Baksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 27- 2023. 05. 29Baksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Baksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdése szerint meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény által adott felhatalmazás alapján – figyelemmel a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltakra a költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetését
a) 570.616.570.- Ft bevétellel és
b) 570.616.570.- Ft kiadással, ezen belül
ba) 51.612.266.- Ft személyi juttatásokkal,
bb) 6.420.697.- Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,
bc) 84.401.143.- Ft dologi kiadásokkal,
bd) 52.357.734.- Ft tám.értékű működési kiadással,
be) 141.569.915 Ft központi irányítószervi támogatással,
bf) 922.144.- Ft elvonások, egyéb befizetések,
bg) 6.251.000.- Ft szociálpolitikai és egyéb juttatásokkal,
bh) 23.409.377.- Ft beruházásokkal,
bi) 66.981.269.- Ft felújítással,
bj) 8.525.554.- Ft állami megelőlegezés visszafizetéssel
bk) 127.881.081 Ft tartalékkal állapítja meg.
(2) Baksa Község Önkormányzatának egyszerűsített pénzügyi mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Baksa Község Önkormányzatának, intézményeinek összesített pénzügyi mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.”
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet a 2. melléklet szerinti 8. melléklettel egészül ki.
(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet a 3. melléklet szerinti 9. melléklettel egészül ki.
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet a 4. melléklet szerinti 10. melléklettel egészül ki.
(5) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet az 5. melléklet szerinti 11. melléklettel egészül ki.
3. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
(2) A 1. §, a 2. § és az 1–5. melléklet az e rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez
eredeti előirányzat |
módosított előirányzat |
||||||
Ft-ban |
Ft-ban |
||||||
Kiadások |
|||||||
Személyi juttatások |
28 480 960 |
51 612 266 |
|||||
Munkaadókat terhelő járulékok |
3 254 759 |
6 420 697 |
|||||
Dologi kiadások |
69 110 772 |
84 401 143 |
|||||
Ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai |
3 340 395 |
6 251 000 |
|||||
Egyéb működési célú kiadások összesen: |
60 863 096 |
189 970 903 |
|||||
Egyéb műk.c.támogatások ÁH-n belülre |
48 290 055 |
51 409 918 |
|||||
Egyéb műk.c.támogatások ÁH-n kívülre |
1 550 000 |
1 870 000 |
|||||
Tartalékok |
2 720 991 |
127 881 081 |
|||||
állami megelőlegezés visszafizetési kötelezettség |
8 302 050 |
8 525 554 |
|||||
Hitel, kölcsön törlesztés ÁH-kívülre |
0 |
284 350 |
|||||
Beruházások |
14 143 102 |
23 409 377 |
|||||
Felújítások |
22 774 013 |
66 981 269 |
|||||
Pénzforgalmi kiadások |
179 193 084 |
429 046 655 |
|||||
Kiadások összesen: |
179 193 084 |
429 046 655 |
|||||
Bevételek |
|||||||
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
262 691 891 |
293 260 640 |
|||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
262 691 891 |
293 260 640 |
|||||
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
158 456 567 |
|||||
Közhatalmi bevételek |
10 710 000 |
31 462 274 |
|||||
Vagyoni típusú adók |
1 700 000 |
2 528 385 |
|||||
Termékek és szolgáltatások adói |
9 000 000 |
28 475 438 |
|||||
Egyéb közhatalmi bevételek |
10 000 |
458 451 |
|||||
Működési bevételek |
1 981 675 |
11 032 201 |
|||||
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
2 841 150 |
|||||
Költségvetési bevételek összesen: |
275 383 566 |
497 052 832 |
|||||
Finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Belföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Hitel,kölcsönfelvétel ÁH-n kívülről |
0 |
284 350 |
|||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
|||||
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
10 850 957 |
|||||
Maradvány igénybevétele |
64 627 182 |
62 428 431 |
|||||
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Bevételek összesen: |
340 010 748 |
570 616 570 |
|||||
2. melléklet az 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
5 |
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
15 844 453 |
34 179 913 |
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
100 000 |
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
305 712 |
214 247 |
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
130 000 |
183 560 |
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
145 417 |
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
16 280 165 |
34 823 137 |
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
11 805 000 |
11 804 276 |
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
395 795 |
2 374 439 |
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
2 610 414 |
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
12 200 795 |
16 789 129 |
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
28 480 960 |
51 612 266 |
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
3 254 759 |
6 420 697 |
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
25 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
10 842 601 |
12 607 548 |
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
10 842 601 |
12 607 548 |
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
72 000 |
161 919 |
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
111 500 |
116 250 |
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
183 500 |
278 169 |
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
2 654 834 |
6 906 804 |
36 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
28 073 306 |
25 578 510 |
37 |
Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333) |
2 157 000 |
2 733 420 |
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 188 000 |
5 447 806 |
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
0 |
387 830 |
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
10 280 288 |
15 313 785 |
44 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
44 353 428 |
56 368 155 |
46 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
130 000 |
131 858 |
48 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) |
130 000 |
131 858 |
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
13 565 536 |
14 422 723 |
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
35 707 |
592 690 |
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
13 601 243 |
15 015 413 |
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
69 110 772 |
84 401 143 |
62 |
Családi támogatások (=63+…+72) (K42) |
0 |
1 044 000 |
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
3 340 395 |
5 207 000 |
115 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
117 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. § ], (K48) |
0 |
0 |
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
3 340 395 |
6 251 000 |
123 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
1 497 051 |
922 184 |
126 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
1 497 051 |
922 184 |
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
46 793 004 |
50 487 734 |
151 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
158 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
159 |
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
1 550 000 |
1 870 000 |
181 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
182 |
ebből: háztartások (K512) |
0 |
0 |
189 |
Tartalékok (K513) |
2 720 991 |
127 881 081 |
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
52 561 046 |
181 160 999 |
191 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) |
0 |
700 000 |
194 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
393 600 |
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
11 134 096 |
17 400 187 |
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
3 006 206 |
4 915 590 |
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
14 140 302 |
23 409 377 |
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
17 932 299 |
52 998 401 |
205 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
4 841 714 |
13 982 868 |
206 |
Felújítások (=202+...+205) (K7) |
22 774 013 |
66 981 269 |
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
193 662 247 |
420 236 751 |
3. melléklet az 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
5 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
93 868 175 |
93 868 175 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
45 771 460 |
45 714 170 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
29 775 760 |
37 039 260 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
67 570 056 |
66 950 641 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113) |
97 345 816 |
103 989 901 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
9 838 179 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
213 629 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
239 255 451 |
255 894 054 |
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
23 436 440 |
37 366 586 |
39 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
0 |
0 |
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
41 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
262 691 891 |
293 260 640 |
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
158 456 567 |
73 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
158 456 567 |
109 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
1 700 000 |
2 528 385 |
111 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
116 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
9 000 000 |
28 475 438 |
123 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
164 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
9 000 000 |
28 475 438 |
165 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
10 000 |
458 451 |
184 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
10 710 000 |
31 462 274 |
186 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402) |
150 000 |
1 131 200 |
187 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
191 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404) |
0 |
2 200 000 |
198 |
Ellátási díjak (B405) |
1 360 675 |
3 231 825 |
205 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082) |
0 |
9 904 |
209 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408) |
0 |
9 904 |
218 |
Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411) |
471 000 |
4 459 272 |
220 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
221 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
1 981 675 |
11 032 201 |
272 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=273+…+283) (B75) |
0 |
2 841 150 |
276 |
ebből: háztartások (B75) |
0 |
0 |
284 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=259+…+262+272) (B7) |
0 |
2 841 150 |
285 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
275 383 566 |
497 052 832 |
4. melléklet az 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
5 |
03 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112) |
0 |
284 350 |
06 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+03+04) (K911) |
0 |
284 350 |
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
8 302 050 |
8 525 554 |
20 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
138 046 451 |
141 569 915 |
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
146 348 501 |
150 379 819 |
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
146 348 501 |
150 379 819 |
5. melléklet az 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
5 |
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112) |
0 |
284 350 |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811) |
0 |
284 350 |
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
64 627 182 |
62 428 431 |
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
64 627 182 |
62 428 431 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
10 850 957 |
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
64 627 182 |
73 563 738 |
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
64 627 182 |
73 563 738 |