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0
12.	Működési célú finanszírozási kiadások	11 129 347	6 000 000	3 531 304	3 239 167	3 239 167	3 239 167	3 239 167	1 500 000	2 500 000	2 250 000	2 000 000	1 892 862	43 760 180
14.	Beruházások		952 500		2 402 000	4 064 000	1 897 000			801 000				10 116 500
16.	Felújítások		23 600 000	14 000 000	4 000 000	15 131 000	20 000 000	11 825 250	10 905 450	7 052 579	2 000 000			108 514 279
17.	Felhalmozási célú kiadások áh belülre	0	200 000	200 000	400 000	200 000	200 000		200 000	200 000		200 000	0	1 800 000
18.	Felhalmozási céltartalék	52 077 175	0											52 077 175
19.	Költségvetési, felhalmozási kiadások összesen	52 077 175	24 752 500	14 200 000	6 802 000	19 395 000	22 097 000	11 825 250	11 105 450	8 053 579	2 000 000	200 000	0	172 507 954
20.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen		100 794 824	112 559 874	30 044 624	25 153 250	36 746 250	39 688 530	26 427 167	23 028 200	29 563 291	14 957 041	17 647 709	18 088 435	474 699 196