Baksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. RÉSZ

Általános rendelkezések

A rendelet hatálya

1.§. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak képviselő-testületére valamint az   önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §. ( 1 ) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a)   Baksai Közös Önkormányzati Hivatal

b)   Baksa Térségi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat

         ( 2 ) Az ( l ) bekezdésben felsorolt intézmények  külön címet alkotnak.

         ( 3 ) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételei és kiadásai a ( 4 )

        bekezdés szerint külön címet alkotnak.

         ( 4 ) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az  1. számú melléklet tartalmazza.

II. RÉSZ

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §. ( 1 ) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését

                                              250.161 e Ft bevétellel és

                                              250.161 e Ft kiadással, ezen belül

                                             20.983 e Ft            személyi juttatásokkal,

                                               2.984 e Ft            munkaadókat terhelő járulékok és szociális

                                                                           hozzájárulási adóval,      

                                             34.504 e Ft            dologi kiadásokkal,

                                             77.671 e Ft            tám.értékű működési kiadással,

                                           104.039 e Ft            központi irányítószervi támogatással,

                                                      0 e Ft            államháztartáson kívüli pénzeszközátadással,

                                               9.980 e Ft            szociálpolitikai és egyéb juttatásokkal,

                                                      0 e Ft            beruházásokkal,

                                                      0 e Ft            felújítással,

                                                      0 e Ft            finanszírozási kiadásokkal

                                                      0 e Ft            tartalékkal

 állapítja meg.

( 2 ) Baksa  Község Önkormányzatának egyszerűsített pénzügyi mérlegét a

        2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

( 3 ) Baksa Község Önkormányzatának, intézményeinek összesített pénzügyi mérlegét a

        3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

( 4) Az önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat bevételei

4. §.  A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását és címek szerinti      

        részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. §.( 1 )  A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg címek szerinti részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

 ( 2 ) Az önkormányzat 2020. évben  céltartalékot nem képez.

( 3 ) Az önkormányzat 2020. évre 0 Ft általános tartalékot tervez.

(4)Az önkormányzatnak európai unios támogatással megvalósuló programokból,   projektekből 15.153.000.- Ft bevételeket és 15.153.000.- Ft kiadásokat tervez, önkormányzaton kívül ilyen projektekhez nem járul hozzá.

6. § ( 1 ) A képviselő-testület a létszámkeretét az önkormányzatnál és intézményénél az

       alábbiakban állapítja meg:

       Önkormányzat: 1 fő főfoglalkozású polgármester

                                   1 fő teljes munkaidős védőnő

                                   1 fő részmunkaidős takarítónő ( egészségház)

                                   22 fő teljes munkaidős közmunkás   

                                   1 fő  könyvtáros

                                   1 fő teljes munkaidős közművelő      

                                   4 fő Önkormányzati képviselő

       Közös Hivatal:

       Baksa               1 fő teljes munkaidős aljegyző

                                 1 fő teljes munkaidős adóügyi ügyintéző

                                 1 fő teljes munkaidős igazgatási ügyintéző

                                 2 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

      Bogádmindszenti kirendeltség: 1 fő teljes munkaidős jegyző

                                                            1 fő teljes munkaidős igazgatási ügyintéző

                                                            2 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

                                                            1 fő teljes munkaidős adó-és munkaügyi ügyintéző

      Sámodi kirendeltség: 1 fő teljes munkaidős igazgatásszervező

                                           1 fő teljes munkaidős pénztáros és igazgatási ügyintéző

                                           1 fő teljes munkaidős pénzügyi ügyintéző

                                           1 fő teljes munkaidős adóügyi ügyintéző

      Baksa Térségi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat:

                                              1 fő intézményvezető

                                             3 fő családgondozó

(2) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020.évre 46.380 forintban állapítja meg.

7. §. A képviselő-testület a 2020. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak   teljesítéséről szóló Előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7.  sz.   melléklet tartalmazza.

III. RÉSZ

A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §. (1) Az önkormányzat az éves költségvetést, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését – rendelet-módosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt- illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

( 2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap számukra pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

A képviselő-testület negyedévenként az időköz változások figyelembevételével dönt költségvetési rendeletének módosításáról.

3. Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.
4. Az önállóan működő költségvetési szerv előirányzatának változását, a meghatározott pénzügyi gazdasági feladatainak ellátását végző önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjén keresztül kezdeményezi. A változás kezdeményezéséhez a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjének egyetértése szükséges.
5. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület a polgármester előterjesztésében dönt.
6. Az önkormányzat pénzmaradványt az Áht. 86. §-a és az Ávr. 155. §-a alapján számolja el.
7. Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
8. A (7) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
9. A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

9. §. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési rendelet elfogadásáig a 2020. évi költségvetési rendelet keretein belül az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, és a kiadásait teljesítse.   Az átmeneti gazdálkodás alatt beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe épülnek be, erről a polgármester a képviselő-testületnek beszámol.

Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás

10. §. (1) Baksa Község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.

(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által felhatalmazott személy jogosult.

    (4) A polgármesteri hivatalhoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.

 (5) Baksa Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Takarékbanknál vezeti.

Készpénzben teljesíthető kifizetések

11. §   Az önkormányzat és költségvetési szerve házipénztárból az alábbi kifizetéseket  

         teljesítheti – a pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret

         nagyságára is figyelemmel:

        a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

        b) immateriális javak, informatikai eszközök, egyéb tárgyi eszközök beszerzése,

        c) kiküldetések, egyéb külső személyi juttatások 100.000,-forintot el nem érő kiadása.

Záró rendelkezések

12. §. Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

Baksa, 2020. január 15.

               Tóth Gábor s.k.                                                         Takácsné Jauk Ibolya s.k.                         

                polgármester                                                                         jegyző

A rendeletet a képviselő-testület 2020. január 15.-én tartott ülésén fogadta el.

A rendeletet kihirdettem:

Baksa, 2020. január 16.

Takácsné Jauk Ibolya s.k.

             jegyző