Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 10

Magyarmecske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

2022.03.10.

Magyarmecske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 152.126.933 Ft költségvetési bevétellel 152.126.933 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 13.227.169 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2022. március 10-én lép hatályba.

1. melléklet

A

1

1. számú melléklet

2

3

Cím megnevezése

4

5

1. Magyarmecske Község Önkormányzata

6

011130Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

7

041232 Közfoglalkoztatás

8

066020 Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

9

072112 Háziorvosi alapellátás+ügyelet

10

074031 Család és nővédelmi eü gondozás

11

082044 Könyvtári szolgáltatások

12

107055 Falugondnok

13

031030 Közterület rendjének fenntartása

14

107060 Szociális ellátások

15

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

16

17

Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek

4. melléklet

A

B

C

D

E

1

4. számú melléklet

2

1. Magyarmecske Község Önkormányzata

3

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

4

5

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg 2021.

Összeg 2022.

6

Kv.-i támogatás

Kiegészítés
Korm. R. alapján

Összesen

7

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

2 393 261

2 394 541

189 257

2 583 798

8

- zöldterület gazdálkodással kapcsolatos üzemeltetési feladatok támogatása

1 476 720

1 476 720

60759

1 537 479

9

- közvilágítás fenntartásának támogatása

576 000

576 000

34994

610 994

10

- köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

304 221

304 221

91430

395 651

11

- közutak fenntartásának támogatása

36 320

37 600

2074

39 674

12

0

13

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

0

14

0

15

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

6 000 000

777636

6 777 636

16

Kiegészítő támogatás

2353624

2485282

2 485 282

17

Települési önkormányzatok támogatása beszámítás és kiegészítés után

10 746 885

10 879 823

966 893

11 846 716

18

Polgármesteri illetmény támogatása (B 115 9/2022. (I.14.) Kr.)

3443155

3 443 155

19

Települési önkormányzatok működési támogatása összesen:

10 746 885

10 879 823

966 893

11 846 716

20

TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA

27 350 480

26 965 100

2 862 200

29 827 300

21

Pedagógusok átlagbéralapú támogatása

16 529 100

14 584 500

1204200

15 788 700

22

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

5 838 000

6 678 000

1078000

7 756 000

23

A köznevelési Kjtvhr. 16. § (6) bekezdés a) pont ac) alpontja és b) pontja alapján nemzetiségi pótlékban részesülő pedagógus

811 600

811 600

24

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklet e szerint

0

25

Óvodaműködtetési támogatás-
(Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát)

3 282 380

3 190 000

580000

3 770 000

26

Óvodaműködtetési támogatás-
(Óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát)

0

27

Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása

1 701 000

1 701 000

1 701 000

28

0

29

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

30

Szociális feladatok támogatása

7 777 000

8 307 000

8 307 000

31

Falugondnok

4 479 000

4 590 600

551700

5 142 300

32

Gyermekétkeztetés támogatása

35 821 907

30 221 220

1 544 634

31 765 854

33

- Bértámogatás gyermekérkeztetéshez

14 541 120

14 603 160

1544634

16 147 794

34

- Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

21 280 787

15 618 060

15 618 060

35

Szünidei étkeztetés támogatása

1 121 190

1 393 080

1 393 080

36

37

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

49 199 097

44 511 900

2 096 334

46 608 234

38

Könyvtári feladatok támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

39

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

89 566 462

84 626 823

5 925 427

93 995 405

40

41

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg Ft

Összeg Ft

Összeg Ft

Összeg Ft

42

Kommunális adó

400 000

375 000

43

Iparűzési adó

170 000

813 000

44

Gépjármű adó

0

45

ÖSSZESEN

570 000

0

1 188 000

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

2

2022. ÉV

3

adatok: Ft-ban

4

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

5

6

Önkormányzati temető infrastrukturális fejlesztése

4 997 942

7

Kommunális eszköz beszerzése

6 249 852

8

9

10

11

12

0

13

Összesen

11 247 794

14

BERUHÁZÁSOK

15

16

17

Összesen

0

18

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

11 247 794

19

20

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

21

Felhalmozási célra

22

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

23

Államháztartáson belül

24

Önkormányzatoknak

25

Többcélú Kistérségi Társulásnak

26

Államháztartáson belül összesen

0

27

Államháztartáson kívül

28

Háztartásoknak / bursa

29

Egyesületnek

0

30

Államháztartáson kívül összesen

0

31

FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

32

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

6. számú melléklet

2

3

1. Magyarmecske Község Önkormányzata

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

10

Államháztartáson belül

69 533 382

11

Önkormányzatoknak

2 160 262

12

Magyartelek mezőőr

1 080 000

13

Közös hivatal

1 017 580

14

Baksa Önkormányzat (Családsegítő)

62 682

15

16

17

Társulások

67 373 120

18

Magyarmecske Térségi Intézményfenntartó Társulás

66 945 054

19

Mecske-Dráva Társulás

428 066

20

21

Államháztartáson kívül

40 000

22

Háztarásoknak

23

Egyesületeknek

40 000

24

25

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

69 573 382

26

27

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2021. évi terv

28

29

Rendszeres pénzbeli ellátások

30

Lakásfenntartási támogatás

31

32

Eseti pénzbeli szociális ellátások

8 307 000

33

Önkormányzati segély

8 307 000

34

Természetben nyújtott (szoc tűzifa és rezsicsökk.)

0

35

Köztemetés

36

Étkeztetés

37

Házi gondozás

38

39

ÖSSZESEN

8 307 000

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

2

2022. ÉV

3

4

Cím megnevezése

Előirányzat

5

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

6

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

7

1.

Magyartelek Község Önkormányzata

8

Önkormányzati jogalkotás

9

Falugondnok

1

1

10

Mezőőri szolgálat

1

1

11

Védőnői Szolgálat

1

1

2

12

Könyvtár

1

1

13

Önkormányzat összesen

4

1

5

14

Közfoglalkoztatás

15

1.

Közfoglalkoztatottak

2

33

35

16

17

Polgármester

1

1

18

Képviselők

19

Összesen

6

35

41

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

1

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

2

előirányzat

előirányzat

3

Falugondnok

4

Költségvetési támogatás

5 142 300

5 142 300

Személyi juttatások

4 303 413

4 303 413

5

Szociális ágazati pótlék

0

0

6

Működési bevételek

150 000

150 000

7

Önkormányzati hozzájárulás

1 456 773

1 456 773

Munkaadókat terhelő járulékok

597 740

597 740

8

Dologi kiadások

1 847 920

1 847 920

9

Felújítás

0

10

Bevételek összesen

6 749 073

0

6 749 073

Kiadások összesen

6 749 073

0

6 749 073

11

Mezőőri szolgálat

12

Állami támogatás

1 080 000

1 080 000

Személyi juttatások

3 235 250

3 235 250

13

Önkormányzati hozzájárulás

2 643 720

2 643 720

Munkaadókat terhelő járulékok

444 020

444 020

14

Dologi kiadások

44 450

44 450

15

Pénzeszköz átadás

0

16

Bevételek összesen

3 723 720

0

3 723 720

Kiadások összesen

3 723 720

0

3 723 720

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

Magyarmecske Község Önkormányzata

4

2022.ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

0

49 311 003

23 869 395

25 441 608

8

Február

25 441 608

9 238 903

10 643 426

24 037 085

9

Március

24 037 085

9 832 903

10 636 632

23 233 356

10

Április

23 233 356

9 238 903

10 636 632

21 835 627

11

Május

21 835 627

9 238 903

10 636 632

20 437 898

12

Június

20 437 898

9 238 903

21 884 426

7 792 375

13

Július

7 792 375

9 238 903

10 636 632

6 394 646

14

Augusztus

6 394 646

9 238 903

10 636 632

4 996 916

15

Szeptember

4 996 916

9 832 903

10 636 632

4 193 187

16

Október

4 193 187

9 238 903

10 636 632

2 795 458

17

November

2 795 458

9 238 903

10 636 632

1 397 729

18

December

1 397 729

9 238 903

10 636 632

0

19

2019. ÉVI ÖSSZESEN

152 126 933

152 126 933

0

11. melléklet

A

B

C

D

E

1

EU-s projekt neve, azonosítója:

EFOP 392-15-2017-00034, EFOP 153

2

Ezer forintban

3

Források

2022.

2023.

2024.

Összesen

4

Saját erő

0

5

- saját erőből központi támogatás

0

6

EU-s forrás

0

0

7

Társfinanszírozás

0

8

Hitel

0

9

Egyéb forrás

0

10

Előző évi maradvány

0

0

11

Források összesen:

0

0

0

0

12

13

Kiadások, költségek

2022.

2023.

2024.

Összesen

14

Személyi jellegű

0

0

15

Beruházások, beszerzések

0

0

16

Szolgáltatások igénybe vétele

0

0

17

Adminisztratív költségek

0

18

0

19

0

20

0

21

Összesen:

0

0

0

0

22

23

24

EU-s projekt neve, azonosítója:

25

Ezer forintban

26

Források

2022.

2023.

2024.

Összesen

27

Saját erő

0

28

- saját erőből központi támogatás

0

29

EU-s forrás

0

30

Társfinanszírozás

0

31

Hitel

0

32

Egyéb forrás

0

33

0

34

Források összesen:

0

0

0

0

35

36

Kiadások, költségek

2022.

2023.

2024.

Összesen

37

Személyi jellegű

0

38

Beruházások, beszerzések

0

39

Szolgáltatások igénybe vétele

0

40

Adminisztratív költségek

0

41

0

42

0

43

0

44

Összesen:

0

0

0

0

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

1. Magyarmecske Község Önkormányzata

4

2022. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

10

2.

11

12