Bogádmindszent  Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. §

 (1) A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési fő összegét 127.568.187  forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 127.568.187   forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 127.568.187    forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 8.793.00 forint hiány.

3. §

(1)   a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:      82.844.092  forint,

        b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:21.400.000 forint,

        c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                           5.100.000 forint,

        d) B4. Működési bevételek:                                                             7.700.000  forint,

        e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                      0  forint,

        f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                   0 forint,

        g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             0 forint,

        h) B8 Finanszírozási bevételek                                                      12.524.095 forint.

        i) Költségvetési bevételek összesen:                                             127.568.187 forint.”

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 127.568.187 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport  106.168.187 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:  21.400.000forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c)pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket  az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

(1)   a) K1. Személyi juttatások:                                                                 47.622.783  forint,

       b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.088.094 forint,

       c) K3. Dologi kiadások:                                                                        26.504.077 forint,

       d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                      6.657.000 forint,

       e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  3.550.000 forint,

       f) K6. Beruházások:                                                                                9.553.000 forint,

       g) K7. Felújítások:                                                                                26.544.000 forint,

       h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 forint,

       i) K9. Finanszírozási kiadások                                                              1.049.233  forint,

       j)Költségvetési kiadások összesen:                                                   127.568.187  forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  127.568.187 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:  0  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:  0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:    91.471.187 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:   36.097.000 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : Start program: homlokrakodó, pótkocsi,szárzúzó,bálázó gép

                                       és ingatlan vásárlás.

b) felújítási kiadások:    orvosi rendelő és melegkonyha felújítás,

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege   6.657.000  forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. §

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat tervez így erre vonatkozó költség kimutatást a 2. melléklet szerinti tartalommal készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  4   fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 29  fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  8.793.000 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 többlet/hiány.

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0  forint,

b) külső finanszírozással 8.793.000 forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a)  egyéb finanszírozás összesen:                                               8.793.000  forint,

ebből:   

     da) működési célú                                                                  8.793.000  forint,

     db) felhalmozási célú                                                                           0  forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

 A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

 A polgármester 50 ezer forint esetenkénti  értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

20.§

 A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019.évre 46.380 forintban állapítja meg.

5. Záró rendelkezések

21.§ 

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

22. §

E rendelet 2019. március 7 . napján lép hatályba , rendelkezéseit 2019. január 1.napjától kell alkalmazni.

Bogádmindszent, 2019. március  5.

                   Vas Csaba                                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Bogádmindszent, 2019. március 6 .

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző