Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 22- 2020. 12. 31

Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.22.

Magyarmecske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:

58.273.331 Ft

Költségvetési bevétellel

58.273.331 Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3., 8. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet vagy kötelezettségvállalást nem tervez (3. melléklet)
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)
(5) Az önkormányzat költségvetésében felújítási kiadást nem tervez. (5. melléklet)
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3., 7. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat a kiadások között 7.832.070 Ft tartalékot állapít meg.
(9) A likviditási tervet a 10., a tervezett közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8.

Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2017. február 22-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

A 2017. évi költségvetés címrendje

Cím megnevezése

Magyarmecske Község Önkormányzata

011130 Jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

041232 Köz-foglalkoztatás

066020 Község-gazdálkodás, működés

0721 Általános orvosi szolgáltatás

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107055 Falugondnok

031030 Közterület rendjének fenntartása

107060 Szociális ellátások

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

2. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek
összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások
összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

1 295 000

1 295 000

I.

Működési kiadások

39 978 633

0

39 978 633

1.1

Gépjárműadó

300 000

300 000

1.1

Személyi juttatások

21 913 950

21 913 950

1.2

Helyi adók

995 000

995 000

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

3 576 857

3 576 857

1.21

ebből: Iparűzési adó

460 000

460 000

1.3

Dologi kiadások

14 487 826

14 487 826

1.22

Kommunális

535 000

535 000

1.3

Állami támogatás

0

II

Felhalmozási kiadások

0

0

0

II.

Intézményi bevételek

0

2.1

Beruházások

0

0

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

0

0

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

10 462 628

0

10 462 628

III.

Működési célra átvett pénzeszközök

40 889 803

40 889 803

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

4 381 628

4 381 628

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

37 361 879

37 361 879

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

3 527 924

3 527 924

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 081 000

6 081 000

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

0

3.4

Intézményfinanszírpzás

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

IV.

Pénzügyi befektetések

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

0

V.

Tartalékok

V.

Finanszírozási bevételek

0

5.1

Működési céltartalék

7 832 070

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

5.2

5.3.

Előző évi normatíva

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

16 088 528

16 088 528

5.31

Működési célra

0

VI.

Finanszírozási kiadások

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

58 273 331

0

58 273 331

KIADÁSOK ÖSSZESEN

58 273 331

0

58 273 331

3. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2017. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI FELADATONKÉNT

adatok: Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek
összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások
összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzati jogalkotás és igazgatás

Költségvetési támogatás

9 545 976

9 545 976

Személyi juttatások

1 720 400

1 720 400

Adóbevételek

1 295 000

1 295 000

Munkaadókat terhelő járulékok

378 488

378 488

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

0

Dologi kiadások

8 945 106

8 945 106

Pénzmaradvány

2 318 591

2 318 591

Pénzeszköz átadás

4 381 628

4 381 628

Egyéb bevételek

0

0

Bevételek összesen

13 159 567

0

13 159 567

Kiadások összesen

15 425 622

0

15 425 622

Közfoglalkoztatás

Munkaügyi támogatás

12 555 223

12 555 223

Személyi juttatások

11 311 012

11 311 012

Munkaadókat terhelő járulékok

1 244 211

1 244 211

Dologi kiadások

0

0

Bevételek összesen

12 555 223

0

12 555 223

Kiadások összesen

12 555 223

0

12 555 223

Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások

Költségvetési támogatás

Személyi juttatások

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

Dologi kiadások

0

Pénzeszköz átadás

0

0

Felújítások

0

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

Általános orvosi szolgáltatás

0

Dologi kiadások

1 032 140

1 032 140

Pénzeszköz átadás

0

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

1 032 140

0

1 032 140

Család és nővédelmi eü gondozás

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

1 367 924

1 367 924

Személyi juttatások

4 467 609

4 467 609

Állami támogatás

3 528 000

3 528 000

Munkaadókat terhelő járulékok

982 874

982 874

Dologi kiadások

0

0

0

Bevételek összesen

4 895 924

0

4 895 924

Kiadások összesen

5 450 483

0

5 450 483

Könyvtár

Állami támogatás

1 200 000

1 200 000

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

0

Dologi kiadások

1 200 000

1 200 000

Bevételek összesen

1 200 000

0

1 200 000

Kiadások összesen

1 200 000

0

1 200 000

Falugondnok

Állami támogatás

2 500 000

2 500 000

Személyi juttatások

2 514 929

2 514 929

Munkaadókat terhelő járulékok

553 284

553 284

Dologi kiadások

763 270

763 270

Felújítások

0

0

Bevételek összesen

2 500 000

0

2 500 000

Kiadások összesen

3 831 483

0

3 831 483

Mezőőr

ÁH-n belül működésre átvett pénzeszköz

2 160 000

2 160 000

Személyi juttatások

1 900 000

1 900 000

0

Munkaadókat terhelő járulékok

418 000

418 000

0

Dologi kiadások

595 630

595 630

Pénzeszköz átadás

0

0

Bevételek összesen

2 160 000

0

2 160 000

Kiadások összesen

2 913 630

0

2 913 630

Önkormányzati szociális támogatás

Állami támogatás

6 081 000

6 081 000

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 081 000

6 081 000

Szociális tüzifa támogatás

0

0

Bevételek összesen

6 081 000

0

6 081 000

Kiadások összesen

6 081 000

0

6 081 000

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Állami támogatás

1 951 680

1 951 680

Dologi kiadások

1 951 680

1 951 680

Bevételek összesen

1 951 680

0

1 951 680

Kiadások összesen

1 951 680

0

1 951 680

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

Közhatalmi bevételek

1 295 000

1 295 000

Személyi juttatások

21 913 950

21 913 950

Egyéb bevételek

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

3 576 857

3 576 857

Átvett pénzeszközök:

28 334 580

28 334 580

Dologi kiadások

14 487 826

14 487 826

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

24 806 656

24 806 656

Beruházások

0

Működési célra

3 527 924

3 527 924

Felújítások

0

0

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

4 381 628

4 381 628

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

16 088 528

16 088 528

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 081 000

6 081 000

Munkaügyi támogatás

12 555 223

12 555 223

Általános tartalék

0

Működési céltartalék

7 832 070

7 832 070

0

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

58 273 331

0

58 273 331

Kiadások mindösszesen

58 273 331

0

58 273 331

4. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2017. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

FELADATONKÉNT

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

2 019 100

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

5 000 000

Kulturális feladatok támogatása

1 200 000

Kiegészítő támogatás

2 526 876

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális feladatok támogatása

6 081 000

Falugondnok

2 500 000

Gyermekétkeztetés támogatása

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

1 951 680

Vedőnői támogatás

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

10 532 680

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

21 278 656

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

Kommunális adó

535 000

Iparűzési adó

460 000

Gépjármű adó

300 000

ÖSSZESEN

1 295 000

5. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2017. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Egészségház felújítás folytatása

FORD falubusz

Összesen

BERUHÁZÁSOK

Összesen

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Felhalmozási célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

0

Államháztartáson belül összesen

0

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

0

Államháztartáson kívül összesen

0

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2017. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

4 381 628

Önkormányzatoknak

1 926 875

Magyarmecske védőnő

Közös hivatal

1 926 875

Többcélú kistérségi társulásnak

2 454 753

Többcélú kistérségi társulás

2 454 753

Államháztartáson kívül

0

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

4 381 628

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2017. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

Lakásfenntartási támogatás

Eseti pénzbeli szociális ellátások

6 081 000

Önkormányzati segély

6 081 000

Természetben nyújtott átmeneti segély

Szociális tüzifa

0

Étkeztetés

ÖSSZESEN

6 081 000

7. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2017. évi engedélyezett létszámkeret

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

1.

Magyarmecske Község Önkormányzata

Önkormányzati jogalkotás

Falugondnok

1

1

Mezőőri szolgálat

1

1

Védőnői Szolgálat

2

1

3

Könyvtár

Önkormányzat összesen

4

1

5

Közfoglalkoztatás

1.

Közfoglalkoztatottak

7

2

39

41

Polgármester

1

1

Képviselők

4

4

Összesen

7

6

40

46

8. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek
összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Falugondnok

Állami támogatás

2 500 000

2 500 000

Személyi juttatások

2 514 929

2 514 929

Önkormányzati hozzájárulás

Magyarmecske
Község
Önkormányzata

Munkaadókat terhelő járulékok

553 284

553 284

Dologi kiadások

763 270

763 270

Felújítás

0

0

Bevételek összesen

2 500 000

0

Kiadások összesen

3 831 483

0

3 831 483

Mezőőri szolgálat

Állami támogatás

2 160 000

2 160 000

Személyi juttatások

1 900 000

1 900 000

Önkormányzati hozzájárulás

753 630

753 630

Munkaadókat terhelő járulékok

418 000

418 000

Dologi kiadások

595 630

595 630

Pénzeszköz átadás

0

0

Bevételek összesen

2 913 630

0

2 913 630

Kiadások összesen

2 913 630

0

2 913 630

9. melléklet az 1/2017. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

adatok: Ft-ban

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

24 806 656

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

2 067 221

24 806 656

Helyi adók

995 000

497 500

497 500

995 000

Gépjármű adó

300 000

150 000

150 000

300 000

Működési célra átvett pénzeszközök

Magyarmecske Község Önkormányzata

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

Saját bevételek összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési támogatások

12 555 223

12 555 223

12 555 223

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

16 088 528

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

1 340 711

16 088 528

Intézményfinanszírozás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

54 745 407

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

#ÉRTÉK!

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

21 913 950

1 830 824

1 830 824

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

1 825 230

21 913 950

Munkaadókat terhelő járulékok

3 576 857

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

298 071

3 576 857

Dologi kiadások

14 487 826

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

1 207 319

14 487 826

Működési célú pénzeszköz átadások

4 381 628

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

365 136

4 381 628

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

6 081 000

506 650

507 850

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

506 650

6 081 000

Beruházások

0

0

Felújítások

0

0

0

Normatíva visszafizetés

0

0

Felhalmozási tartalék

0

0

Működési tartalék

7 832 070

7 832 070

7 832 070

KIADÁSOK ÖSSZESEN

58 273 331

12 040 070

4 209 200

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

4 202 406

58 273 331