Bogádmindszent  Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 140.525 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

         a) a költségvetési bevételek összege:  140.525  ezer forint,

    b) a költségvetési kiadások összege:  140.525  ezer forint,

    c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

    különbözete :6.706 ezer forint hiány

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:           128.855 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:         0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                 3 500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   4 900 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                              0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                           0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                     0 ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek                                                              3 270 ezer forint.

i)  Költségvetési bevételek összesen:                                                 140.525 ezer forint

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 132.125 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 8 400 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 140.525 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 0 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat nem tervez.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a)  K1  Személyi juttatások :                                                            72.224 ezer forint

    b)  K2.  Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  12.108 ezer forint,

c)  K3.  Dologi kiadások:                                                                    40.930 ezer forint

d)  K4.  Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                 4.912 ezer forint,,

e)  K5.  Egyéb működési célú kiadások :                                           10.351 ezer forint,

f)   K6. Beruházások:                                                                               0 ezer forint,

g)  K7. Felújítások:                                                                                 0 ezer forint,

h)  K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                             0 ezer forint,

i)   Költségvetési kiadások összesen:                                                 140.525  ezer forint,

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:132.125 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 8.400 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 140.525 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : Az Önkormányzat beruházást nem tervez.

b) felújítási kiadások: Az Önkormányzat felújítást nem tervez.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege  4 912 ezer forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 50 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  6 152 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 6 152 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a)  egyéb finanszírozás összesen:                                          6 152 ezer forint,

ebből:   

     da) működési célú                                                          6 152 ezer forint,

     db) felhalmozási célú                                                     0  ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

5. Záró rendelkezések

20.§  E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

21. § E rendelet 2016. február 20. napján lép hatályba , rendelkezéseit 2016. január 1.napjától kell alkalmazni.

Bogádmindszent, 2016.február  18.

                   Vas Csaba                                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Bogádmindszent, 2016. február 19.

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző