Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 29Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Bogádmindszent Község Polgármestere az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § és a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján , a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2020. évi
- a) kiadási fő összeget 141.459.679 forintban,
- b) bevételi fő összeget 172.120.808 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai:
- a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 172.120.808 forint,
- b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 141.459.679 forint,
- c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 30.661.129 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 91.905.432 forint,
- b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 37.609.222 forint,
- c) B3 Közhatalmi bevételek: 3.137.041 forint,
- d) B4 Működési bevételek: 6.991.324 forint,
- e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 100.000 forint,
- g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) B8 Finanszírozási bevételek 32.377.789 forint
- i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 172.120.808 forint
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 172.120.808 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 134.511.586 forint,
- b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 37.609.222 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
- a) K1. Személyi juttatások: 44.246.781 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.934.494 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 44.044.688 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.805.227 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.259.283 forint,
- f) K6. Beruházások: 19.484.187 forint,
- g) K7. Felújítások: 1.516.380 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások : 19.168.639 forint
- j) Költségvetési kiadások összesen: 141.459.679 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 141.459.679 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 120.459.112 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 21.000.567 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
- b) szellemi termék beruházás 0 forint.
- c) eszköz ,gép berendezés beruházás: 17.164.187 forint.
- d) ingatlan vásárlás : 2.320.000 forint.
- e) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 1.516.380 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
Egyéb, nem intézményi ellátások 2.805.227 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint, melyből:
- a) az általános tartalék 0 forint,
- b) a céltartalék 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 30.661.129 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 34 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 24 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 30.661.129 forint többlet ,
- b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint .
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a; pontja szerinti 2020. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt
- a) egyéb finanszírozási kiadás összesen: 30.661.129 forint,
ebből: - b) működési célú 10.211.195 forint,
- c) felhalmozási célú 20.449.934 forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 10 746 450 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása | B1131 | 19 128 643 |
5 | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B1132 | 1 158 810 |
6 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 000 000 |
7 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 2 325 826 |
8 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 55 360 |
9 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 35 515 089 |
10 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
11 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
13 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
14 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 56 490 343 |
15 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 91 905 432 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 4 234 000 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 33 375 222 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 37 609 222 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 3 062 190 |
6 | ebből a helyi adók: | 0 | |
7 | - építményadó | 1 899 000 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 1 163 190 | |
10 | - telekadó | 0 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | 0 | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 0 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | 0 | |
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 74 851 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 3 137 041 |
2. melléklet
Az önkormányzat összevont 2020. évi maradványa
Adatok forintban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 139 743 019 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 122 291 040 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | 17 451 979 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 32 377 789 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 19 268 639 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) | 13 209 150 |
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 30 661 129 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | 0 |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | 0 |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | 0 |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | 0 |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | 0 |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | 0 |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | 0 |
C | Összes maradvány (A+B) | 30 661 129 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | 30 661 129 |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 0 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | |
10 | - Magyar Faluprogram | 20 449 934 |
11 | - START program | 8 263 195 |
12. | - Közművelődési érdekeltségnövelő pályázat | 1 948 000 |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | 0 |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | 0 |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | |
14. | - ...........................................................................célra | 0 |
15. | - ...........................................................................célra | 0 |
16. | - ...........................................................................célra | 0 |
3. melléklet
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
Adatok forintban
A | B | C | D | |
---|---|---|---|---|
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti | Mód. | Éves |
2 | Építményadó | 1 210 000 | 1 210 000 | 1 899 000 |
3 | Telekadó | 0 | 0 | 0 |
4 | Vállalkozók kommunális adója | 0 | 0 | 0 |
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 500 000 | 1 500 000 | 1 163 190 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 0 | 0 | 0 |
7 | Idegenforgalmi adó épület után | 0 | 0 | 0 |
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 0 | 0 | 0 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | 0 | 0 | 0 |
10 | Települési adó | 0 | 0 | 0 |
11 | Helyi adók összesen | 2 710 000 | 2 710 000 | 3 062 190 |
Adatok forintban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | Nem veszélyes települési hulladék vegyes(ömlesztett) begyűjtése szállítása | Hulladék szállítás | 1 397 138 |
4 | Város és Község gazdálkodás | Közüzemi számlák | 1 665 052 |
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 3 062 190 |