Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Bogádmindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.27.

Bogádmindszent Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022. évi

a) kiadási fő összeget 142.427.462 forintban,

b) bevételi fő összeget 160.318.551 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 160.318.551 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 142.427.462 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 17.891.089 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 80.954.417 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 34.999.999 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 2.254.580 forint,

d) B4 Működési bevételek: 12.884.753 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 110.000 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek 29.114.802 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 160.318.551 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 160.318.551 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 125.318.552 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 34.999.999 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 57.559.318 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.940.682 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 34.684.646 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.014.113 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 880.253 forint,

f) K6. Beruházások: 1.824.154 forint,

g) K7. Felújítások: 37.435.488 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások : 1.088.808 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 142.427.462 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 142.427.462 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 103.167.820 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 39.259.642 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: szellemi termék beruházás: 0 forint,

eszköz ,gép berendezés beruházás: 1.824.154 forint,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 37.425.488 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése 4.014.113 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 17.891.089 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 25 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 19 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 17.891.089 forint többlet ,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi 17.891.089 forint teljesített többletének felhasználása működési célú kiadásként történt 4.913.922 forint, felhalmozási célú kiadásként 12.977.167 forint összegben történt.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Ez a rendelet 2023. május 27-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	9 917 200
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	16 605 567
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	796 176
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	5 778 685
8	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	35 367 628
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	45 586 789
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	80 954 417

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b.	B22	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	34 999 999
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	34 999 999

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	2 193 900
6	ebből a helyi adók:		0
7	- építményadó		1 202 900
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0
9	- magánszemélyek kommunális adója		991 000
10	- telekadó		0
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0
12	ebből a helyi adók:		0
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
15	Fogyasztási adók	B352	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
17	Gépjárműadók	B354	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
19	ebből a helyi adók:		0
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		0
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	60 680
23	Közhatalmi bevételek	B3	2 254 580

2. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont 2022. évi maradványa

Adatok forint ban

	A	B
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	131 203 749
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	141 338 654
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)	-10 134 905
03	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	29 114 802
04	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 088 808
II	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)	28 025 994
A	Alaptevékenység maradványa (I+II)	17 891 089
05	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)	0
07	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)	0
C	Összes maradvány (A+B)	17 891 089
D.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
E.	Alaptevékenység szabad maradványa	0
09	Az alaptevékenység maradványa felhasználható:
10	- Magyar Faluprogram út felújítás	12 977 167
11	- Szállítói tartozások	4 913 922
12.
F.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
G	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0
13.	A vállalkozási maradvány felhasználható:
14.	- ...........................................................................célra	0
15.	- ...........................................................................célra	0
16.	- ...........................................................................célra	0

3. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

1. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

	A	B	C	D
1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	1 200 000	1 200 000	1 202 900
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	1 000 000	1 000 000	991 000
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0	0	0
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
10	Települési adó	0	0	60 680
11	Helyi adók összesen	*2 200 000*	*2 200 000*	*2 254 580*

2. Az adóbevételek felhasználása

Adatok Ft-ban

	A	B	C
1	Az adóbevétel felhasználásának
2	Jogcíme, területe	Indoka	Összege
3	Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése szállítása	Hulladék szállítás	910 342
4	Város és község gazdálkodás	bérleti és lízing díj	720 000
5		áramdíj	624 238
6
7	Felhasznált adóbevétel összesen:		2 254 580