Bogádmindszent  Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési fő összegét 144.359  ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

    a) a költségvetési bevételek összege:  144.359 ezer forint,

    b) a költségvetési kiadások összege:  144.359 ezer forint,

    c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

    különbözete : 3.889  ezer forint hiány. 

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

        a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:      91.842 ezer forint,

        b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:21.048 ezer forint,

        c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                          6.121  ezer forint,

        d) B4. Működési bevételek:                                                           13.498 ezer forint,

        e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                0 ezer forint,

        f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                             0 ezer forint,

        g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                       0 ezer forint,

        h) B8 Finanszírozási bevételek                                                      11.850 ezer forint.

        i) Költségvetési bevételek összesen:                                             144.359 ezer forint.”

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 144.359 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport  123.311  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 21.048  ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

       a) K1. Személyi juttatások:                                                                 54.479 ezer forint,

       b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.857 ezer forint,

       c) K3. Dologi kiadások:                                                                       42.521 ezer forint,

       d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     4.187 ezer forint,

       e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 2.781 ezer forint,

       f) K6. Beruházások:                                                                               5.918 ezer forint,

       g) K7. Felújítások:                                                                          25.500 ezer forint,

       h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                0 ezer forint,

       i) K9. Finanszírozási kiadások                                                           1.116 ezer forint,

       j)Költségvetési kiadások összesen:                                                144.359 ezer forint.”

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:144.359 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:  0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:    112.941  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 31.418  ezer forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : Start: gépjármű vásárlás,

                                        Közösségi tér pályázat:   napkollektorok, eszközök. beszerzése.

b) felújítási kiadások:     Közösségi tér pályázat: épületek felújítása

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege   4.187 ezer forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. §

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat tervez így erre vonatkozó költség kimutatást a 2. melléklet szerinti tartalommal készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4  fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 40 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  7.979 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0 ezer forint,

b) külső finanszírozással 7.979 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a)  egyéb finanszírozás összesen:                                                             7.979 ezer forint,

ebből:   

     da) működési célú                                                          7.979 ezer forint,

     db) felhalmozási célú                                                           0  ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 50 ezer forint esetenkénti  értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

5. Záró rendelkezések

20.§ 

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

21. §

E rendelet 2018. március 15. napján lép hatályba , rendelkezéseit 2018. január 1.napjától kell alkalmazni.

Bogádmindszent, 2018. március  13.

                   Vas Csaba                                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Bogádmindszent, 2018. március  14.

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző