Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 20- 2023. 05. 21Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Kémes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 307 764 717,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 307 764 717,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.”
2. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az Önkormányzat 2022. évi)
3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
B E V É T E L E K |
K I A D Á S O K |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Megnevezés |
Rovat száma |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Megnevezés |
Rovat száma |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
M Ű K Ö D T E T É S |
|||||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
198 532 338 |
225 679 968 |
Személyi juttatások |
K1 |
52 197 960 |
53 698 895 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
7 745 000 |
9 369 060 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója |
K2 |
5 141 715 |
5 806 572 |
Működési bevételek |
B4 |
20 440 099 |
31 929 363 |
Dologi kiadások |
K3 |
61 628 965 |
87 211 110 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívűlről |
B6 |
0 |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
8 873 321 |
8 873 321 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
103 652 682 |
114 090 086 |
||||
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
226 717 437 |
266 978 391 |
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN |
231 494 643 |
269 679 984 |
||
F E L H A L M O Z Á S |
|||||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
2 000 000 |
Beruházás |
K6 |
17 634 046 |
21 512 046 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
6 597 206 |
Felújítás |
K7 |
4 713 452 |
11 492 869 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
1 095 000 |
1 095 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 095 000 |
9 692 206 |
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN |
22 347 498 |
33 004 915 |
||
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K |
|||||||
Egyéb finanszírozási bevételek |
B8 |
31 109 522 |
31 094 120 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
5 079 818 |
5 079 818 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
31 109 522 |
31 094 120 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
5 079 818 |
5 079 818 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
258 921 959 |
307 764 717 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
258 921 959 |
307 764 717 |
||
2. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
Sor- |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
42 665 400 |
42 103 887 |
06 |
Jubileumi jutalom (K1106) |
0 |
799 572 |
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
176 000 |
204 000 |
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
281 436 |
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
408 721 |
1 095 059 |
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
43 250 121 |
44 483 954 |
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 749 839 |
8 814 178 |
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
198 000 |
400 763 |
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
8 947 839 |
9 214 941 |
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
52 197 960 |
53 698 895 |
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 141 715 |
5 806 572 |
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
25 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
26 |
ebből: munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek (K2) |
0 |
0 |
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
0 |
11 438 |
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
7 970 282 |
9 902 807 |
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
7 970 282 |
9 914 245 |
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
151 600 |
211 938 |
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
410 788 |
453 538 |
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
562 388 |
665 476 |
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
2 272 492 |
3 370 730 |
36 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
974 487 |
974 487 |
37 |
Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333) |
0 |
50 000 |
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
625 000 |
1 482 533 |
40 |
Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335) |
2 364 |
2 364 |
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
982 643 |
1 765 000 |
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
35 996 363 |
46 286 195 |
44 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
40 853 349 |
53 931 309 |
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
9 166 249 |
10 857 260 |
50 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
1 320 600 |
1 320 600 |
51 |
Kamatkiadások (>=52+53) (K353) |
0 |
4 070 |
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
1 756 097 |
10 518 150 |
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
12 242 946 |
22 700 080 |
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
61 628 965 |
87 211 110 |
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
8 873 321 |
8 873 321 |
115 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
117 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. § ], (K48) |
0 |
0 |
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
8 873 321 |
8 873 321 |
123 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
400 097 |
2 967 206 |
125 |
Egyéb elvonások, befizetések (K5023) |
2 672 932 |
0 |
126 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
3 073 029 |
2 967 206 |
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
100 494 653 |
110 790 880 |
151 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
154 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
158 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
85 000 |
332 000 |
181 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
185 |
ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
103 652 682 |
114 090 086 |
192 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62) |
0 |
3 878 000 |
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
14 028 377 |
14 028 377 |
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
3 605 669 |
3 605 669 |
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
17 634 046 |
21 512 046 |
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
3 711 379 |
9 168 559 |
205 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
1 002 073 |
2 324 310 |
206 |
Felújítások (=202+...+205) (K7) |
4 713 452 |
11 492 869 |
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
253 842 141 |
302 684 899 |
3. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
Sor- |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|---|---|---|---|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
12 990 560 |
12 990 560 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
74 714 800 |
78 262 970 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
17 629 700 |
18 059 583 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
29 680 768 |
36 998 040 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113) |
47 310 468 |
55 057 623 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
3 443 155 |
10 813 101 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
4 346 754 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
140 728 983 |
163 741 008 |
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
57 803 355 |
61 938 960 |
37 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
39 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
0 |
0 |
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
42 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
198 532 338 |
225 679 968 |
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
2 000 000 |
76 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) |
0 |
0 |
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
2 000 000 |
109 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
852 000 |
852 000 |
110 |
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
111 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
116 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
6 854 000 |
8 373 746 |
123 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
164 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
6 854 000 |
8 373 746 |
165 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
39 000 |
143 314 |
184 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
7 745 000 |
9 369 060 |
185 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
500 000 |
762 893 |
186 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402) |
15 248 245 |
21 168 002 |
189 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403) |
371 833 |
371 833 |
199 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
4 320 021 |
5 643 021 |
205 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082) |
0 |
3 740 |
209 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408) |
0 |
3 740 |
218 |
Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411) |
0 |
3 979 874 |
221 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
20 440 099 |
31 929 363 |
224 |
Ingatlanok értékesítése (>=225) (B52) |
0 |
6 597 206 |
232 |
Felhalmozási bevételek (=222+224+226+227+230) (B5) |
0 |
6 597 206 |
236 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=237+…+245) (B64) |
0 |
0 |
258 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=233+...+236+246) (B6) |
0 |
0 |
272 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=273+…+283) (B75) |
1 095 000 |
1 095 000 |
276 |
ebből: háztartások (B75) |
0 |
0 |
284 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=259+…+262+272) (B7) |
1 095 000 |
1 095 000 |
285 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
227 812 437 |
276 670 597 |
4. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
Sor- |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
5 079 818 |
5 079 818 |
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
5 079 818 |
5 079 818 |
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
5 079 818 |
5 079 818 |
5. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
Sor- |
Rovat megnevezése |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
31 109 522 |
31 094 120 |
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
31 109 522 |
31 094 120 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
31 109 522 |
31 094 120 |
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
31 109 522 |
31 094 120 |
6. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
2022 |
2023 |
2024 |
||
Működési bevételek |
||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
225 679 968 |
232 450 367 |
306 834 484 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
9 369 060 |
9 650 132 |
12 738 174 |
Működési bevételek |
B4 |
31 929 363 |
32 887 244 |
43 411 162 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívűlről |
B6 |
0 |
0 |
0 |
Működési bevételek összesen |
266 978 391 |
274 987 743 |
362 983 820 |
|
Működési kiadások |
||||
Személyi juttatások |
K1 |
53 698 895 |
55 309 862 |
73 009 018 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója |
K2 |
5 806 572 |
5 980 769 |
7 894 615 |
Dologi kiadások |
K3 |
87 211 110 |
89 827 443 |
118 572 225 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
8 873 321 |
9 139 521 |
12 064 167 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
114 090 086 |
117 512 789 |
155 116 881 |
Működési kiadás összesen |
269 679 984 |
277 770 384 |
366 656 906 |
|
Felhalmozási célú bevételek |
||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
2 000 000 |
2 060 000 |
2 719 200 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
6 597 206 |
6 795 122 |
8 969 561 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
1 095 000 |
1 127 850 |
1 488 762 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
9 692 206 |
9 982 972 |
13 177 523 |
|
Felhalmosási célú kiadások |
||||
Beruházás |
K6 |
21 512 046 |
22 157 407 |
29 247 778 |
Felújítás |
K7 |
11 492 869 |
11 837 655 |
15 625 705 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
|
Felhalmosási célú kiadások összesen |
33 004 915 |
33 995 062 |
44 873 482 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
31 094 120 |
32 026 944 |
42 275 566 |
Fianszírozási kiadások |
K9 |
5 079 818 |
5 232 213 |
6 906 521 |
Önkormányzat bevételei összesen |
307 764 717 |
316 997 659 |
418 436 909 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen |
307 764 717 |
316 997 659 |
418 436 909 |
7. melléklet a 2/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez
Köztisztviselők |
Közalkalmazottak |
Egyéb dolgozók |
Összesen |
|||||||||
Engedélyezett létszám 2022.évre |
Tényleges létszám 2022.XII. 31-én |
Átlagos létszám 2022. évre |
Engedélyezett létszám 2022.évre |
Tényleges létszám 2022.XII. 31-én |
Átlagos létszám 2022. évre |
Engedélyezett létszám 2022.évre |
Tényleges létszám 2022.XII. 31-én |
Átlagos létszám 2022. évre |
Engedélyezett létszám 2022.évre |
Tényleges létszám 2022.XII. 31-én |
Átlagos létszám 2022. évre |
|
Választott tisztségviselő |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
Polgármester |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
Munka törvénykönyves |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
Egészségügyi szolg. jogv. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
2,0 |
Közalkalmazott |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
Közfoglalkoztatottak |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
20,0 |
20,0 |
20,0 |
20,0 |
20,0 |
20,0 |
MINDÖSSZESEN |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
1,00 |
1,00 |
1,00 |
25,00 |
25,00 |
25,00 |
31,00 |
31,00 |
31,00 |