Baksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16Baksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Baksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak képviselő-testületére valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Baksai Közös Önkormányzati Hivatal,
b) Baksa Térségi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények külön címet alkotnak.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételei és kiadásai a (4) bekezdés szerint külön címet alkotnak.
(4) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetését
a) bevételi főösszegét 340.010.748 forintban és
b) kiadási főösszegét 340.010.748 forintban, ezen belül
ba) 28.492.596 Ft személyi juttatásokkal,
bb) 3.243.123 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,
bc) 17.221.750 Ft dologi kiadásokkal,
bd) 2.739.390 Ft bérleti és lízing díjakkal,
be) 46.793.004 Ft tám.értékű működési kiadással,
bf) 138.046.451 Ft központi irányítószervi támogatással,
bg) 1.095.632 Ft egyéb felhalmozási célú támogatásokkal államháztartáson belülre,
bh) 48.655.437 Ft szociálpolitikai és egyéb juttatásokkal,
bi) 18.594.661 Ft beruházásokkal,
bj) 24.105.663 Ft felújítással,
bk) 8.302.050 Ft állami megelőlegezés visszafizetéssel,
bl) 2.720.991 Ft tartalékkal állapítja meg.
(2) Baksa Község Önkormányzatának egyszerűsített pénzügyi mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Baksa Község Önkormányzatának, intézményeinek összesített pénzügyi mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását és címek szerinti részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. § (1) A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg címek szerinti részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2022. évben céltartalékot nem képez.
(3) Az önkormányzat 2022. évre 2.720.991.- Ft általános tartalékot tervez.
(4) Az önkormányzatnak európai uniós támogatással megvalósuló programokból, projektekből 0.- Ft bevételeket és 0.- Ft kiadásokat tervez, önkormányzaton kívül ilyen projektekhez nem járul hozzá.
6. § (1) A képviselő-testület a létszámkeretét az önkormányzatnál és intézményénél az alábbiakban állapítja meg:
a) Önkormányzat:
aa) 1 fő főfoglalkozású polgármester,
ab) 1 fő teljes munkaidős védőnő,
ac) 1 fő részmunkaidős takarítónő (egészségház),
ad) 19 fő teljes munkaidős közmunkás,
ae) 1 fő részmunkaidős szennyvíztisztító berendezés karbantartó,
af) 1 fő részmunkaidős közművelő,
ag) 4 fő Önkormányzati képviselő.
b) Közös Hivatal, Baksa:
ba) 1 fő teljes munkaidős aljegyző,
bb) 1 fő teljes munkaidős adóügyi ügyintéző,
bc) 1 fő teljes munkaidős igazgatási előadó,
bd) 1 fő teljes munkaidős pénzügyi előadó és pénztáros,
be) 1 fő teljes munkaidős gazdálkodási ügyintéző.
c) Közös Hivatal, Bogádmindszenti kirendeltség:
ca) 1 fő teljes munkaidős jegyző,
cb) 1 fő teljes munkaidős igazgatási előadó,
cc) 1 fő teljes munkaidős pénzügyi előadó és pénztáros,
cd) 1 fő teljes munkaidős gazdálkodási előadó,
ce) 1 fő teljes munkaidős adó-és munkaügyi előadó.
d) Közös Hivatal, Sámodi kirendeltség:
da) 1 fő teljes munkaidős igazgatási előadó,
db) 1 fő teljes munkaidős pénztáros,
dc) 1 fő teljes munkaidős pénzügyi előadó,
dd) 1 fő teljes munkaidős adóügyi előadó.
e) Baksa Térségi Család- és Gyermekjóléti Szolgálat:
ea) 1 fő intézményvezető,
eb) 3 fő családgondozó.
(2) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2022.évre 46.380 forintban állapítja meg.
7. § A képviselő-testület a 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről szóló Előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. sz. melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat az éves költségvetést, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését – rendelet-módosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt- illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap számukra pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként az időköz változások figyelembevételével dönt költségvetési rendeletének módosításáról.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv előirányzatának változását, a meghatározott pénzügyi gazdasági feladatainak ellátását végző önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjén keresztül kezdeményezi. A változás kezdeményezéséhez a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjének egyetértése szükséges.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület a polgármester előterjesztésében dönt.
(6) Az önkormányzat pénzmaradványt az Áht. 86. §-a és az Ávr. 155. §-a alapján számolja el.
(7) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(8) A (7) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(9) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési rendelet elfogadásáig a 2021. évi költségvetési rendelet keretein belül az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, és a kiadásait teljesítse. Az átmeneti gazdálkodás alatt beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe épülnek be, erről a polgármester a képviselő-testületnek beszámol.
6. Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás
10. § (1) Baksa Község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.
(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.
(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által felhatalmazott személy jogosult.
(4) A polgármesteri hivatalhoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.
(5) Baksa Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Takarékbanknál vezeti.
7. Készpénzben teljesíthető kifizetések
11. § Az önkormányzat és költségvetési szerve házipénztárból az alábbi kifizetéseket teljesítheti – a pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára is figyelemmel:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) immateriális javak, informatikai eszközök, egyéb tárgyi eszközök beszerzése,
c) kiküldetések, egyéb külső személyi juttatások 100.000,-forintot el nem érő kiadása.
8. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. § E rendelet rendelkezéseit a 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.