Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 04Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. §1 (1) A képviselő-testület a Bogádmindszent Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési fő összegét 158.609.700 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege : 158.609.700 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 158.609.700 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 5.778.685 forint hiány.
3. §2 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 84.503.247 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 34.999.999 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 2.200.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9.250.000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 27.656.454 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 158.609.700 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 158.609.700 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei:0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 123.609.701 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:34.999.999 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c)pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
4. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022.évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 58.697.268 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.940.835 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 39.110.889 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.048.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1.485.744 forint,
f) K6. Beruházások: 1.824.154 forint,
g) K7. Felújítások: 45.414.002 forint
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 1.088.808 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 158.609.700 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 158.609.700 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 111.371.544 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 47.238.156 forint.
5. §4 A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások : Start program gépvásárlás 1.485.744 forint,
b) felújítási kiadások: Arad utcai út felújítása 10.414.003 forint, Közös hivatal felújítása 34.999.999 forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 6.048.000.- forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022.évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 25 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 6.994.864.- forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 többlet/hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 0 forint,
b) külső finanszírozással 6.994.864.- forint.
(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:
egyéb finanszírozás összesen: 6.994.864.- forint,
ebből:
a) működési célú 6.994.864.- forint,
b) felhalmozási célú 0 forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
12. § Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására saját bevételt nem tervez.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
18. § A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .
20. § A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2022. évre 46.380 forintban állapítja meg.
5. Záró rendelkezések
21. § E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.
22. § Ez a rendelet 2022. március 4-én lép hatályba.
23. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet5
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
|
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
35 367 628 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
|
1. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
|
2. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
2 200 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
7 |
- építményadó |
1 240 000 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
900 000 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
2 200 000 |
A 2. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (VI. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.