Egerág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének teljesítéséről

Hatályos: 2026. 05. 29

Egerág Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének teljesítéséről

2026.05.29.

[1] A helyi önkormányzat törvényi kötelezettsége a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet megalkotása. Egerág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete, figyelemmel az államháztartásról szóló CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltakra tesz eleget törvényi kötelezettségének.

[2] Egerág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetése végrehajtásáról, zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § E rendelet hatálya kiterjed

a) Egerág Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat),

b) Egerági Táltos Csikó Óvoda és Bölcsődére,

c) Egerági Közétkeztetési Intézményre (továbbiakban: intézmény).

II. Fejezet

Létszám adatok

2. § A képviselő-testület az önkormányzat ténylegesen felhasznált létszámkeretét 37 főben hagyja jóvá, ebből:

a) Egerág Község Önkormányzata: 20 fő,

b) Egerági Táltos Csikó Óvoda és Mini Bölcsőde: 12 fő,

c) Egerági Közétkeztetési Intézmény 5 fő.

III. Fejezet

Önkormányzat és intézményei bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi teljesített költségvetése kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetési bevételek 313 032 726 forint,

b) felhalmozási célú műveletek bevételei 16 862 156 forint,

c) előző évi pénzmaradvány 112 215 444 forint,

d) finanszírozási célú műveletek bevételei 7 349 027 forint,

e) működési célú költségvetési kiadások 203 307 226 forint,

ea) személyi juttatások 88 612 392 forint

eb) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 9 372 390 forint,

ec) dologi kiadások 63 316 453 forint,

ed) ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai 2 300 516 forint,

ee) egyéb működési célú kiadások 2 805 414 forint,

f) a felhalmozási célú költségvetési kiadások 94 830 708 forint,

fa) beruházási kiadások 12 747 345 forint,

fb) felújítási kiadások 82 050 736 forint,

fc) egyéb felhalmozási kiadások 32 627 forint,

g) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 146 179 062 forint.

(2) Az Egerági Táltos Csikó Óvoda és Bölcsőde 2025. évi teljesített költségvetése kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetési bevételek 13 forint,

b) előző évi pénzmaradvány 134 886 forint,

c) irányító szervi támogatás bevételei 92 170 186 forint,

d) működési célú költségvetési kiadások 88 730 388 forint,

da) személyi juttatások 74 369 506 forint,

db) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 9 809 574 forint,

dc) dologi kiadások 4 343 009 forint,

e) a felhalmozási célú költségvetési kiadások 3 574 697 forint,

ea) beruházási kiadások 1 760 976 forint,

eb) felújítási kiadások 1 813 721 forint.

(3) Az Egerági Közétkeztetési Intézmény 2025. évi teljesített költségvetése kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetési bevételek 34 544 585 forint,

b) előző évi pénzmaradvány 236 052 forint,

c) irányító szervi támogatás bevételei 54 008 876 forint,

d) működési célú költségvetési kiadások 83 468 884 forint

da) személyi juttatások 25 017 848 forint,

db) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 3 124 678 forint,

dc) dologi kiadások 55 097 003 forint,

dd) egyéb működési célú kiadások 0 forint,

e) a felhalmozási célú költségvetési kiadások 5 320 6298 forint

ea) beruházási kiadások 5 320 629 forint,

eb) felújítási kiadások 0 forint.

IV. Fejezet

Mellékletek

4. § (1) A záró létszám részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és az intézményei bevételeinek és kiadásainak összevont teljesítését kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát 760 551 763 forint eszköz és forrás főösszegben állapítja meg a 3. melléklet alapján.

(4) Önkormányzat és intézményei előirányzatának összevont felhasználási tervét, eredmény kimutatását a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Önkormányzat és intézményei 2025. évi összevont pénzmaradványa 37 337 715 forint, ebből 36 900 061 forint Egerág Község Önkormányzatának, 208 299 forint az Egerági Táltos Csikó Óvoda és Mini Bölcsődének, 229 355 forint az Egerági Közétkeztetési Intézménynek a maradványa, az erre vonatkozó kimutatást az 5. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását a 6. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat – így különösen az adóelengedéseket, adókedvezményeket – a 7. melléklet tartalmazza.

(8) A következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állományáról készült kimutatást a 8. melléklet tartalmazza.

(9) A helyi önkormányzatok legfeljebb kettő évig felhasználható támogatásainak elszámolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzatok általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolását a 10. melléklet tartalmazza.

(11) A gyermekétkeztetés elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.