Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 05. 26Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021. évi
a) kiadási fő összeget 120.211.106 forintban,
b) bevételi fő összeget 147.867.560 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 147.867.560 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 120.211.106 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 27.656.454 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 89.715.926 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 12.745.000 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 2.217.479 forint,
d) B4 Működési bevételek: 11.439.218 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 31.749.937 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 147.867.560 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 147.867.560 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 135.122.560 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 12.745.000 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 44.975.312 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.148.180 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 34.098.514 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.304.885 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.673.117 forint,
f) K6. Beruházások: 26.668.449 forint,
g) K7. Felújítások: 1.180.000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások : 1.162.649 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 120.211.106 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 120.211.106 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 92.362.657 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 27.848.449 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: szellemi termék beruházás: 0 forint,
eszköz ,gép berendezés beruházás: 25.767.571 forint, informatikai eszköz beszerzés:
900.878 forint,
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 1.180.000 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése 2.304.885 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 27.656.454 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.
8. § Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 35 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 25 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 27.656.454 forint többlet ,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2021.évi 27.656.454 forint teljesített többletének felhasználása működési célú kiadásként történt 14.679.287 forint, felhalmozási célú kiadásként 12.977.167 forint összegben történt.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Ez a rendelet 2022. május 26-án lép hatályba.
1. melléklet
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
9 197 660 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
15 507 706 |
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
899 802 |
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
2 334 238 |
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
263 000 |
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
30 472 406 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
59 243 520 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
89 715 926 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
12 745 000 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
12 745 000 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
2 173 733 |
6 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
7 |
- építményadó |
1 215 000 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
958 733 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
43 746 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
2 217 479 |
2. melléklet
A |
B |
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
116 117 623 |
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
119 048 457 |
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
-2 930 834 |
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
31 749 937 |
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 162 649 |
II |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) |
30 587 288 |
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
27 656 454 |
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
C |
Összes maradvány (A+B) |
27 656 454 |
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
|
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
|
10 |
- Magyar Faluprogram út felújítás |
12 977 167 |
11 |
- Szállítói tartozások |
7 670 339 |
12. |
- Start munkabér 2 hónap |
7 008 948 |
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
|
14. |
- ...........................................................................célra |
0 |
15. |
- ...........................................................................célra |
0 |
16. |
- ...........................................................................célra |
0 |
3. melléklet
I. Az adóbevételek
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
2 |
Építményadó |
1 300 000 |
1 300 000 |
1 215 000 |
3 |
Telekadó |
0 |
0 |
0 |
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
1 200 000 |
1 200 000 |
958 733 |
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
|
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
0 |
0 |
0 |
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
10 |
Települési adó |
0 |
0 |
43 746 |
11 |
Helyi adók összesen |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 217 479 |
II. Az adóbevételek felhasználása
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Az adóbevétel felhasználásának |
||
2 |
Jogcíme, területe |
Indoka |
Összege |
3 |
Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése szállítása |
Hulladék szállítás |
640 118 |
4 |
Város és község gazdálkodás |
bérleti és lízing díj |
720 000 |
5 |
áramdíj |
658 586 |
|
6 |
egyéb szolgáltatás |
198 775 |
|
7 |
Felhasznált adóbevétel összesen: |
2.217.479 |
|