BAKSA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2015. ( II. 15 .) számú rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Baksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. RÉSZ

Általános rendelkezések

A rendelet hatálya

1.§. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §. ( 1 ) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Baksai Közös Önkormányzati Hivatal

( 2 ) Az ( l ) bekezdésben felsorolt intézmény külön címet alkot.

( 3 ) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételei és kiadásai a ( 4 )

bekezdés szerint külön címet alkotnak.

( 4 ) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

II. RÉSZ

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §. ( 1 ) A képviselő-tesület az Önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit- 2015. évi költségvetését

173.812 e Ft bevétellel és

173.812 e Ft kiadással, ezen belül

17.938 e Ft személyi juttatásokkal,

3.237 e Ft munkaadókat terhelő járulékokkal

35.084. e Ft dologi és egyéb folyó kiadásokkal,

32.639 e Ft támogatás értékű működés kiadás

69.319 e Ft központi irányítószervi támogatással

300 e Ft államháztartáson kívüli pénzeszközátadással

6.423. e Ft szociálpolitikai és egyéb juttatásokkal

0 e Ft beruházási kiadással

6.667 e Ft tartalékkal

2.000 e Ft fejlesztési hitel törlesztéssel

205 e Ft kamat kiadással

állapítja meg.

( 2 ) Baksa Község Önkormányzatának, intézményeinek egyszerűsített pénzügyi mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

( 3 ) Baksa Község Önkormányzatának, intézményeinek összesített pénzügyi mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

( 4) Az önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.

( 5 ) A Közös Hivatal költségvetését az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat bevételei

4. §. A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását és címek szerinti részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. §.( 1 ) A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg címek szerinti részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza.

( 2 ) Az önkormányzat felhalmozási kiadást nem tervez.

( 3 ) Az önkormányzat 2015. évre 6.667 e Ft általános tartalékot tervez.

(4)Az önkormányzatnak európai unios támogatással megvalósuló programokból, projektekből bevételeket és kiadásokat nem tervez, önkormányzaton kívül ilyen projektekhez nem járul hozzá.

6. § ( 1 ) A képviselő-testület a létszámkeretét az önkormányzatnál és intézményénél az

alábbiakban állapítja meg:

Önkormányzat: 1 fő főfoglalkozású polgármester

1 fő teljes munkaidős védőnő

1 fő teljes munkaidős mezőőr

1 fő részmunkaidős takarítónő ( egészségház)

25 fő teljes munkaidős közmunkás

1 fő könyvtáros ( Külső foglalkoztatott)

1 fő teljes munkaidős közművelő

4 fő Önkormányzati képviselő

Közös Hivatal:

Baksa 1 fő teljes munkaidős aljegyző

1 fő teljes munkaidős adóügyi ügyintéző

1 fő teljes munkaidős igazgatási ügyintéző

2 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

Bogádmindszenti kirendeltség: 1 fő teljes munkaidős jegyző

2 fő teljes munkaidős igazgatási ügyintéző

1 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

1 fő teljes munkaidős adó-és munkaügyi ügyintéző

Sámodi kirendeltség: 1 fő teljes munkaidős igazgatásszervező

1 fő teljes munkaidős pénztáros és igazgatási ügyintéző

1 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

1 fő teljes munkaidős adóügyi ügyintéző

7. §. A képviselő-testület a 2015. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről szóló Előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

III. RÉSZ

A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §. (1) Az önkormányzat az éves költségvetést, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését – rendelet-módosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt- illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

( 2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap számukra pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

A képviselő-testület negyedévenként az időköz változások figyelembevételével dönt költségvetési rendeletének módosításáról.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv előirányzatának változását, a meghatározott pénzügyi gazdasági feladatainak ellátását végző önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjén keresztül kezdeményezi. A változás kezdeményezéséhez a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjének egyetértése szükséges.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület a polgármester előterjesztésében dönt.

(6) Az önkormányzat pénzmaradványt az Áht. 86. §-a és az Ávr. 155. §-a alapján számolja el.

(7) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(8) A (7) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(9) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik..

9. §. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési rendelet elfogadásáig a 2014. évi költségvetési rendelet keretein belül az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, és a kiadásait teljesítse. Az átmeneti gazdálkodás alatt beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe épülnek be, erről a polgármester a képviselő-testületnek beszámol.

Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás

10. §. (1) Baksa Község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.

(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által felhatalmazott személy jogosult.

(4) A polgármesteri hivatalhoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.

(5) Baksa Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Szentlőric-Ormánság Takarékszövetkezet Baksai Fiókjánál vezeti.

Készpénzben teljesíthető kifizetések

11. § Az önkormányzat és költségvetési szerve házipénztárból az alábbi kifizetéseket

teljesítheti – a pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret

nagyságára is figyelemmel:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) immateriális javak, informatikai eszközök, egyéb tárgyi eszközök beszerzése,

c) kiküldetések, egyéb külső személyi juttatások 100.000,-forintot el nem érő kiadása.

Záró rendelkezések

12. §. Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 01-től kell alkalmazni.

Baksa, 2015. január 28.

Tóth Gábor                                                                  Takácsné Jauk Ibolya

polgármester                                                                              jegyző

A rendeletet a képviselő-testület 2014. február 09-én tartott

ülésén fogadta el.

A rendeletet kihirdettem:

2015. 02. 15.

dr. Hederics István aljegyző