Somberek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 02. 15- 2024. 09. 25

Somberek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

2024.02.15.

Somberek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglalt tartalommal, Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény rendelkezései szerint, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet rendelkezései szerint Somberek Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről és annak végrehajtásának szabályairól a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet célja

1. § A rendelet célja Somberek Község Önkormányzata (továbbiakban: az Önkormányzat) 2024. évi költségvetése - mint az önkormányzat gazdálkodási alapja - egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig - a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével - azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

Értelmező rendelkezések és hivatkozó rövidítések

2. § (1) E rendelet alkalmazásában:

a) adósságot keletkeztető ügylet: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.), valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet szerinti ügylet,

b) előirányzat-átcsoportosítás: a rendelet kiadási előirányzata főösszegének változatlansága mellett, a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás,

c) előirányzat-módosítás: a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett,

d) likvid hitel: a naptári éven belül lejáró futamidejű hitel,

e) zárolás: a kiadási előirányzatok felhasználásának időlegesen, feltételhez kötötten történő korlátozása, felfüggesztése.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Áht.: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény

b) Költségvetési tv.: Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény

c) Nv.tv.: a nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény

d) Gst.: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény

e) Mötv.: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény

f) Ávr.: az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet

g) Áhsz.: az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. Rendelet.

A rendelet hatálya

3. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) Az Önkormányzat költségvetése és költségvetési szervei költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzat-csoportok szerinti bontása a működési költségvetés, felhalmozási költségvetés és a finanszírozási célú költségvetés.

II. Fejezet

RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK

A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma

4. § A Képviselő-testület – az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a 2024. évi költségvetés táblarendszerét jelen rendelet mellékletei szerint alakítja ki és hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2024. évi I. féléves, valamint I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló beszámoló és tájékoztató, továbbá a 2024. évi zárszámadás benyújtása a Képviselő-testület részére – az Áht. 102. § (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján – a költségvetési év terv- és tényadataival ugyanebben a szerkezetben történik.

5. § (1) Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pontjának megfelelően az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet mutatja be.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja rendelkezésének megfelelően az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait:

a) az előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként bontásban jelen rendelet 1. melléklete és 2. melléklete,

b) kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban jelen rendelet 2. melléklete tartalmazza, továbbá

c.) az Önkormányzat szociális kiadásait szintén a 2. melléklet részletezi a megfelelő kormányzati funkciókon.

6. § (1) A rendelet a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveinek költségvetését az Áht. 23. § (2) bekezdés b) pontja szerinti tartalommal határozza meg.

(2) A Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlegét az 4. melléklet, bevételeit és kiadásait bontásban a 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Hivatal köztisztviselői részére személyi juttatások a 21. § (2) bekezdése szerint megállapított alapilletmény feletti összeg teljesítményértékelés alapján használható fel illetményemelésre. Teljesítményértékelés alapján illetménykiegészítésben nem részesülő személyek az előirányzat szerinti személyi illetményt kapnak.

(4) A Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha mérlegét a 6. melléklet, költségvetési bevételeit és kiadásait telephelyenként részletezett bontásban mutatja be. Kiadásait és bevételeit kormányzati funkcióként a 7. melléklet részletezi.

(5) Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 8. melléklet, kiadásait és bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület az Áht. 23. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 24. § (1) bekezdés b) pontjának bc) alpontja alapján az Önkormányzat 2024. évi általános tartalékát és céltartalékát jelen rendelet 1. és 2. melléklete, valamint a 11. melléklet szerinti részletezése alapján hagyja jóvá.

8. § (1) A Képviselő-testület az Ávr. 24. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

a) a felújítási előirányzatokat felújításonként e rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá, részletezve egyben a forrást is, illetve az önerő mértékét,

b) a beruházási kiadásokat beruházásonként szintén e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg,

c) az egyéb felhalmozási kiadásokat az 1. melléklet szerint határozza meg, részleteiben a 2., 14. és 15. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) és bd) pontja alapján - elkülönítetten – e rendelet 11. mellékletében foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

9. § Figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdés b) pontjában foglalt rendelkezésre, költségvetési szervenként a foglalkoztatottak létszámát e rendelet 12. melléklete tartalmazza a 2024. évi költségvetéshez.

10. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Somberek Község Önkormányzata által felvett működési és beruházási hiteleit és azok kamatát is a 13. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat 2024. évben működési és beruházási hitelt sem kíván felvenni, azzal nem rendelkezik. Ezen mellékleten mutatja be az Önkormányzat a lekötött betéteinek alakulását is.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja és az Ávr. 28. §-a szerint az Önkormányzat a 2024. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást a rendelet 14. melléklete tartalmazza.

12. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek kiadási-, ezen belül a kötelező kiemelt előirányzatait a 4. melléklet és 6. és 8. melléklet szerint, valamint a költségvetési szervek támogatását a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek részletes feladatait – kormányzati funkció szerinti előirányzatait - a 5, 7. és 9. mellékletek részletezik.

(3) Somberek Község Önkormányzatának költségvetése a 2024. évi támogatási kiadásait célonként a 2. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

13. § Somberek Község Önkormányzata és Görcsönydoboka Község Önkormányzata által közösen fenntartott intézményeihez a hozzájárulást a 10. melléklet tartalmazza.

14. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pontja alapján a Képviselő-testület a 2024. évi költségvetési előirányzat 345 799 439 Ft felhasználási tervét e rendelet 16. mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá.

A költségvetés bevételei és kiadásai

15. § A Képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra az Önkormányzat, valamint a költségvetési szervek együttes 2024. évi költségvetését 345 799 439 Ft főösszeggel fogadja el az alábbi részletezés szerint:

a) 239 353 848 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel (működési és felhalmozási),

b) 292 913 890 Ft tárgyévi költségvetési kiadással (működési és felhalmozási),

c) 106 445 591 Ft finanszírozási bevétellel (működési és felhalmozási együtt),

d) 52 885 549 Ft finanszírozási kiadással (irányítószerv támogatással) állapítja meg.

16. § (1) A bevételi főösszegek az Áht. 15. sz. melléklete szerinti költségvetési bevételein belüli rovatokat, kiemelt előirányzatokat jelen rendelet 1. melléklete és 2. melléklete tartalmazza.

(2) Somberek Község Önkormányzatának 2024. évi központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásait összesen a 3. melléklet részletezi.

(3) A Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha 2024. évi központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásait a 3. melléklet részletezi, telephelyenként az összes támogatást a 7. melléklet tartalmazza.

17. § A Képviselő-testület - az Áht. 6. § (3) bekezdésében foglaltak alapján - a 2024. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait az 1. melléklet szerint:

a) 279 780 127 Ft működési költségvetéssel ebből: 28 886 000 Ft személyi juttatással, 2 970 000 Ft munkaadót terhelő járulékokkal és szociális hozzájárulási adóval, 59 090 000 Ft dologi kiadással, 2 700 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival, 114 444 869 Ft egyéb működési célú kiadásokkal, 71 689 258 Ft általános tartalékkal,

b) 52 885 549 Ft működési finanszírozási költségvetéssel ebből: 6 318 379 Ft ÁHT belüli megelőlegezés visszafizetéssel, 46 567 170 Ft Irányítószervi finanszírozással

c) 13 133 763 Ft felhalmozási költségvetéssel, ebből: 2 286 000 Ft beruházási célú kiadással, 0 Ft felújítási célú kiadással, 9 847 763 Ft céltartalékkal, 1 000 000 Ft egyéb felhalmozási kiadással állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

18. § (1) Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása lehet: csak az adott költségvetési évben érvényesülő (a továbbiakban: egyszeri) vagy a költségvetési éven túl tartósan érvényesülő (a továbbiakban: tartós).

(2) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.

(3) A bevételi előirányzatok – a (4) bekezdésben meghatározott kivételekkel - kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

(4) Az Önkormányzat és költségvetési szervei egységes rovatrend:

a) B1 működési célú támogatások államháztartáson belülről,

b) B2 felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

c) B4 működési bevételek,

d) B5 felhalmozási bevételek,

e) B6 működési célú átvett pénzeszközök,

f) B7 felhalmozási célú átvett pénzeszközök,

g) B8 Finanszírozási bevételek rovatain megtervezett bevételi előirányzatok abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető.

(5) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatait az Ávr. 42. §-ban meghatározott eseteiben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatja. A Polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat módosításokról a Képviselő-testületet a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.

(6) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a Polgármester a Képviselő-testületet a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés az Önkormányzatot érintő módon meghatározott, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását (Áht. 34. §).

(8) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv az Ávr. 35. § szerinti bevételi előirányzat 50%-áig a többletbevételét felhasználhatja. Ez esetben az irányítószerv hatáskörében az előirányzat módosításra utólag a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján kerül sor.

19. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)-(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.

(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.

(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az Ávr. 43/A. § (3) bekezdése irányadó.

(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata:

a) az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel,

b) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.

20. § Az önkormányzati költségvetési szervek dolgozói részére az Ávr. 51. § (1) bekezdésével összhangban, jutalom kifizetése a személyi juttatások maradványának terhére, polgármester döntése alapján történhet.

21. § (1) A közszolgálati tisztviselők illetménykiegészítése a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja és (4) bekezdése alapján 20%.

(2) A közszolgálati tisztviselők illetményalapjának összege: 46.380-Ft.

(3) A cafetéria összege a köztisztviselők részére 231.900.-Ft/év, közalkalmazottak részére 150.000-Ft/év.

(4) Az Önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bére a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 573/2022. (XII. 23.) számú Kormányrendelet 2. §-ban foglaltak – azaz a garantált bérminimumra történő kiegészítés szabályainak - figyelembevételével kerülnek megállapításra.

(5) A polgármester illetményére vonatkozó kiadási előirányzat meghatározására az Mötv. 71. § -ban foglalt rendelkezések figyelembevételével kerül sor.

22. § (1) A Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát - többletköltségek fedezetére – negyedévenként legfeljebb 1 millió Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, aki a felhasználásról a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást nyújt.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az MBH Bank Zrt.-nél évközben megszűnő lekötött betéteket mielőbb újra lekösse, a kamatok minél jobb megtérülése érdekében. A polgármester a lekötésekről a soron következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást nyújt.

(3) A Képviselő testület a céltartalékkal való rendelkezési jogot - víziközmű-beruházás, karbantartás céljára, a DRV Zrt. megkeresése alapján - negyedévenként legfeljebb 1 millió Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, aki a felhasználásról a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást nyújt.

23. § A Képviselő-testület az ingatlanok értékesítéséből, a lakásértékesítésből származó bevételt beruházási célra fordítja.

24. § A Polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia.

25. § A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére abban az esetben vállalható kötelezettség, ha az abból származó valamennyi fizetés a költségvetési évet követő év június 30-ig megtörténik. Határozatlan idejű vagy a költségvetési évet követő év június 30-át követő időpontra is fizetési kötelezettséget tartalmazó határozott idejű fizetési kötelezettség esetén

a) a december 31-éig esedékes fizetési kötelezettségek mértékéig a költségvetési év,

b) a december 31-ét követően esedékes fizetési kötelezettségek az esedékesség éve szerinti év kiadási előirányzat terhére vállalható kötelezettség.

26. § A társadalmi szervek támogatására irányuló pályázaton dokumentumaikban magukat párthoz tartozóknak vallók, politikai tevékenységet folytatók nem vehetnek részt.

27. § (1) Az Önkormányzat által finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként – kérelemre juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról, és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. A döntéshozó ellenőrizni köteles a felhasználást és az elszámolást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(2) A támogatás oda ítéléséről átruházott hatáskörben a polgármester dönt, a költségvetésben meghatározott előirányzat erejéig.

(3) Támogatás iránti kérelemben az igénybevétel célját meg kell jelölni. A támogatást tárgyévben fel kell használni, elszámolás határideje a tárgyévet követő év január 31.

28. § Az információs önrendelkezési jogról és az információs szabadságról szóló 2011. évi CXII. törvényben foglaltak szerinti – a gazdálkodási adatokra vonatkozó – közzétételi kötelezettséget a Jegyző az Önkormányzat honlapján teljesíti.

29. § (1) Az Áht. 97. § (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alkalmazása során – az önkéntes teljesítésre történő felhíváson kívül az értékhatárt el nem érő kisösszegű követelést behajtásra előírni nem kell - a kisösszegű követelés értékhatára 100.000-Ft, melyet a 2021. évi XC törvény. 72 §-a határoz meg.

(2) Kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök: a 200.000 Ft egyedi értéket nem meghaladó bekerülési értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök.

30. § A helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal a feladatok ellátásának részletes szabályaira vonatkozóan a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény szerinti megállapodást kötött az Önkormányzattal.

31. § (1) A költségvetési szervek a pénzeszközeiket, az Önkormányzat által meghatározott belföldi banknál nyitott bankszámlán kezelik, más banknál bankszámlát nem nyithatnak. Jelenleg az MBH Bank Zrt. kezeli az Önkormányzat és intézményei bankszámláit.

(2) A költségvetési szervek saját nevükben az Áht. 41. § (4) bekezdésében foglaltakra figyelemmel:

a) a Gst. 8 § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen nem köthetnek,

b) garanciát és kezességet nem vállalhatnak,

c) értékpapírt - törvényben meghatározott kivétellel - nem szerezhetnek meg és nem bocsáthatnak ki.

32. § (1) Ha a helyi Önkormányzat által irányított költségvetési szervek 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti előirányzatának 10%-át vagy az 5 millió forintot, haladéktalanul kötelesek a Polgármestert írásban tájékoztatni.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Polgármester önkormányzati biztos kijelölését kezdeményezi. Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a Polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon közzé teszi.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott önkormányzati biztos tevékenységével kapcsolatos költségek az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani.

33. § (1) A költségvetési szervek irányítószervi támogatása – figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is – a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben történhet.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési egyenlegének a tervezettől eltérő, kedvezőtlen alakulása esetén a költségvetési szervek támogatási előirányzatait, a (3) bekezdésben foglalt kivételekkel – zárolhatja, csökkentheti, törölheti.

(3) A zárolás nem vonatkozhat:

a) az európai uniós források, vagy más támogatások igénybevételével megvalósuló projektekhez biztosítandó önkormányzati támogatás,

b) meghatározott személyi juttatások és járulékaik finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatás,

c) a segélyek előirányzataira.

(4) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben meghatározott zárolás feloldásáról vagy a zárolt összegnek megfelelő előirányzat csökkentéséről, törléséről legkésőbb a költségvetési év zárását megelőzően dönt.

34. § A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

III. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

35. § Ez a rendelet 2024. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata 2024. évi költségvetése - pénzforgalmi mérlege

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2024 évi eredet ei.	Megnevezés	2024 évi eredet ei.
Önkormányzatok működési támogatásai	183 173 382 Ft	Személyi juttatások	28 886 000 Ft
Működési célú támogatások ÁH belülről	8 871 629 Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 970 000 Ft
Közhatalmi bevételek	25 030 000 Ft	Dologi kiadások	59 090 000 Ft
Működési bevételek	18 684 863 Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök	- Ft	Egyéb működési célú kiadások	114 444 869 Ft
Központi irányító szervi támogatás		Tartalék	71 689 258 Ft
Költségvetési bevételek összesen	235 759 874 Ft	Költségvetési kiadások összesen	279 780 127 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	6 597 828 Ft	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	6 597 828 Ft	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft	Államháztartáson belüli megelőlegezés	6 318 379 Ft
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszköz betétként elhelyezése
Lekötött betét megszüntetés	90 000 000 Ft	Költségvetési szervek finanszírozása	46 567 170 Ft
Működési célú finanszírozási bevételek összesen	96 597 828 Ft	Működési célú finanszírozási kiadások összesen	52 885 549 Ft
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	332 357 702 Ft	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	332 665 676 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 413 974 Ft	Beruházások	2 286 000 Ft
- ebből EU-s támogatás		- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek		Felújítások
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	180 000 Ft	- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
- ebből EU-s támogatás (közvetlen)		Felhalmozási céltartalék (DRV)	9 847 763 Ft
Egyéb felhalmozási célú bevételek		Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre	1 000 000 Ft
Költségvetési bevételek összesen:	3 593 974 Ft	Költségvetési kiadások összesen:	13 133 763 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	9 847 763 Ft	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele (DRV)	9 847 763 Ft	Pénzügyi lízing kiadásai
Egyéb belső finanszírozási bevételek
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	9 847 763 Ft	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	13 441 737 Ft	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	13 133 763 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	345 799 439 Ft	KIADÁSOK ÖSSZESEN	345 799 439 Ft

ebből tárgyévi költségvetési bevétel:	239 353 848 Ft	szabad felhasználású pénzkészlet	17 655 375 Ft
ebből előző évi pénzmaradvány felhasználás/ finanszírozási bevétel:	106 445 591 Ft	kötött felhasználású pénzkészlet (DRV)	9 847 763 Ft
ÖSSZESEN	345 799 439 Ft	Lekötött betét	90 000 000 Ft
		Nyitó pénzkészlet 2024. január 1.	117 503 138 Ft

2. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata 2024. évi költségvetése - bevételi és kiadási kormányzati funkciók szerinti bontásban

Cofog: 011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09631	Egyéb közhatalmi bevételek	20 000 Ft
*Közhatalmi bevételek*		*20 000 Ft*
094111	Kiadások visszatérítései (bér könyvelés)	10 000 Ft
*Működési bevételek*		*10 000 Ft*
Bevétel összesen:		30 000 Ft
051211	Választott tisztségviselők juttatásai	5 900 000 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*5 900 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó	800 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*800 000 Ft*
053111	Szakmai anyagok beszerzése- folyóirat	350 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	80 000 Ft
053211	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	100 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai- költségtérítés	650 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	180 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások	10 000 Ft
*Dologi kiadások*		*1 470 000 Ft*
Kiadás összesen:		8 170 000 Ft
Cofog: 013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09361	Egyéb közhatalmi bevétel (sírhelymegváltás)	500 000 Ft
*Közhatalmi bevételek*		*500 000 Ft*
094021	Szolgáltatások ellenértéke (ravatalozó takarítás)	50 000 Ft
*Működési bevételek*		*50 000 Ft*
*Bevétel összesen:*		*550 000 Ft*
053121	Üzemeltetési anyag költség	200 000 Ft
0533111	Közüzemi díjak- áramdíj	35 000 Ft
0533141	Közüzemi díjak- vízdíj	50 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	50 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - hulladékszállítás	500 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	240 000 Ft
*Dologi kiadások*		*1 075 000 Ft*
Kiadás összesen:		1 075 000 Ft
Cofog: 013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke- lakbér	750 000 Ft
094041	Tulajdonosi bevételek - földbérlet, eszközhasználati díj bevétele víziközmű	8 500 000 Ft
*Működési bevételek*		*9 250 000 Ft*
Bevétel összesen:		9 250 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás a vagyonban, pl: csőtörés, fedlapok, szolg lakás javítás	1 500 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások pl: Pályázati díj	200 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - biztosítás, szakhatósági díj, műszaki felülvizsgálat	1 300 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	820 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése -máshova nem sorolható tevékenység	20 000 Ft
*Dologi kiadások*		*3 840 000 Ft*
Kiadás összesen:		3 840 000 Ft
Cofog: 018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
091111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	71 867 432 Ft
091121	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	65 763 768 Ft
0911311	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	23 216 853 Ft
0911321	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 145 248 Ft
091141	Települési önkormányzatok kulturális felada-tainak támogatása	3 180 081 Ft
*Önkormányzatok működési támogatásai*		*183 173 382 Ft*
Bevétel összesen:		183 173 382 Ft
055131	Tartalékok - saját felhasználású általános	81 537 021 Ft
*Egyéb működési célú kiadás*		*81 537 021 Ft*
059141	Államháztartáson belüli megelőlegezés vissza	6 318 379 Ft
*Finanszírozási kiadások*		*6 318 379 Ft*
Kiadás összesen:		87 855 400 Ft
Cofog: 018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
0981311	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	16 445 591 Ft
*Finanszírozási bevételek*		*16 445 591 Ft*
Bevétel összesen:		16 445 591 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Óvoda összesen	65 763 768 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Konyha- működési	29 439 101 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Bölcsőde - működési	12 082 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Társulási támogatás - Társulási költségek	200 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Hivatal - adatvédelmi tisztviselő	120 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - Mohácsi Többcélú Kistéségi Társulás	600 000 Ft
055061	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre - bursa	160 000 Ft
055121	Egyéb működési célú támgoatások ÁH kívülre, egyéb	100 000 Ft
*Egyéb működési célú kiadások*		*108 464 869 Ft*
059151	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása- Hivatal működése	46 567 170 Ft
*Finanszírozási kiadások*		*46 567 170 Ft*
Kiadás összesen:		155 032 039 Ft
Cofog: 041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-elkülönített állami pénzalapok	7 900 000 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*7 900 000 Ft*
Bevétel összesen:		7 900 000 Ft
0511011	Közfoglalkoztatott bér	8 200 000 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*8 200 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	540 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*540 000 Ft*
053121	Üzemeltetési anyag költség - Munka és védőruha	200 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	54 000 Ft
*Dologi kiadások*		*254 000 Ft*
Kiadás összesen:		8 994 000 Ft
Cofog: 045150 - Egyéb szárazföldi személyszállítás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000 Ft
*Működési bevételek*		*3 000 000 Ft*
Bevétel összesen:		3 000 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb nem saját fogl fiz. Juttatások	3 000 000 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*3 000 000 Ft*
053121	Üzemeltetési anyag költség	1 000 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	600 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások	300 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	540 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadás - kötelező jellegű díjakat ( útdíj,műszaki vizsga díja )	50 000 Ft
*Dologi kiadások*		*2 490 000 Ft*
Kiadás összesen:		5 490 000 Ft
Cofog: 045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053121	Üzemeltetési anyag költség	200 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése	300 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 200 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	480 000 Ft
*Dologi kiadások*		*2 180 000 Ft*
05641	Árok építés- Somberek Kossuth utca	1 400 000 Ft
05671	beruházások ÁFA	378 000 Ft
*Beruházások*		*1 778 000 Ft*
Kiadás összesen:		3 958 000 Ft
Cofog: 061030 - Lakáshoz jutást segítő támogatások
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09741	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről-háztartások	180 000 Ft
*Felhalmozási célú átvett pénzeszköz*		*180 000 Ft*
Bevétel összesen:		180 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése	35 000 Ft
*Dologi kiadások*		*35 000 Ft*
05891	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre-háztartások	1 000 000 Ft
*Egyéb felhalmozási célú kiadás*		*1 000 000 Ft*
Kiadás összesen:		1 035 000 Ft
Cofog: 064010 - Közvilágítás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053311	Közüzemi díjak - Villamos energia	5 000 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	250 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 500 000 Ft
*Dologi kiadások*		*6 750 000 Ft*
Kiadás összesen:		6 750 000 Ft
Cofog: 066010 - Zöldterület-kezelés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094111	Kiadások visszatérülései	1 000 Ft
*Működési bevételek*		*1 000 Ft*
Bevétel összesen:		1 000 Ft
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053121	Üzemeltetési anyag költség	4 000 000 Ft
053311	Közüzemi díjak -áram	140 000 Ft
053311	Közüzemi díjak -vízdíj	50 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjav. szolgáltatások -fűnyírók, ágvágó, traktor	600 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás biztosítás stb	3 000 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 200 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	50 000 Ft
*Dologi kiadások*		*10 040 000 Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzése - kisértékű tárgyi eszköz	200 000 Ft
05671	ÁFA	54 000 Ft
*Beruházások*		*254 000 Ft*
Kiadás összesen:		10 294 000 Ft
Cofog: 066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - mobilitás hét, vis maior	971 629 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*971 629 Ft*
09251	Leader pályázati támogatás- ÁH-n belülről (EU-s) - szabadtéri edzőpark	3 413 974 Ft
*Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről*		*3 413 974 Ft*
Bevétel összesen:		4 385 603 Ft
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
0511011	Köztisztviselők,közalkalmazottak bére	5 100 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	61 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	120 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	112 000 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*5 393 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	730 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*730 000 Ft*
053121	Üzemeltetési anyag költség	1 500 000 Ft
053311	Közüzemi díjak -áram	40 000 Ft
053311	Közüzemi díjak -víz	50 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Dácia, Déva	1 500 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - szemétszállítás, érintésvédelem, tűzvédelem , térfigyelő	2 000 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 500 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése -máshova nem sorolható PL. útdíj, autópályadíj	150 000 Ft
*Dologi kiadások*		*6 740 000 Ft*
Kiadás összesen:		12 863 000 Ft
Cofog: 074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	100 000 Ft
0533111	Közüzemi díjak - -áramdíj	20 000 Ft
0533121	Közüzemi díjak - gázdíj	240 000 Ft
0533141	Közüzemi díjak - vízdíj	100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás (szemétszállítás)	20 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	150 000 Ft
*Dologi kiadások*		*630 000 Ft*
Kiadás összesen:		630 000 Ft
Cofog: 081041 - Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke - pályabérlet	1 680 000 Ft
*Működési bevételek*		*1 680 000 Ft*
Bevétel összesen:		1 680 000 Ft
055121	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre-nonprofit gazdasági társaságok	5 680 000 Ft
*Egyéb működési célú kiadás*		*5 680 000 Ft*
Kiadás összesen:		5 680 000 Ft
Cofog: 081045 - Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása - Kondi terem
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053121	Üzemeltetési anyag költség	50 000 Ft
053311	Közüzemi díjak villany	200 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - gáz	100 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - víz	700 000 Ft
053341	Karbantartás	50 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	50 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	350 000 Ft
*Dologi kiadások*		*1 500 000 Ft*
Kiadás összesen:		1 500 000 Ft
Cofog: 082070 - Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása - hagyományok háza
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	40 000 Ft
053311	Közüzemi díjak villany	350 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - gáz	60 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - víz	100 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	50 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	50 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	200 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	10 000 Ft
*Dologi kiadások*		*860 000 Ft*
Kiadás összesen:		860 000 Ft
Cofog: 082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése - granárium+panzió
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke	1 000 000 Ft
094031	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	400 000 Ft
094111	Kiadások visszatérítései	1 000 Ft
*Működési bevételek*		*1 401 000 Ft*
Bevétel összesen:		1 401 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - egyéb	200 000 Ft
053311	Közüzemi díjak villany	1 000 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - gáz	1 500 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - víz	400 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	400 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás tűzvédelem, villamossági ellenőrzés, projektmenedzsment	400 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1 100 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése	50 000 Ft
*Dologi kiadások*		*5 050 000 Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés, létesítés - kisértékű eszközök	200 000 Ft
05671	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	54 000 Ft
*Beruházások*		*254 000 Ft*
Kiadás összesen:		5 304 000 Ft
Cofog: 082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása - Művelődési ház
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094111	Kiadások visszatérítései	1 000 Ft
*Működési bevételek*		*1 000 Ft*
Bevétel összesen:		1 000 Ft
0511011	Köztisztviselők, közalkalmazottak bére	4 800 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	61 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	120 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	212 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb nem saját fogl juttatások- csoportvezetők	1 200 000 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*6 393 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltató járulék	900 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*900 000 Ft*
053111	Szakmai anyag - Kalendárium, folyóirat, újság	1 000 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség - üzemanyag testvérkapcsolatok, tisztítószer stb	1 000 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	100 000 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások- telefondíj	230 000 Ft
053311	Közüzemi díjak villany	500 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - gáz	300 000 Ft
053311	Közüzemi díjak - víz	400 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	300 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások - MIKRO TV	5 000 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás - szállítás testvérkapcsolatok	500 000 Ft
053411	Kiküldetés kiadásai	200 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 200 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadások teljesítése - testvérkapcsolatok, csoportok, mikulás	2 200 000 Ft
*Dologi kiadások*		*14 930 000 Ft*
Kiadás összesen:		22 223 000 Ft
Cofog: 084031 - Civil szervezetek működési támogatása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
055121	Egyéb működési célú támogatások ÁH kívülre kiadásai - civil vagy más nonprofit szervezetek - DORFMUSIKANTEN, Német hagyományőrző Egyesület	300 000 Ft
*Egyéb működési célú kiadások*		*300 000 Ft*
Kiadás összesen:		300 000 Ft
Cofog: 106010 - Lakóingatlan szociális célú bérbeadása
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke lakásbérletek	180 000 Ft
*Működési bevételek*		*180 000 Ft*
Bevétel összesen:		180 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség	30 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás	30 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	44 000 Ft
*Dologi kiadások*		*204 000 Ft*
Kiadás összesen:		204 000 Ft
Cofog: 107051 -Szociális étkeztetés
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése -biztosítás OPEL, MAZDA	120 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	60 000 Ft
*Dologi kiadások*		*280 000 Ft*
Kiadás összesen:		280 000 Ft
Cofog: 107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások - rendkívüli települési tám
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094031	Közvetített szolgáltatás ellenértéke- Köztemetés	600 000 Ft
*Működési bevételek*		*600 000 Ft*
*Bevétel összesen:*		*600 000 Ft*
053371	Egyéb szolgáltatások teljesítése - tűzifa fuvarozás	600 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	162 000 Ft
*Dologi kiadások*		*762 000 Ft*
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - szülési, temetési	500 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - Települési támogatás- lakásfenntartási, átmeneti segély	400 000 Ft
05481	Egyéb nem intézményi ellátások - Köztemetés kiadásai	1 800 000 Ft
*Ellátottak pénzbeli juttatásai*		*2 700 000 Ft*
Kiadás összesen:		3 462 000 Ft
Cofog: 900020 - Szabad kapacitás terhére végzett, nem haszonszerzési célú tevékenységek kiadásai és bevételei
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
093111	Magánszemélyek jövedelemadói - termőföld bérbeadásból sz. jöv. után SZJA	10 000 Ft
09341	Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	4 000 000 Ft
09351	Állandó jelleggel végzett iparűzési tev.után fizetett helyi adó	20 000 000 Ft
09361	Egyéb közhatalmi bevétel teljesítése	500 000 Ft
*Közhatalmi bevételek*		*24 510 000 Ft*
Bevétel összesen:		24 510 000 Ft
Cofog: 900060 - Forgatási és befektetési finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
0940811	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek - lekötött betét kamat	2 511 863 Ft
*Működési bevételek*		*2 511 863 Ft*
098171	Lekötött bankbetétek megszüntetése	90 000 000 Ft
*Finanszírozási bevételek*		*90 000 000 Ft*
Bevétel összesen:		92 511 863 Ft
059161	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0 Ft
*Finanszírozási kiadások*		*0 Ft*
Kiadás összesen:		0 Ft
ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTEL ÖSSZESEN		345 799 439 Ft
ÖNKORMÁNYZATI KIADÁS ÖSSZESEN		345 799 439 Ft
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	28 886 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	2 970 000 Ft
K3	Dologi kiadás	59 090 000 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 700 000 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások	195 981 890 Ft
K6	Beruházások	2 286 000 Ft
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000 Ft
K9	Finanszírozási kiadások	52 885 549 Ft
	KIADÁS ÖSSZESEN	345 799 439 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	8 871 629 Ft
B1	Önkormányzatok működési támogatásai	183 173 382 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 413 974 Ft
B3	Közhatalmi bevételek	25 030 000 Ft
B4	Működési bevételek	18 684 863 Ft
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	180 000 Ft
B8	Finanszírozási bevételek	106 445 591 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	345 799 439 Ft

3. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzat 2024. évi központi költségvetésből származó működési és feladatalapú támogatásai összesen

A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA
Jogcím	Jogcím megnevezése	M.	Fajlagos összeg	Mutató	Forint
1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)	elismert hivatali létszám	6 633 500 Ft	7,02	46 567 170 Ft
1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	- Ft		4 979 000 Ft
1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	forint	- Ft		3 752 000 Ft
1.1.1.3.2.	Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása	forint	- Ft		2 760 000 Ft
1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	- Ft		817 190 Ft
1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint			2 516 395 Ft
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint			8 500 000 Ft
1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	2 550 Ft		17 850 Ft
1.1.4.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	fő	- Ft	0	1 957 827 Ft
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				71 867 432 Ft
1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	172 374 Ft	44,3	7 636 168 Ft
1.2.1.3.	Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás	forint			1 970 000 Ft
1.2.2.1.	pedagógusok átlag béralapú támogatása	fő	8 372 000 Ft	4,8	40 185 600 Ft
1.2.4.1.1.	Nemzetiségi pótlékban részesülő pedagógus - pótlék felső határa	fő	1 434 000 Ft	3	4 302 000 Ft
1.2.5.1.1.	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbér alapú támogatása	fő	5 268 000 Ft	2	10 536 000 Ft
1.2.6.	Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása	fő	189 000 Ft	6	1 134 000 Ft
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	forint			65 763 768 Ft
1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	forint			8 589 053 Ft
1.3.2.3.1.	Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	fő	84 860 Ft	30	2 545 800 Ft
1.3.2.12.1.	Családi bölcsőde - önálló feladatellátás	fő	1 726 000 Ft	7	12 082 000 Ft
1.3.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	forint			23 216 853 Ft
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	fő	3 620 000 Ft	4,4	15 928 000 Ft
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	forint	- Ft		3 217 248 Ft
1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				19 145 248 Ft
1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	2 213 Ft		3 180 081 Ft
1.5.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	forint			3 180 081 Ft
SOMBEREK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2024. évi MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN:					183 173 382 Ft

4. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetése - pénzforgalmi mérlege

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2024 évi eredet ei.	Megnevezés	2024 évi eredet ei.
Önkormányzatok működési támogatásai		Személyi juttatások	38 806 000 Ft
Működési célú támogatások ÁH belülről	440 000 Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 950 000 Ft
Közhatalmi bevételek	20 000 Ft	Dologi kiadások	3 747 818 Ft
Működési bevételek	110 000 Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú átvett pénzeszközök		Egyéb működési célú kiadások
Központi irányító szervi támogatás	46 567 170 Ft	Tartalék
Költségvetési bevételek összesen	47 137 170 Ft	Költségvetési kiadások összesen	47 503 818 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	3 101 648 Ft	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	3 101 648 Ft	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft	Államháztartáson belüli megelőlegezés
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszköz betétként elhelyezése
Lekötött betét megszüntetés		Költségvetési szervek finanszírozása
Működési célú finanszírozási bevételek összesen	3 101 648 Ft	Működési célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	50 238 818 Ft	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	47 503 818 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	2 735 000 Ft
- ebből EU-s támogatás		- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek		Felújítások
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
- ebből EU-s támogatás (közvetlen)		Felhalmozási céltartalék
Egyéb felhalmozási célú bevételek		Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre
Költségvetési bevételek összesen:	- Ft	Költségvetési kiadások összesen:	2 735 000 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	- Ft	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele		Pénzügyi lízing kiadásai
Egyéb belső finanszírozási bevételek
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	- Ft	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	- Ft	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 735 000 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	50 238 818 Ft	KIADÁSOK ÖSSZESEN	50 238 818 Ft
ebből tárgyévi költségvetési bevétel összesen:	47 137 170 Ft
ebből előző évi pénzmaradvány felhasználás/ finaszirozási bevétel :	3 101 648 Ft	Pénzkészlet 2024. január 1-én	3 101 648 Ft

5. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetése - bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Cofog: 018030 - Támogatási célű finszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	440 000 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*440 000 Ft*
0981313	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	3 101 648 Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás	46 567 170 Ft
*Finanszírozási bevételek*		*49 668 818 Ft*
09361	Egyéb közhatalmi bevétel teljesítése	20 000 Ft
*Közhatalmi bevételek*		*20 000 Ft*
Bevétel összesen:		50 128 818 Ft
Cofog: 011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenység
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei.
094021	Szolgáltatások ellenértéke	100 000 Ft
094111	Kiadások visszatérítései (bér kerek. kül.)	10 000 Ft
*Működési bevételek*		*110 000 Ft*
Bevétel összesen:		110 000 Ft
0511011	Köztisztviselők + hivatalsegéd bére	35 651 500 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	480 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	910 000 Ft
0511081	Ruházati költségtérítés	140 000 Ft
0511091	Közlekedési költségtérítés	446 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bank.szla, betegszab. Cafetéria bér, eseti anyakönyvi)	560 000 Ft
051221	Megbízási díj	618 500 Ft
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*		*38 806 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó, egyéb munkáltatói járulékok	4 950 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*4 950 000 Ft*
053111	Szakmai anyag	250 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag	443 818 Ft
053211	Informatikai szolg igénybevétele - internet, inf. Szolg.	150 000 Ft
053221	Egyéb kommunikáció - Telefonszámla	70 000 Ft
0533111	Villamos energia	400 000 Ft
0533121	Gázdíj	500 000 Ft
0533141	Víz- és csatornadíj	30 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	200 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	300 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások	400 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai	250 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	724 000 Ft
053551	Egyéb dologi	30 000 Ft
*Dologi kiadás*		*3 747 818 Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	2 150 000 Ft
05671	ÁFA	585 000 Ft
*Beruházások*		*2 735 000 Ft*
Kiadás összesen:		50 238 818 Ft
HIVATALI BEVÉTEL ÖSSZESEN		50 238 818 Ft
HIVATALI KIADÁS ÖSSZESEN		50 238 818 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	38 806 000 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulék	4 950 000 Ft
K3	Dologi kiadás	3 747 818 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások	0 Ft
K6	Beruházások	2 735 000 Ft
K7	Felújítások	0 Ft
K9	Finanszírozási kiadások	0 Ft
	KIADÁS ÖSSZESEN	50 238 818 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	440 000 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0 Ft
B3	Közhatalmi bevételek	20 000 Ft
B4	Működési bevételek	110 000 Ft
B6	Működési célú átvett pénzeszköz	0 Ft
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0 Ft
B8	Finanszírozási bevételek - átvett normatív támogatás	49 668 818 Ft
	BEVÉTEL ÖSSZESEN	50 238 818 Ft

6. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetése - pénzforgalmi mérlege

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2024 évi eredet ei.	Megnevezés	2024 évi eredet ei.
Önkormányzatok működési támogatásai		Személyi juttatások	76 347 000 Ft
Működési célú támogatások ÁH belülről		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 770 000 Ft
Közhatalmi bevételek		Dologi kiadások	46 209 694 Ft
Működési bevételek	25 311 000 Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú átvett pénzeszközök		Egyéb működési célú kiadások	120 000 Ft
Központi irányító szervi támogatás	107 284 869 Ft	Tartalék
Költségvetési bevételek összesen	132 595 869 Ft	Költségvetési kiadások összesen	133 446 694 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	6 240 825 Ft	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	6 240 825 Ft	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszköz betétként elhelyezése
Lekötött betét megszüntetés		Költségvetési szervek finanszírozása
Működési célú finanszírozási bevételek összesen	6 240 825 Ft	Működési célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	138 836 694 Ft	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	133 446 694 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	5 390 000 Ft
- ebből EU-s támogatás		- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek		Felújítások
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
- ebből EU-s támogatás (közvetlen)		Felhalmozási céltartalék
Egyéb felhalmozási célú bevételek		Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre
Költségvetési bevételek összesen:	- Ft	Költségvetési kiadások összesen:	5 390 000 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	- Ft	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele		Pénzügyi lízing kiadásai
Egyéb belső finanszírozási bevételek
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	- Ft	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	- Ft	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	5 390 000 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	138 836 694 Ft	KIADÁSOK ÖSSZESEN	138 836 694 Ft

7. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetése - bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Cofog: 018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
098161	Központi, irányító szervi támogatás - Óvoda	65 763 768 Ft	- Ft	- Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - Óvoda
	Óvoda összesen	65 763 768 Ft	- Ft	- Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - Bölcsőde		- Ft	12 082 000 Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - Bölcsőde
	Bölcsőde összesen	- Ft	- Ft	12 082 000 Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - Konyha 096015 gyermekétk.		19 145 248 Ft	- Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - 096015 - gyermekétk. - beruházáshoz		1 320 800 Ft
	Gyermekétkezés összesen	- Ft	20 466 048 Ft	- Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - Konyha 107051 szoc. Étk.		8 134 853 Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - 107051 - szoc.étk. - beruházáshoz		838 200 Ft
	Szociális étkezés összesen	- Ft	8 973 053 Ft	- Ft
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - 049010 - egyéb étk.
098161	Központi, irányító szervi támogatás - önk. hozzájárulás - 104035 - bölcsődei étk.
0981311	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		6 240 825 Ft
Finanszírozási bevételek		65 763 768 Ft	35 679 926 Ft	12 082 000 Ft
094111	Kiadások visszatérítései (bérkönyveléshez)	20 000 Ft
Működési bevételek		20 000 Ft	- Ft	- Ft
Bevétel összesen:		65 783 768 Ft	35 679 926 Ft	12 082 000 Ft
053551	Egyéb dologi kiadás (bérkönyveléshez)	20 000 Ft
Dologi kiadás		20 000 Ft	- Ft	- Ft
Kiadás összesen :		20 000 Ft	- Ft	- Ft
Cofog: 049010 Máshova nem sorolt gazdasági ügyek (14 %)
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
094051	Ellátási díjak		8 300 000 Ft
094061	Kiszámlázott általános forgalmi adó		2 241 000 Ft
*Működési bevételek*		*- Ft*	*10 541 000 Ft*	*- Ft*
Bevétel összesen:		- Ft	10 541 000 Ft	- Ft
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek		2 730 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium		42 280 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások		65 800 Ft
0511091	Közlekedési költségtérítés		14 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bank.szla, betegszab. Cafetéria bér)		50 400 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*- Ft*	*2 902 480 Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó		420 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*- Ft*	*420 000 Ft*	*- Ft*
053111	Szakmai anyagok		1 400 Ft
053121	Üzemeltetési anyagok		3 080 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele		44 800 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások		9 800 Ft
0533111	Közüzemi díj- áram		42 000 Ft
0533121	Közüzemi díj- gáz		70 000 Ft
0533141	Közüzemi díj- víz		21 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		210 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások		140 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai		2 800 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA		980 000 Ft
053521	Fizetendő ÁFA		1 808 926 Ft
053551	Egyéb dologi kiadás		2 800 Ft
*Dologi kiadások*		*- Ft*	*6 413 526 Ft*	*- Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		280 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA		75 600 Ft
*Beruházások*		*- Ft*	*355 600 Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		- Ft	10 091 606 Ft	- Ft
Cofog: 091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek	12 000 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	140 000 Ft
0511061	Jubileumi jutalom	1 851 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	237 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)	147 000 Ft
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	350 000 Ft
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*		*14 725 000 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó	2 000 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*2 000 000 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		16 725 000 Ft	- Ft	- Ft
Cofog: 091120 - SNI gyermekek óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
051221	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	560 000 Ft
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*		*560 000 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó	70 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*70 000 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		630 000 Ft	- Ft	- Ft
Cofog: 091130 - Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek	30 000 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium	270 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások	470 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)	300 000 Ft
Foglalkoztatottak személyi juttatásai		31 040 000 Ft	- Ft	- Ft
0521	Szociális hozzájárulási adó	4 300 000 Ft
Munkaadókat terhelő járulék		4 300 000 Ft	- Ft	- Ft
Kiadás összesen :		35 340 000 Ft	- Ft	- Ft
Cofog: 091140 - Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
053111	Szakmai anyagok	800 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag	1 400 000 Ft
053211	Informatikai szolg .	150 000 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	80 000 Ft
0533111	Közüzemi - villany	500 000 Ft
0533121	Közüzemi - gáz	2 400 000 Ft
0533141	Közüzemi - víz	400 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	800 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	220 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás (gyermekutaztatás)	2 000 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai	50 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	2 078 768 Ft
053551	Egyéb dologi kiadás	70 000 Ft
*Dologi kiadás*		*10 948 768 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
05506	Egyéb működési célú támogatások ÁH belülre kiadásai	120 000 Ft
*Egyéb működési célú kiadások*		*120 000 Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	1 600 000 Ft
05671	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA	400 000 Ft
*Beruházások*		*2 000 000 Ft*	*- Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		13 068 768 Ft	- Ft	- Ft
Cofog: 096015 -Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben (52 %)
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
094051	Ellátási díjak		5 900 000 Ft
094061	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 600 000 Ft
*Működési bevételek*		*- Ft*	*7 500 000 Ft*	*- Ft*
Bevétel összesen:		- Ft	7 500 000 Ft	- Ft
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek		10 140 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium		157 040 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások		244 400 Ft
0511091	Közlekedési költségtérítés		52 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)		187 200 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*- Ft*	*10 780 640 Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó		1 560 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*- Ft*	*1 560 000 Ft*	*- Ft*
053111	Szakmai anyagok		5 200 Ft
053121	Üzemeltetési anyagok		11 440 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele		166 400 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások		36 400 Ft
0533111	Közüzemi díj- áram		156 000 Ft
0533121	Közüzemi díj- gáz		260 000 Ft
0533141	Közüzemi díj- víz		78 000 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		780 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások		520 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai		10 400 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA		3 640 000 Ft
053521	Fizetendő ÁFA		- Ft
053551	Egyéb dologi kiadás		10 400 Ft
*Dologi kiadások*		*- Ft*	*17 102 800 Ft*	*- Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		1 040 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA		280 800 Ft
*Beruházások*		*- Ft*	*1 320 800 Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		- Ft	30 764 240 Ft	- Ft
Cofog: 104030- Gyermekek napközbeni ellátása családi bölcsőde
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek			8 600 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium			100 000 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások			240 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)			350 000 Ft
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*		*- Ft*	*- Ft*	*9 290 000 Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó			1 400 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*- Ft*	*- Ft*	*1 400 000 Ft*
053111	Szakmai anyagok			150 000 Ft
053121	Üzemeltetési anyag költség			200 000 Ft
053361	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások			50 000 Ft
053371	Más egyéb szolgáltatások			50 000 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA			92 000 Ft
*Dologi kiadás*		*- Ft*	*- Ft*	*542 000 Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés			700 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA			150 000 Ft
*Beruházások*		*- Ft*	*- Ft*	*850 000 Ft*
Kiadás összesen :		- Ft	- Ft	12 082 000 Ft
Cofog: 104035- Gyermekétkeztetés bölcsődében (1%)
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek		195 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium		3 020 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások		4 700 Ft
0511091	Közlekedési költségtérítés		1 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)		3 600 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*- Ft*	*207 320 Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó		30 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*- Ft*	*30 000 Ft*	*- Ft*
053111	Szakmai anyagok		100 Ft
053121	Üzemeltetési anyagok		220 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele		3 200 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások		700 Ft
0533111	Közüzemi díj- áram		3 000 Ft
0533121	Közüzemi díj- gáz		5 000 Ft
0533141	Közüzemi díj- víz		1 500 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		15 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások		10 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai		200 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA		70 000 Ft
053521	Fizetendő ÁFA		- Ft
053551	Egyéb dologi kiadás		200 Ft
*Dologi kiadások*		*- Ft*	*328 900 Ft*	*- Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés - szellőzős, kisértékű t.e.		20 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA		5 400 Ft
*Beruházások*		- Ft	25 400 Ft	- Ft
Kiadás összesen :		- Ft	591 620 Ft	- Ft
Cofog: 107051 Szociális étkezés (33 %)
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
094051	Ellátási díjak		5 700 000 Ft
094061	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 550 000 Ft
*Működési bevételek*		*- Ft*	*7 250 000 Ft*	*- Ft*
Bevétel összesen:		- Ft	7 250 000 Ft	- Ft
0511011	Törvény szerinti illetmények, bérek		6 435 000 Ft
0511031	Céljuttatás , projektprémium		99 660 Ft
0511071	Béren kívüli juttatások		155 100 Ft
0511091	Közlekedési költségtérítés		33 000 Ft
0511131	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (bankszla, betegszab. Cafetéria bér)		118 800 Ft
*Személyi juttatások összesen*		*- Ft*	*6 841 560 Ft*	*- Ft*
0521	Szociális hozzájárulási adó		990 000 Ft
*Munkaadókat terhelő járulék*		*- Ft*	*990 000 Ft*	*- Ft*
053111	Szakmai anyagok		3 300 Ft
053121	Üzemeltetési anyagok		7 260 000 Ft
053211	Informatikai szolgáltatások igénybevétele		105 600 Ft
053221	Egyéb kommunikációs szolgáltatások		23 100 Ft
0533111	Közüzemi díj- áram		99 000 Ft
0533121	Közüzemi díj- gáz		165 000 Ft
0533141	Közüzemi díj- víz		49 500 Ft
053341	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		495 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatások		330 000 Ft
053411	Kiküldetések kiadásai		6 600 Ft
053511	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA		2 310 000 Ft
053521	Fizetendő ÁFA		- Ft
053551	Egyéb dologi kiadás		6 600 Ft
*Dologi kiadások*		*- Ft*	*10 853 700 Ft*	*- Ft*
05641	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés - szellőzős, kisértékű t.e.		660 000 Ft
05643	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés ÁFA		178 200 Ft
*Beruházások*		*- Ft*	*838 200 Ft*	*- Ft*
Kiadás összesen :		- Ft	19 523 460 Ft	- Ft
Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha kiadásai összesen:		65 783 768 Ft	60 970 926 Ft	12 082 000 Ft
Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha bevételei összesen:		65 783 768 Ft	60 970 926 Ft	12 082 000 Ft

Összesen		2024. évi eredeti ei. ÓVODA	2024. évi eredeti ei. KONYHA	2024. évi eredeti ei. BÖLCSŐDE
76 347 000 Ft	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	46 325 000 Ft	20 732 000 Ft	9 290 000 Ft
10 770 000 Ft	Munkaadókat terhelő járulék	6 370 000 Ft	3 000 000 Ft	1 400 000 Ft
46 209 694 Ft	Dologi kiadás	10 968 768 Ft	34 698 926 Ft	542 000 Ft
- Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
120 000 Ft	Egyéb működési célú kiadások	120 000 Ft
5 390 000 Ft	Beruházások	2 000 000 Ft	2 540 000 Ft	850 000 Ft
- Ft	Felújítások
- Ft	Egyéb felhalmozási célú kiadások
- Ft	Finanszírozási kiadások
138 836 694 Ft	KIADÁS ÖSSZESEN	65 783 768 Ft	60 970 926 Ft	12 082 000 Ft
- Ft	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	- Ft
- Ft	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
- Ft	Közhatalmi bevételek
25 311 000 Ft	Működési bevételek	20 000 Ft	25 291 000 Ft
- Ft	Felhalmozási bevételek
- Ft	Működési célú átvett pénzeszköz
- Ft	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
113 525 694 Ft	Finanszírozási bevételek	65 763 768 Ft	35 679 926 Ft	12 082 000 Ft
138 836 694 Ft	BEVÉTEL ÖSSZESEN	65 783 768 Ft	60 970 926 Ft	12 082 000 Ft

8. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás 2024. évi költségvetése - pénzforgalmi mérlege

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2024 évi eredet ei.	Megnevezés	2024 évi eredet ei.
Önkormányzatok működési támogatásai		Személyi juttatások
Működési célú támogatások ÁH belülről	107 484 869 Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
Közhatalmi bevételek		Dologi kiadások	246 935 Ft
Működési bevételek		Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú átvett pénzeszközök		Egyéb működési célú kiadások
Központi irányító szervi támogatás		Tartalék
Költségvetési bevételek összesen	107 484 869 Ft	Költségvetési kiadások összesen	246 935 Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	46 935 Ft	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	46 935 Ft	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek		Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszköz betétként elhelyezése
Lekötött betét megszüntetés		Költségvetési szervek finanszírozása	107 284 869 Ft
Működési célú finanszírozási bevételek összesen	46 935 Ft	Működési célú finanszírozási kiadások összesen	107 284 869 Ft
MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	107 531 804 Ft	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	107 531 804 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások
- ebből EU-s támogatás		- ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek		Felújítások
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		- ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
- ebből EU-s támogatás (közvetlen)		Felhalmozási céltartalék
Egyéb felhalmozási célú bevételek		Egyéb felhalmozási kiadások államháztartáson kívülre
Költségvetési bevételek összesen:	- Ft	Költségvetési kiadások összesen:	- Ft
Hiány belső finanszírozásának bevételei	- Ft	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Költségvetési maradvány igénybevétele		Pénzügyi lízing kiadásai
Egyéb belső finanszírozási bevételek
Hiány külső finanszírozásának bevételei	- Ft
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Egyéb külső finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen	- Ft	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen	- Ft
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL ÖSSZESEN	- Ft	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	- Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	107 531 804 Ft	KIADÁSOK ÖSSZESEN	107 531 804 Ft
ebből tárgyévi költségvetési bevétel összesen:	107 484 869 Ft
ebből előző évi pénzmaradvány felhasználás/ finaszírozási bevétel :	46 935 Ft	Pénzkészlet 2024. január 1-én	46 935 Ft

9. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás 2024. évi költségvetése - bevételei és kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Cofog: 011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredet ei.
0916071	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	200 000 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*200 000 Ft*
Bevétel összesen:		200 000 Ft
053371	Egyéb szolgáltatás (bankköltség)	246 935 Ft
*Dologi kiadás*		*246 935 Ft*
Kiadás összesen:		246 935 Ft
Cofog: 018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek
Főkönyvi szám	Főkönyvi szám név	2024. évi eredet ei.
09161	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről-helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	107 284 869 Ft
*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*107 284 869 Ft*
0981311	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	46 935 Ft
*Finanszírozási bevételek*		*46 935 Ft*
Bevétel összesen:		107 331 804 Ft
059151	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Sombereki Ó.	65 763 768 Ft
059151	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Konyha	29 439 101 Ft
059151	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása Bölcsőde	12 082 000 Ft
*Finanszírozási kiadások*		*107 284 869 Ft*
Kiadás összesen:		107 284 869 Ft
Bevétel összesen:		107 531 804 Ft
Kiadás összesen:		107 531 804 Ft
K1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K2	Munkaadókat terhelő járulék
K3	Dologi kiadás	246 935 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5	Egyéb működési célú kiadások
K6	Beruházások
K7	Felújítások
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
K9	Finanszírozási kiadások	107 284 869 Ft
KIADÁS ÖSSZESEN		107 531 804 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	107 484 869 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B3	Közhatalmi bevételek
B4	Működési bevételek
B5	Felhalmozási bevételek
B6	Működési célú átvett pénzeszköz
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
B8	Finanszírozási bevételek	46 935 Ft
BEVÉTEL ÖSSZESEN		107 531 804 Ft

10. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek és Görcsönydoboka Község Önkormányzatai által közösen fenntartott intézmények 2024. évi költségvetéséhez hozzájárulás

Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez hozzájárulás
	Összesen	Költség -Normatíva felosztás lakosságszám alapján Somberek	Költség - Normatva felosztás lakosságszám alapján Görcsönydoboka	Német Önkormányzatok	Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha
Lakosságszám fő	2023. jan.1.	1437	369
Hivatal Összes költség 2024	50 238 818	39 974 076	10 264 742
Feladatalapú finanszírozás 2024. évre központi költségvetésből	46 567 170	37 052 615	9 514 555
2023. évi pénzmaradvány felhasználás	3 101 648	2 467 923	633 725
2024. évi saját bevétel	130 000	103 439	26 561
Önkormányzati támogatás
Működési támogatás ÁH belülről	200 000			80 000	120 000
Számított finanszírozás 2024. évre önkormányzatonként	240 000	120 000	120 000
Teljesítendő finanszírozás 2024. évre önkormányzatonként	440 000	120 000	120 000	80 000	120 000

Somberek és Görcsönydoboka Óvodafenntartó Társulás működési hozzájárulása
	Összes kiadás	Állami támogatás	Saját bevétel/ egyéb támogatás	Előző évi kltg.vetési maradvány	Önkormányzatok által teljesített hozzájárulás
Konyha	60 970 926	27 280 101	25 291 000	6 240 825	2 159 000
Óvoda	65 783 768	65 763 768	20 000		0
Bölcsőde	12 082 000	12 082 000			0
Óvodafenntartó Társulás	246 935				246 935
normatíva visszafizetés Államkincstár					0
ÖSSZESEN :	139 083 629	105 125 869	25 311 000		2 405 935

Görcsönydoboka Önkormányzat által fizetendő hozzájárulás 2024. évben
Óvoda hozzájárulás	0
Óvoda normatíva visszafizetés hozzájárulás	0
Közös Önkormányzati Hivatal	120 000
Óvodafenntartó Társulás	74 081
Somberektől 2023. évi elszámolás visszafizetés	0
Fizetendő hozzájárulás összesen :	194 081

Somberek Önkormányzat által fizetendő hozzájárulás 2024. évben
Óvoda hozzájárulás	0
Közös Önkormányzati Hivatal	120 000
Óvodafenntartó Társulás	172 855
normatíva visszafizetés	0
Konyha	2 159 000
Bölcsőde	0
Fizetendő hozzájárulás összesen :	2 451 855

11. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése - felhalmozási bevételek - kiadások

Megnevezés	BEVÉTEL	KIADÁS
Megnevezés	eredeti előirányzat	eredeti előirányzat
*FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN:*	*0 Ft*	*0 Ft*
Árok építés - Somberek Kossuth utca	0 Ft	1 400 000 Ft
Áfa	0 Ft	378 000 Ft
Szabadtéri edzőpark	3 413 974 Ft	0 Ft
Áfa	3 413 974 Ft	0 Ft
Zöldterület - kisértékű t. e.	0 Ft	200 000 Ft
Áfa	0 Ft	54 000 Ft
Granárium- kisértékű t. e.	0 Ft	200 000 Ft
Áfa	0 Ft	54 000 Ft
*BERUHÁZÁSOK:*	*3 413 974 Ft*	*1 800 000 Ft*
*ÁFA*	*3 413 974 Ft*	*486 000 Ft*
*BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN:*	*3 413 974 Ft*	*2 286 000 Ft*
ÖSSZESEN	*3 413 974 Ft*	*2 286 000 Ft*

Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja

	eredeti előirányzat
Általános tartalék 2024. évi alakulása	71 689 258 Ft
Céltartalék 2024. évi alakulása	9 847 763 Ft
Összesen tartalék 2024. évi alakulása	81 537 021 Ft

12. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata és intézményeinek létszámadatai a 2024. évi költségvetéshez

Somberek Község Önkormányzata
	COFOG	Jogviszony	Teljes munkaidő	Részmunkaidő	Összesen
Községgazdálkodás	066020	MT alapján	1	0	1
Önkormányzati jogalk.	011130	választott tisztviselő	0	7	7
Közművelődési tev.	082092	közalkalmazott	1	0	1
Összesen			2	7	9
Sombereki Óvoda, Családi Bölcsőde és Konyha
	COFOG	Jogviszony	Teljes munkaidő	Részmunkaidő	Összesen
Óvoda	091110,091130	közalkalmazott, köznev.fog.	6	0	6
Konyha	096015, 049010, 107051, 104035	közalkalmazott	5	0	5
Bölcsőde	104030	közalkalmazott	2	0	2
Összesen			13	0	13
Sombereki Közös Önkormányzati Hivatal
	COFOG	Jogviszony	Teljes munkaidő	Részmunkaidő	Összesen
Önkormányzati ig.	011130	köztisztviselő	6	0	6
Önkormányzati ig.	011130	MT alapján	0	1	1
Összesen			6	1	7
Közfoglalkoztatás
	COFOG	Jogviszony	Teljes munkaidő	Részmunkaidő	Összesen
HT 2024	041233	közfoglalkoztatás	5	0	5
Összesen			5	0	5
			Teljes munkaidő	Részmunkaidő	Összesen
Mindösszesen			26	8	34

13. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata által felvett működési és beruházási hitelekről és azok kamatairól

Hitel megnevezése		Felvétel		Lejárat ideje	2022
Hitel megnevezése		ideje	összege	Lejárat ideje	Tőke	Kamat




Hitel összesen:


Somberek Község Önkormányzata által Lekötött betétek vásárlásának várható alakulásáról

Érték 2024. január 1.-jén				90 000 000 Ft

Betétnyitás ideje	Tőke összege	Lejárat ideje	Éves kamatláb	Kamat összeg	Lekötés tervezett ideje	Tervezett tőke lekötés összege
2023.12.20	80 000 000	2024.06.20	5,6%	2 246 137 Ft
2023.12.20	10 000 000	2024.06.20	5,3%	265 726 Ft


Összesen:	90 000 000			2 511 863 Ft		-

14. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének közvetett támogatásai

Adónem	Közvetett támogatás				Összesen eredeti előirányzat
Adónem	Kedvezmény	Mentesség	Elengedés	Támogatás	Összesen eredeti előirányzat
Magánszem. kommunális adó	0	32 000	0	0	32 000
Iparűzési adó	0	0	0	0	0
Termőföld bérbe adásából származó jövedelem	0	0	0	0	0
Késedelmi pótlék	0	0	0	0	0
Bírság	0	0	0	0	0
Egyéb bevétel	0	0	0	0	0
*Helyi adó összesen:*	0	*32 000*	0	0	*32 000*
Ellátottak térítési méltányossági díjának, kártérítésének elengedése	0	0	0	0	0
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásvásárláshoz vissza nem térítendő támogatás nyújtása	0	0	0	1 000 000	1 000 000
Hulladékszállítás költségeinek támogatása	0	0	0	0	0
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség	0	0	0	0	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése	0	0	0	0	0
KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN:	0	32 000	0	1 000 000	1 032 000

15. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata többéves kihatással járó döntéseiről és azok pénzügyi vonzatáról

A feladat megnevezése	Előirányzat
A feladat megnevezése	2024	2025	2026	2027
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre lakásvásárláshoz	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft
Felhalmozási célú kiadások összesen:	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft	1 000 000 Ft
Ingatlan értékesítése	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Felhalmozási célú bevételek összesen:	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Betét elhelyezés
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre- MTKT, adatvédelmi tisztviselő	720 000 Ft	750 000 Ft	780 000 Ft	820 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre - sport	4 000 000 Ft	4 000 000 Ft	4 000 000 Ft	4 000 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre - Bursa, Egyesület, Csele-Borza, egyéb	510 000 Ft	600 000 Ft	600 000 Ft	600 000 Ft
Működési célú kiadások összesen:	5 230 000 Ft	5 350 000 Ft	5 380 000 Ft	5 420 000 Ft
Lekötött bankbetét	90 000 000 Ft
Tulajdonosi bevételek /földbérlet/	3 150 000 Ft	3 150 000 Ft	3 150 000 Ft	3 150 000 Ft
Tulajdonosi bevételek /lakásbérlet/	930 000 Ft	930 000 Ft	930 000 Ft	930 000 Ft
Tulajdonosi bevételek /eszközhasználati díj/	5 250 000 Ft	5 250 000 Ft	5 250 000 Ft	5 250 000 Ft
Tulajdonosi bevételek /sport pályabérlet/	1 680 000 Ft	1 680 000 Ft	1 680 000 Ft	1 680 000 Ft
Működési célú bevételek összesen:	101 010 000 Ft	11 010 000 Ft	11 010 000 Ft	11 010 000 Ft

16. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Somberek Község Önkormányzata 2024. évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2024. év összesen
Bevételek
Önkormányzat működési támogatása irányítószervi	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	15 264 449	183 173 382
Működési célú támogatások áh belülről	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	739 302	8 871 629
Közhatalmi bevételek	16 000	100 000	5 000 000	100 000	14 895 000	100 000	20 000	20 000	4 579 000	150 000	30 000	20 000	25 030 000
Működési bevételek	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	1 557 072	18 684 863
Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
*Költségvetési, működési bevételek összesen*	*17 576 823*	*17 660 823*	*22 560 823*	*17 660 823*	*32 455 823*	*17 660 823*	*17 580 823*	*17 580 823*	*22 139 823*	*17 710 823*	*17 590 823*	*17 580 823*	*235 759 874*
Költségvetési maradvány igénybevétele	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 819	549 821	6 597 828
Lekötött betét megszüntetés	0	0	0	0	90 000 000	0	0	0	0	0	0	0	90 000 000
*Működési célú finanszírozási bevételek*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*90 549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 819*	*549 821*	*96 597 828*
Felhalmozási célú támogatások ÁH belülről	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	284 498	3 413 974
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	180 000
*Költségvetési, felhalmozási bevételek összesen*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*299 498*	*3 593 974*
Felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	9 847 763
*Működési célú finanszírozási bevételek*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*9 847 763*
Bevételek összesen	19 246 787	19 330 787	24 230 787	19 330 787	124 125 787	19 330 787	19 250 787	19 250 787	23 809 787	19 380 787	19 260 787	19 250 789	345 799 439
Kiadások
Személyi juttatások	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	2 407 167	28 886 000
Munkaadókat terhelő járulékok	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	247 500	2 970 000
Dologi kiadások	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	4 924 167	59 090 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	225 000	2 700 000
Egyéb működési célú kiadások	423 330	6 825 708	11 471 708	6 325 708	38 153 451	6 825 708	6 491 708	6 745 708	11 304 708	6 875 708	6 755 708	6 245 707	114 444 864
Tartalék		0	0	0	71 689 258	0	0	0	0	0	0	0	71 689 258
*Költségvetési, működési kiadások összesen*	*8 227 163*	*14 629 542*	*19 275 542*	*14 129 542*	*117 646 542*	*14 629 542*	*14 295 542*	*14 549 542*	*19 108 542*	*14 679 542*	*14 559 542*	*14 049 541*	*279 780 122*
Pénzeszköz betétként elhelyezés													0
Költségvetési szervek finanszírozása	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	3 880 598	46 567 170
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	6 318 379												6 318 379
Mű*kiödési célú finanszírozási kiadások*	*10 198 977*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*3 880 598*	*52 885 549*
Beruházások			254 000		1 778 000		254 000						2 286 000
Felújítások													0
Céltartalék (DRV)	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	820 647	9 847 763
Felhalmozási célú kiadások áh kívülre				500 000								500 000	1 000 000
*Költségvetési, felhalmozási kiadások összesen*	*820 647*	*820 647*	*1 074 647*	*1 320 647*	*2 598 647*	*820 647*	*1 074 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*820 647*	*1 320 647*	*13 133 763*
*Felhalmozási célú finanszírozási kiadás*	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen	19 246 787	19 330 786	24 230 786	19 330 786	124 125 787	19 330 786	19 250 786	19 250 786	23 809 786	19 380 786	19 260 786	19 250 788	345 799 439