Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020(III.6.) rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 18

Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020(III.6.) rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1)[1] A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési fő összegét 170.859.744 forint forintban állapítja meg.

(2)Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 170.859.744 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 170.859.744 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete : 2.443.110 forint hiány.

(2)

3. § [3] (1) a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 90.662.233 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:37.609.722 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 4.710.000 forint,

d) B4. Működési bevételek: 5.500.000 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek 32.377.789 forint.

i) Költségvetési bevételek összesen: 170.859.744 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 170.859.744 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei
előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 133.250.022 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 37.609.722 forint

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c)pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

4. § [4] (1) a) K1. Személyi juttatások: 45.628.032 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.027.700 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 46.711.603 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.436.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.264.000 forint,

f) K6. Beruházások: 31.617.822 forint,

g) K7. Felújítások: 10.005.947 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 19.168.639 forint,

j)Költségvetési kiadások összesen: 170.859.744 forint

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 170.859.744 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai
előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 129.235.975 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 41.623.769 forint

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

  • a) beruházási kiadások : Start program: lakóingatlan vásárlás, belterületi telek vásárlás,
    burgonyakiszedő gép, gázzsámoly vásárlás
  • b) felújítási kiadások: 0 Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 7.436.000 forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 17 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

  • a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.443.310 forint hiány,
  • b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

  • a) belső finanszírozással 0 forint,
  • b) külső finanszírozással 2.443.310 forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

  • a) egyéb finanszírozás összesen: 2.443.310 forint,
    ebből:
    • da) működési célú 2.443.310 forint,
    • db) felhalmozási célú 0 forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

  • a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
  • b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
    elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2020. évre 46.380 forintban állapítja meg.

5. Záró rendelkezések

21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

22. § E rendelet 2020. március 7 . napján lép hatályba , rendelkezéseit 2020. január 1.napjától kell alkalmazni.

1. melléklet [5]

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

10 746 450

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

19 128 643

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

1 158 810

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 000 000

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

2 325 826

8

Elszámolásokból származó bevételek

B116

55 360

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

35 415 089

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

55 247 144

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

90 662 233

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

4 234 000

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b.

B22

0

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

33 375 722

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

37 609 722

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

0

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

5

Vagyoni típusú adók

B34

2 710 000

6

ebből a helyi adók:

0

7

- építményadó

1 210 000

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

0

9

- magánszemélyek kommunális adója

1 500 000

10

- telekadó

0

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

0

12

ebből a helyi adók:

0

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

0

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

0

15

Fogyasztási adók

B352

0

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

0

17

Gépjárműadók

B354

2 000 000

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

0

19

ebből a helyi adók:

0

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

0

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

0

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

0

23

Közhatalmi bevételek

B3

4 710 000


[1] A 2. § (1) bekezdése a Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] A 2. § (2) bekezdését a Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.
[3] A 3. § a Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[4] A 4. § a Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[5] Az 1. melléklet a Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 17.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.