Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020(III.6.) rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 18Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020(III.6.) rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed
2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése
2. § (1)[1] A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési fő összegét 170.859.744 forint forintban állapítja meg.
(2)Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 170.859.744 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 170.859.744 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 2.443.110 forint hiány.
(2)
3. § [3] (1) a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 90.662.233 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:37.609.722 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 4.710.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 5.500.000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 32.377.789 forint.
i) Költségvetési bevételek összesen: 170.859.744 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 170.859.744 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei
előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 133.250.022 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 37.609.722 forint
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c)pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
4. § [4] (1) a) K1. Személyi juttatások: 45.628.032 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.027.700 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 46.711.603 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.436.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.264.000 forint,
f) K6. Beruházások: 31.617.822 forint,
g) K7. Felújítások: 10.005.947 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 19.168.639 forint,
j)Költségvetési kiadások összesen: 170.859.744 forint
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 170.859.744 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai
előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 129.235.975 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 41.623.769 forint
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) beruházási kiadások : Start program: lakóingatlan vásárlás, belterületi telek vásárlás,
burgonyakiszedő gép, gázzsámoly vásárlás - b) felújítási kiadások: 0 Ft.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 7.436.000 forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 17 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.443.310 forint hiány,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
- a) belső finanszírozással 0 forint,
- b) külső finanszírozással 2.443.310 forint.
(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:
- a) egyéb finanszírozás összesen: 2.443.310 forint,
ebből:- da) működési célú 2.443.310 forint,
- db) felhalmozási célú 0 forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
- a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
- b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020. évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § E rendelet 2020. március 7 . napján lép hatályba , rendelkezéseit 2020. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet [5]
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 10 746 450 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása | B1131 | 19 128 643 |
5 | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B1132 | 1 158 810 |
6 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 000 000 |
7 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 2 325 826 |
8 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 55 360 |
9 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 35 415 089 |
10 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
11 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
13 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
14 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 55 247 144 |
15 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 90 662 233 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 4 234 000 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 33 375 722 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 37 609 722 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 2 710 000 |
6 | ebből a helyi adók: | 0 | |
7 | - építményadó | 1 210 000 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 1 500 000 | |
10 | - telekadó | 0 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | 0 | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 2 000 000 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | 0 | |
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 0 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 4 710 000 |