1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési fő összegét 118.139.042 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege : 118.139.042 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 118.139.042 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete :  2.443.110 forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:           76.270.275 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:      18.000.000 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                4.710.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   5.500.000 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                             0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                          0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                    0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek                                                             13.658.767 forint.

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                    118.139.042 forint,

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 118.139.042 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport  100.139.042 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:  18.000.000forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c)pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket  az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   44.465.317 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   6.027.701 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         22.790.095 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                      7.436.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 1.764.000 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                              16.487.290 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                 0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                            0 forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                   19.168.639 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                     118.139.042 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  118.139.042 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:  0  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:  0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:      101.651.752 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:   16.487.290 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : Start program: lakóingatlan vásárlás, belterületi telek vásárlás,   

    burgonyakiszedő gép, gázzsámoly vásárlás

b) felújítási kiadások:    0 Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege  7.436.000 forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot  az önkormányzat nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  9   fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 17  fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  2.443.310 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 többlet/hiány.

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0  forint,

b) külső finanszírozással 2.443.310 forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a)  egyéb finanszírozás összesen:                                               2.443.310 forint,

ebből:   

     da) működési célú                                                                  2.443.310 forint,

     db) felhalmozási célú                                                                           0  forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti  értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

20.§  A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020. évre 46.380 forintban állapítja meg.

5. Záró rendelkezések

21.§  E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

22. § E rendelet 2020. március 7 . napján lép hatályba , rendelkezéseit 2020. január 1.napjától kell alkalmazni.

Bogádmindszent, 2020. március  5.

                   Vas Csaba                                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Bogádmindszent, 2020. március 6 .

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző