Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 26- 2022. 12. 31

Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.05.26.

Magyarmecske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2017. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) 1 A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:

212.191.055 Ft

Költségvetési bevétellel

212.191.055 Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3., 8. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet vagy kötelezettségvállalást nem tervez (3. melléklet)
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5. melléklet)
(5) Az önkormányzat költségvetésében 997.182 Ft összegű felújítási kiadást tervez. (5. melléklet)
(6) Az önkormányzat a közös fenntartású intézmények működési hozzájárulásának mértékét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3., 7. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat a kiadások között 3.109.096,- Ft tartalékot állapít meg.
(9) A likviditási tervet a 10., a tervezett közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2018. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Cím megnevezése

1. Magyarmecske Község Önkormányzata

011130 Jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

041232 Köz-foglalkoztatás

066020 Község-gazdálkodás, működés

0721 Általános orvosi szolgáltatás

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

082044 Könyvtári szolgáltatások

107055 Falugondnok

031030 Közterület rendjének fenntartása

107060 Szociális ellátások

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek

2. Magyarmecske Térségi Intézményfenntartó Társulás

2. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

1 295 000

1 295 000

I.

Működési kiadások

40 853 798

0

40 853 798

1.1

Gépjárműadó

300 000

300 000

1.1

Személyi juttatások

21 516 184

21 516 184

1.2

Helyi adók

995 000

995 000

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

3 211 743

3 211 743

1.21

ebből: Iparűzési adó

460 000

460 000

1.3

Dologi kiadások

16 125 871

16 125 871

1.22

Kommunális

535 000

535 000

1.3

Állami támogatás

0

II

Felhalmozási kiadások

0

997 182

997 182

II.

Intézményi bevételek

0

2.1

Beruházások

0

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

997 182

997 182

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

150 000

150 000

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

70 791 457

0

70 791 457

III.

Működési célra átvett pénzeszközök

101 183 250

101 183 250

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

64 512 457

64 512 457

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

93 907 823

93 907 823

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

7 275 427

7 275 427

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

6 279 000

6 279 000

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

0

3.4

Intézményfinanszírpzás

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

IV.

Pénzügyi befektetések

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

0

V.

Tartalékok

V.

Finanszírozási bevételek

0

5.1

Működési céltartalék

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

5.2

5.3.

Megelőlegezés

3 109 096

3 109 096

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

26 430 158

26 430 158

5.31

Működési célra

0

VI.

Finanszírozási kiadások

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

129 058 408

0

129 058 408

KIADÁSOK ÖSSZESEN

114 754 351

997 182

115 751 533

3. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

MAGYARMECSKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2018. évi előirányzat

2018. évi MÓD.előirányzat

2018. évi TÉNY

1

2

3

3

3

1.

Helyi adók

995 000

995 000

857 838

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

-

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

995 000

995 000

857 838

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

4. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2018. XII.31-ig

2018. évi eredeti előirányzat

2018. mód. Előirányzat


2018. év utáni szükséglet

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

Utánfutó, állvány, csepegtető, emelő, zárzúzó, bútor, informatikai eszközök

12 480 450

2018

12 480 450

12 598 850

ÖSSZESEN:

12 480 450

12 480 450

12 598 850

5. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Forintban

Felújítás megnevezése

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2018. XII.31-ig

2018. évi eredeti előirányzat

2018. évi mód. Előirányzat


2018. év utáni szükséglet

1

3

4

5

6

Kultúrház felújítása

2018

2 424 128

997 182

2 627 182

ÖSSZESEN:

2 424 128

997 182

2 627 182

6. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

adatok: ezer Ft-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2017. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

64 512 457

Önkormányzatoknak

2 413 494

Magyartelek mezőőr

1 080 000

Közös hivatal

1 333 494

Többcélú kistérségi társulásnak

62 098 963

Magyarmecske Térségi Intézményfenntartó Társulás

62 038 063

Mecske-Dráva Társulás

60 900

Államháztartáson kívül

0

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

64 512 457

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2017. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

Lakásfenntartási támogatás

Eseti pénzbeli szociális ellátások

6 279 000

Önkormányzati segély

4 907 000

Természetben nyújtott átmeneti segély

1 198 000

Köztemetés

150 000

Étkeztetés

Házi gondozás

24 000

ÖSSZESEN

6 279 000

7. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERET

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

1.

Magyartelek Község Önkormányzata

Önkormányzati jogalkotás

Falugondnok

1

1

Mezőőri szolgálat

1

1

Védőnői Szolgálat

2

1

3

Könyvtár

Önkormányzat összesen

4

1

5

Közfoglalkoztatás

1.

Közfoglalkoztatottak

2

33

35

Polgármester

1

1

Képviselők

4

4

Összesen

6

34

40

8. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2017. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Falugondnok

Állami támogatás

3 100 000

3 100 000

Személyi juttatások

2 874 568

2 874 568

Önkormányzati hozzájárulás

1 734 842

1 734 842

Munkaadókat terhelő járulékok

580 594

580 594

Dologi kiadások

1 379 680

1 379 680

Felújítás

0

Bevételek összesen

4 834 842

0

4 834 842

Kiadások összesen

4 834 842

0

4 834 842

Mezőőri szolgálat

Állami támogatás

1 080 000

1 080 000

Személyi juttatások

2 246 500

2 246 500

Önkormányzati hozzájárulás

2 220 213

2 220 213

Munkaadókat terhelő járulékok

456 813

456 813

Dologi kiadások

596 900

596 900

Pénzeszköz átadás

0

Bevételek összesen

3 300 213

0

3 300 213

Kiadások összesen

3 300 213

0

3 300 213

9. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2018. ÉVI ELŐIRÁNYZATFELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

86 341 288

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

7 195 107

86 341 288

Helyi adók

995 000

497 500

497 500

995 000

Gépjármű adó

300 000

150 000

150 000

300 000

Működési célra átvett pénzeszközök

7 275 427

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

606 286

7 275 427

Saját bevételek összesen

150 000

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

12 500

150 000

Költségvetési támogatások

33 996 693

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

2 833 058

33 996 693

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Intézményfinanszírozás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

129 058 408

10 646 951

10 646 951

11 294 451

10 646 951

10 646 951

10 646 951

10 646 951

10 646 951

11 294 451

10 646 951

10 646 951

10 646 951

129 058 408

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

21 516 184

1 797 677

1 797 677

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

1 792 083

21 516 184

Munkaadókat terhelő járulékok

3 211 743

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

267 645

3 211 743

Dologi kiadások

16 125 871

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

1 343 823

16 125 871

Működési célú pénzeszköz átadások

64 512 457

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

5 376 038

64 512 457

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

6 279 000

523 150

524 350

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

523 150

6 279 000

Beruházások

0

0

Felújítások

997 182

997 182

997 182

Normatíva visszafizetés

0

0

Felhalmozási tartalék

0

0

Működési tartalék

3 109 096

3 109 096

3 109 096

KIADÁSOK ÖSSZESEN

115 751 533

12 417 429

9 309 533

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

9 302 739

10 299 921

115 751 533

10. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

2018. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

Január

0

10 646 951

12 417 429

-1 770 478

Február

-1 770 478

10 646 951

9 309 533

-433 060

Március

-433 060

11 294 451

9 302 739

1 558 651

Április

1 558 651

10 646 951

9 302 739

2 902 863

Május

2 902 863

10 646 951

9 302 739

4 247 075

Június

4 247 075

10 646 951

9 302 739

5 591 287

Július

5 591 287

10 646 951

9 302 739

6 935 498

Augusztus

6 935 498

10 646 951

9 302 739

8 279 710

Szeptember

8 279 710

11 294 451

9 302 739

10 271 422

Október

10 271 422

10 646 951

9 302 739

11 615 634

November

11 615 634

10 646 951

9 302 739

12 959 845

December

12 959 845

10 646 951

23 606 796

0

2018. ÉVI ÖSSZESEN

129 058 408

129 058 408

0

11. melléklet az 1/2018. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

HOZZÁJÁRULÁS FELOSZTÁSA KÖZÖS FENNTARTÁSÚ INTÉZMÉNYEK MŰKÖDÉSÉHEZ - 2018. ÉV GESZTOR ÖNKORMÁNYZAT JAVASLATA

Támogatásból nem fedezett költség

1 803 833

Védőnő

adatok: forintban

Település neve

2017. (Ft)

Lakos

2018. (Ft)

Gilvánfa

668 382

419

628 268

Kisasszonyfa

358 340

226

338 875

Magyarmecske

554 648

350

524 806

Magyartelek

341 202

208

311 885

ÖSSZESEN

1 922 572

1 203

1 803 833

Gilvánfa, Kisasszonyfa és Magyartelek hozzájárulása

1 279 027
1

A rendelkezést a 3/2019. (V.29.) rendelet 1.§-a módosította.