Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 23- 2025. 05. 24

Kémes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.23.

[1] Az önkormányzati zárszámadást meg kell előzze a zárni kívánt év költségvetésének átfogó módosítása, ennek az előírásnak tesz eleget jelen rendeletalkotás.

[2] Kémes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) és (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(III.15.) önkormányzati rendelet módosításáról a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 394.752.741,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 394.752.741,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.”

2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Önkormányzat 2024. évi)

„b) az állami támogatás összege: 192.288.286,- Ft.”

3. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 8. § b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó összege)

„b) részesedésekből: 9.641,- Ft.”

4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési pénzforgalmi mérleg (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1	B E V É T E L E K					K I A D Á S O K
2	Megnevezés	Rovat száma	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
3	M Ű K Ö D T E T É S
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	240 379 514	245 752 884	248 522 870	Személyi juttatások	K1	58 788 890	53 985 874	57 639 137
5	Közhatalmi bevételek	B3	13 413 252	11 095 000	11 095 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	5 835 641	5 866 822	5 415 497
6	Működési bevételek	B4	15 335 499	11 434 139	24 397 480	Dologi kiadások	K3	48 914 528	29 125 077	47 021 092
7	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	1 500	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 819 400	6 406 912	6 406 912
8						Egyéb működési célú kiadások	K5	134 456 122	164 878 906	171 044 468
9	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		269 129 765	268 282 023	284 015 350	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		253 814 581	260 263 591	287 527 106
10	F E L H A L M O Z Á S
11	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	31 905 976	31 832 196	41 826 971	Beruházás	K6	1 558 648	23 780 082	23 780 082
12	Felhalmozási bevételek	B5	2 100 000	0	80 000	Felújítás	K7	41 007 882	73 293 130	76 878 134
13	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	300 000	150 000	150 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	360 358	0	0
14	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		34 305 976	31 982 196	42 056 971	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		42 926 888	97 073 212	100 658 216
15	F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
16	Egyéb finanszírozási bevételek	B8	62 904 546	63 429 205	68 680 420	Finanszírozási kiadások	K9	6 169 613	6 356 621	6 567 419
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		62 904 546	63 429 205	68 680 420	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		6 169 613	6 356 621	6 567 419
18	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		366 340 287	363 693 424	394 752 741	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		302 911 082	363 693 424	394 752 741

”

2. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások előirányzata, kiemelt előirányzata (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	47 576 614	43 810 208	46 409 046
3	Béren kívüli juttatások	298 000	292 000	285 500
4	Közlekedési költségtérítés	334 926	180 000	159 600
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	712 674	165 590	324 763
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	48 922 214	44 447 798	47 178 909
7	Választott tisztségviselők juttatásai	9 274 726	9 438 076	10 014 200
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	591 950	100 000	446 028
9	Külső személyi juttatások	9 866 676	9 538 076	10 460 228
10	Személyi juttatások	58 788 890	53 985 874	57 639 137
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 835 641	5 866 822	5 415 497
12	ebből: szociális hozzájárulási adó	5 706 575	0	0
13	ebből: táppénz hozzájárulás	60 615	0	0
14	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	68 451	0	0
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése	10 978 279	10 505 749	11 858 407
16	Árubeszerzés		0	14 044
17	Készletbeszerzés	10 978 279	10 505 749	11 872 451
18	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	427 887	44 000	43 379
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	431 698	216 900	236 580
20	Kommunikációs szolgáltatások	859 585	260 900	279 959
21	Villamosenergia szolgáltatás díja	2 097 518	3 169 742	3 159 742
22	Gázenergia szolgáltatás díja	2 463 349	705 000	976 653
23	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	116 549	186 240	327 433
24	Közüzemi díjak	4 677 416	4 060 982	4 463 828
25	Vásárolt élelmezés	1 326 111	1 395 692	1 541 606
26	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 102 745	1 430 000	2 073 275
27	Közvetített szolgáltatások	39 500	17 000	75 008
28	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	72 828	297 800	613 701
29	Egyéb szolgáltatások	22 122 159	4 641 386	16 417 265
30	ebből: biztosítási díjak	520 880	0	0
31	Szolgáltatási kiadások	29 340 759	11 842 860	25 184 683
32	Kiküldetések kiadásai	58 710	20 800	111 830
33	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	58 710	20 800	111 830
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	6 800 586	5 675 241	8 725 876
35	Fizetendő általános forgalmi adó	179 000	200 000	0
36	Kamatkiadások	24 886	64 527	194 754
37	ebből: államháztartáson belül	24 886	0	0
38	Egyéb dologi kiadások	672 723	555 000	651 539
39	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	7 677 195	6 494 768	9 572 169
40	Dologi kiadások	48 914 528	29 125 077	47 021 092
41	Egyéb nem intézményi ellátások	5 819 400	6 406 912	6 406 912
42	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	5 171 650	0	0
43	ebből: települési támogatás	615 000	0	0
44	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 819 400	6 406 912	6 406 912
45	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	781 565	0	1 125 145
46	Elvonások és befizetések	781 565	0	1 125 145
47	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	133 574 557	164 778 906	164 778 906
48	ebből: központi költségvetési szervek	100 000	0	0
49	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	0
50	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik		0	0
51	ebből: társulások és költségvetési szerveik	133 474 557	0	0
52	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	100 000	100 000	100 000
53	ebből: egyéb civil szervezetek	100 000	0	0
54	Tartalékok	0	0	5 040 417
55	Egyéb működési célú kiadások	134 456 122	164 878 906	171 044 468
56	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 327 957	18 724 487	18 724 487
57	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	230 691	5 055 595	5 055 595
58	Beruházások	1 558 648	23 780 082	23 780 082
59	Ingatlanok felújítása	32 604 317	66 154 514	67 567 855
60	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	8 403 565	7 138 616	9 310 279
61	Felújítások	41 007 882	73 293 130	76 878 134
62	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	360 358	0	0
63	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	360 358	0	0
64	Egyéb felhalmozási célú kiadások	360 358	0	0
65	Költségvetési kiadások	296 741 469	357 336 803	388 185 322

”

3. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek előirányzata, kiemelt előirányzata (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 305 220	14 411 545	14 381 545
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	92 071 878	122 152 975	112 928 742
4	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 942 790	20 020 220	20 780 292
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	42 096 364	43 554 994	41 463 295
6	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	60 039 154	63 575 214	62 243 587
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 517 000	2 517 000	2 734 412
8	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	4 320 760	0	2 310 402
9	Elszámolásból származó bevételek	5 228 723	1 030 827	1 030 827
10	Önkormányzatok működési támogatásai	182 482 735	203 687 561	195 629 515
11	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	57 896 779	42 065 323	52 893 355
12	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	0
13	ebből: elkülönített állami pénzalapok	38 191 063	0	0
14	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	131 607	0	0
15	ebből: társulások és költségvetési szerveik	596 150	0	0
16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	240 379 514	245 752 884	248 522 870
17	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	31 832 196	41 826 971
18	ebből: központi költségvetési szervek	31 905 976	0	0
19	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	31 832 196	0	0
20	ebből: elkülönített állami pénzalapok	73 780	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	31 905 976	31 832 196	41 826 971
22	Vagyoni típusú adók	872 440	872 000	872 000
23	ebből: építményadó	60 000	0	0
24	ebből: magánszemélyek kommunális adója	812 440	0	0
25	Értékesítési és forgalmi adók	12 317 601	10 000 000	10 000 000
26	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	12 317 601	0	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	12 317 601	10 000 000	10 000 000
28	Egyéb közhatalmi bevételek	223 211	223 000	223 000
29	Közhatalmi bevételek	13 413 252	11 095 000	11 095 000
30	Készletértékesítés ellenértéke	1 459 579	1 000 000	1 000 000
31	Szolgáltatások ellenértéke	11 461 638	5 337 501	15 394 237
32	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel	337 100	0	0
33	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	241 261	31 124	184 630
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 029 397	710 847	3 463 946
35	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	5 328	5 300	5 300
36	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	5 328	5 300	5 300
37	Egyéb működési bevételek	71 296	4 349 367	4 349 367
38	Működési bevételek	15 335 499	11 434 139	24 397 480
39	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	80 000
40	Felhalmozási bevételek	2 100 000	0	80 000
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	1 500	0	0
42	Működési célú átvett pénzeszközök	1 500	0	0
43	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	300 000	150 000	150 000
44	ebből: háztartások	300 000	0	0
45	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	300 000	150 000	150 000
46	Költségvetési bevételek	303 435 741	300 264 219	326 072 321

”

4. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások előirányzatok, kiemelt előirányzatok (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	6 169 613	6 356 621	6 567 419
3	Belföldi finanszírozás kiadásai	6 169 613	6 356 621	6 567 419
4	Finanszírozási kiadások	6 169 613	6 356 621	6 567 419

”

5. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek előirányzatok, kiemelt előirányzatok (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	2023. évi teljesítés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
2	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	56 547 925	63 429 205	63 429 205
3	Maradvány igénybevétele	56 547 925	63 429 205	63 429 205
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 356 621	0	5 251 215
5	Belföldi finanszírozás bevételei	62 904 546	63 429 205	68 680 420
6	Finanszírozási bevételek	62 904 546	63 429 205	68 680 420

”

6. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1			2024	2025	2026
2	Működési bevételek
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	248 522 870	255 978 556	337 891 694
4	Közhatalmi bevételek	B3	11 095 000	11 427 850	15 084 762
5	Működési bevételek	B4	24 397 480	25 129 404	33 170 814
6	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	0	0	0
7	Működési bevételek összesen		284 015 350	292 535 811	386 147 270
8	Működési kiadások
9	Személyi juttatások	K1	57 639 137	59 368 311	78 366 171
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	5 415 497	5 577 962	7 362 910
11	Dologi kiadások	K3	47 021 092	48 431 725	63 929 877
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 406 912	6 599 119	8 710 838
13	Egyéb működési célú kiadások	K5	171 044 468	176 175 802	232 552 059
14	Működési kiadás összesen		287 527 106	296 152 919	390 921 853
15	Felhalmozási célú bevételek
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	41 826 971	43 081 780	56 867 950
17	Felhalmozási bevételek	B5	80 000	82 400	108 768
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	150 000	154 500	203 940
19	Felhalmozási célú bevételek összesen		42 056 971	43 318 680	57 180 658
20	Felhalmozási célú kiadások
21	Beruházás	K6	23 780 082	24 493 484	32 331 399
22	Felújítás	K7	76 878 134	79 184 478	104 523 511
23	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
24	Felhalmozási célú kiadások összesen		100 658 216	103 677 962	136 854 910
25	Finanszírozási bevételek	B8	68 680 420	70 740 833	93 377 899
26	Finanszírozási kiadások	K9	6 567 419	6 764 442	8 929 063
27	Önkormányzat bevételei összesen		394 752 741	406 595 323	536 705 827
28	Önkormányzat kiadásai összesen		394 752 741	406 595 323	536 705 827

”

7. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztatás a többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024. előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
2	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024. előtti kifizetés	2024	2025	2026	2026 után	Összesen
3	I.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
4	II.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
5	III.	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
6	IV.	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	10 026 645	0	0	10 026 645
7	1.	MFP-UHJ/2024	2024	0	0	10 026 645	0	0	10 026 645
8	V.	Egyéb (pl: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
9	Összesen		33 015 535	0	0	10 026 645	0	0	10 026 645

”

8. melléklet a 4/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet az 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok (Főben meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1		Köztisztviselők			Közalkalmazottak			Egyéb dolgozók			Összesen
2		Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2023. XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2023. XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2023. XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2023. XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre
3	Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
4	Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
5	Munka törvénykönyves	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0
6	Egészségügyi szolg. jogv.	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
7	Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	2,0	2,0	2,0	0,0	0,0	0,0	2,0	2,0	2,0
8	Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	21,0	21,0	21,0	21,0	21,0	21,0
9	MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	2,00	2,00	2,00	23,00	23,00	23,00	30,00	30,00	30,00

”