Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 17- 2017. 12. 31

Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.17.

Magyarmecske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:

81.663 E Ft

Költségvetési bevétellel

81.663E Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft
0 E Ft
0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
-ebből működési
felhalmozási
állapítja meg, a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai bemutatását önkormányzati szinten a 4-6. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalással nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2015. évi, adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem határoz meg.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások, részesedések kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással projektet nem valósít meg.
(6) Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(8) Az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 9. melléklet, a likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza, a közvetett támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 30000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az előirányzat felhasználási jogkör jogosultja köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(4) A közös hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és a közös hivatal esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozói szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

1. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Cím megnevezése

MAGYARMECSKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

841112 Önkormányzati jogalkotás

841105 Helyi önkormányzatokigazgatási tevékenysége

841402 Közvilágítás

841403 Város- község-gazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

869041 Védőnő

889928 Falugondnoki tanyagondnoki szolgáltatás

890443 Köz-foglalkoztatás

910123 Könyvtári szolgáltatások

381103 Települési hulladék vegyes, ömleszetett begyűjtése,szállítása, átrakása

862101 Háziorvosi alapellátás

960302 Köztemető fenntartása és működtetése

Mezőőr

882000 Önkormányzati szociális támogatások finanszírozása összesen

2. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

MAGYARMECSKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

16 305

0

16 305

I.

Működési kiadások

34 019

0

34 019

1.1

Gépjárműadó

350

350

1.1

Személyi juttatások

18 710

18 710

1.2

Helyi adók

2 055

0

2 055

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

3 689

3 689

1.21

ebből: Iparűzési adó

1 500

1 500

1.3

Dologi kiadások

11 619

11 619

1.22

Vagyoni típusú adók

555

555

1.3

Egyéb közhatalmi bevétel

13 900

13 900

II

Felhalmozási kiadások

0

37 362

37 362

II.

Intézményi bevételek

4 252

0

4 252

2.1

Beruházások

37 362

37 362

2.1

Egyéb sajátos bevételek

4 252

4 252

2.2

Felújítások

0

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

Intézményfinanszírozás

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

10 283

0

10 283

III.

Mű kotlási célra átvett pénzeszközök

23 744

0

23 744

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

3 114

3 114

3.1

Ön kormányzat működési költségvetési támogatása

0

0

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

12 948

12 948

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

7 168

7 168

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

10 796

10 796

3.4

Intézményfinanszírpzás

0

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

37 362

37 362

IV.

Pénzügyi befektetések

0

0

0

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

37 362

37 362

V.

Tartalékok

0

0

0

V.

Finanszírozási bevételek

0

0

0

5.1

Működési céltartalék

0

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

0

5.2

Felhalmozási célú hitelek

0

5.3.

Előző évi normatíva

0

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

0

5.31

Működési célra

0

VI.

Finanszírozási kiadások

0

0

0

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

0

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

BEVETELEK ÖSSZESEN

44 301

37 362

81 663

KIADÁSOK ÖSSZESEN

44 301

37 362

81 663

3. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások intézményenként és feladatonként

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési | Felhalmozási

Bevételek

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások

előirányzat

összesen

előirányzat

összesen

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

13 900

13 900

Személyi juttatások

1 032

1 032

Adóbevételek

2 405

2 405

Munkaadókat terhelő járulékok

242

242

DDOP támogatás

37 362

37 362

Dologi kiadások

2 488

2 488

ÁU-n belül működésre átvett pénzeszköz

4413

4413

Pénzeszköz átadás

750

750

Pénzmaradvány

0

0

Egyéb bevétel

4 252

Bevételek összesen

20 718

37 362

58 080

Kiadások összesen

4 513

0

4 513

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

2 773

2 773

Beruházás

0

37 362

37 362

ÁH belül átadott pénzeszköz

1 320

Bevételek Összesen

0

0

0

Kiadások Összesen

2 773

37 362

40 135

869041 Védőnő

Állami támogatás

4 320

4 320

Személyi juttatások

5 069

5 069

ÁH-on belül átvett pénzeszköz (Önk)

2 126

2 126

Munkaadókat terhelő járulékok

1 296

1 296

0

Dologi kiadások

790

790

Bevételek összesen

6 446

0

6 446

Kiadások összesen

7155

0

7 155

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

10 796

10 796

Személyi juttatások

9 281

9 281

Munkaadókat terhelő járulékok

1 253

1 253

Dologi kiadások

263

263

Bevételek összesen

10 796

o

10 796

Kiadások összesen

10 796

0'

Í1F796

Falugondnok

Személyi juttatások

1 762

1 762

Munkaadókat terhelő járulékok

476

476

Dologi kiadások

953

953

Bevételek összesen

0

0

Kiadások összesen

3 190

0

3 190

Mezőőr

Működésre kapott állami támogatás

2 088

2 088

Személyi juttatások

1 566

1 566

0

Munkaadókat terhelő járulékok

423

423

0

Dologi kiadások

361

361

ÁH-n belül átadott pénzeszköz (Önk)

1 044

Bevételek összesen

2 088

0

2 088

Kiadások összesen

2 349

0

2 349

Önkormányzati szociális támogatás

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

7 168

7 168

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

7168

0

7168

Háziorvos

0

Dologi kiadások

695

695

Bevételek összesen

0

0

o

Kiadások összesen

695

0

695

Közvilágítás

0

Dologi kiadások

705

705

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

705

0

705

Könyvtár

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

1 200

1 200

Hulladékkezelés

0

Dologi kiadások

1 378

1 378

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

1378

0

1378

Köztemető

0

Dologi kiadások

15

15

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

15

0

15

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Költségvetési támogatás

13 900

13 900

Személyi juttatások

18 710

18 710

Adó bevételek

2 405

2 405

Munkaadókat terhelő járulékok

3 689

3 689

Átvett pénzeszközök:

0

Dologi kiadások

11 619

11 619

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

0

Beruházások

37 362

37 362

Működési célra

12 948

12 948

Felújítások

0

Munkaügyi támogatás

10 796

10 796

Működési célú pénzeszköz átadások

3 114

3 114

DDOP pályázat

37 362

37 362

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

7 168

7 168

Egyéb bevétel

4 252

4 252

Általános tartalék

0

0

Működési céltartalék

0

0

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

44 301

37 362

7 81663

Kiadások mindösszesen

44 301

37 362

81663

4. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2015. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (eFt)

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1 956

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

5 489

Kulturális feladatok támogatása

1 200

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás

2 755

Falugondnok

2 500

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

5 255

költségvetési támogatások összesen

13 900

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

Kommunális adó

555

Iparűzési adó

1 500

Gépjármű adó

350

összesen

2 405

5. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Összesen

0

BERUHÁZÁSOK

Egészségház DDOP

37 362

Összesen

37 362

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

37 362

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

adatok: ezer Ft-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2015, évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

750

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

Mezőőr támogatás átadása

1 044

Tűzoltóság támogatása

Összesen

1 044

Többcélú kistérségi társulásnak

Kistérségek Országos Szövetsége tagdíj

Többcélú kistérségi társulás

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

Állati hulladék elszállításához hozzájárulás

Összesen

0

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 794

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2015. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

2 355

Normatív lakásfenntartási támogatás

1 839

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

65

Pénzbeli ellátás

65

Munkanélküli ellátások

451

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

400

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

51

Eseti pénzbeli szociális ellátások

4 813

Átmeneti segély

2 136

Természetben nyújtott átmeneti segély

2 392

Egyéb ellátások

285

Szociális nyári gyermekétkeztetés

ÖSSZESEN

7 168

7. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

MAGYARMECSKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

Önkormányzati jogalkotás

1

4

5

Falugondnok

1

1

Mezőőri szolgálat

1

1

Védőnői Szolgálat

2

1

3

Közfoglalkoztatott

5

52

57

Összesen

10

57

67

8. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

MAGYARMECSKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2015. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

adatok: ezerFt-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások

előirányzat

összesen

előirányzat

összesen

Falugondnok

Átvett pénzeszközök működési célra

2 500

2 500

Személyi juttatások

1 762

1 762

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

476

476

Dologi kiadások

953

953

Bevételek összesen

2 500

0

2 500

Kiadások összesen

3 190

0

3 190

Mezőőri szolgálat

Átvett pénzeszközök működési célra

2 088

2 088

Személyi juttatások

1 566

1 566

Munkaadókat terhelő járulékok

423

423

Dologi kiadások

361

361

ÁH-n belül átaadott pénzeszköz

1 044

Bevételek Összesen

2 088

0

2 088

Kiadások összesen

2 349

0

2 349

Védőnő

Átvett pénzeszközök működési célra

4 200

4 200

Személyi juttatások

5 069

5 069

ÁH-n belül átvett pénzeszköz (önk)

2 955

2 955

Munkaadókat terhelő járulékok

1 296

1 296

Dologi kiadások

790

790

Bevételek összesen

7 155

0

7155

Kiadások összesen

7 155

0

7 155

9. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2015. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

BEVÉTELEK

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

10 796

10 796

10 796

Helyi adók

2 055

1 028

1 028

2 055

Gépjármű adó

350

175

175

350

Működési célra átvett pénzeszközök

12 948

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

1 079

12 948

Saját bevételek Összesen

4 252

354

354

354

354

354

354

354

354

354

354

354

354

4 252

Költségvetési támogatások

13 900

1 158

1 158

1 158

I 158

1 158

1 158

1 158

1 158

1 158

1 158

1 158

1 158

13 900

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

DDOP támogatás

37 362

37 362

37 362

BEVÉTELEK
ÖSSZESEN

81 663

50 750

2 592

3 794

2 592

2 592

2 592

2 592

2 592

3 794

2 592

2 592

2 592

81 663

KIADÁSOK

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

18 710

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

1 559

18 710

Munkaadókat terhelő járulékok

3 689

307

307

307

307

307

307

307

307

307

307

307

307

3 689

Dologi kiadások

11 619

968

968

968

968

968

968

968

968

968

968

968

968

11619

Működési célú pénzeszköz átadások

3 114

260

260

260

260

260

260

260

260

260

260

260

260

3 114

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

7 168

597

597

597

597

597

597

597

597

597

597

597

597

7 168

Beruházások

37 362

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

3 114

37 362

Felújítások

0

Normatíva visszafizetés

0

Felhalmozási tartalék

0

Intézményfinanszírozás

0

KIADÁSOK
ÖSSZESEN

81 663

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

6 805

81 663

10. melléklet az 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

LIKVIDITÁSI TERV

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

50 750

6 659

44 091

2 592

6 659

40 023

3 794

6 659

37 158

2 592

6 659

33 091

2 592

6 659

29 024

2 592

6 659

24 956

2 592

6 659

20 889

2 592

6 659

16 822

3 794

6 659

13 957

2 592

6 659

9 890

2 592

6 659

5 822

2 592

6 662

1 752

81 663

79 911