Nagyharsány Községi Önkormányzat 6/2013.(IX.3.) ökormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról
Hatályos: 2013. 09. 03- 2013. 09. 03Nagyharsány Községi Önkormányzat 6/2013.(IX.3.) ökormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról
2013-09-03-tól 2013-09-04-ig
Szerkesztés...
Nagyharsány Községi Önkormányzat
6/2013. (IX.3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról
Nagyharsány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény előírásai alapján az alábbi rendeletet alkotja meg a 2013. évi költségvetésének módosításáról.
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1.§. Nagyharsány Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013. (II.14.) önkormányzati rendelete 1. §. helyébe a következő rendelkezés lép:
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését:/ eFt/
Önkormányzat KÖH Óvoda Összesen
a) költségvetési bevételeinek főösszegét 284.909 86.202 92.937 464.048 eFt
aa) intézmény működési bevételek összegét 14.128 275 25.508 39.911 eFt
ab) önkorm. közhatalmi bevételeinek összegét 20.730 0 0 20.730 eFt
ac) önkorm. költségvetési támogatása 168.823 84.147 65.738 318.708 eFt
ad) felhalmozási és tőke jellegű bevétele 15 0 0 15 eFt
ae) véglegesen átvett pénzeszközök 25.716 1.780 0 27.496 eFt
af) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 55.497 0 1.691 57.188 eFt
b) költségvetési kiadásainak főösszegét 284.909 86.202 92.937 464.048 eFt
ebből:
ba) működési kiadások összegét 254.938 85.186 92.937 433.061 eFt
bb) felhalmozási kiadások összegét 5.441 1.016 0 6.457 eFt
bc) tartalék 24.530 0 0 24.530 eFt - ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását önkormányzati és intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3 számú mellékletei, valamint a 4/1-4/5. számú mellékletei alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(3) Az állami támogatást jogcímenként a Képviselő-testület az 5. számú mellékletek alapján hagyja jóvá.
2. A költségvetés részletezése
2. § (1) Az Önkormányzat, a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda címjegyzékét az 1. számú mellékletek tartalmazzák.
(2) Az Önkormányzat, a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda működéséhez szükséges létszámkeretet a 2. számú mellékletekben rögzíti. A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámkeretét 21 főben állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat, a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 4/1.,4/1/D, 4/2. mellékletek szerint határozza meg, mely tartalmazza az Európai Uniós támogatással megvalósítandó projekteket.
(4) Az Önkormányzat, a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését a 4/1/D melléklet szerint határozza meg.
(5) Az Önkormányzat, a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda kiadásainak és bevételeinek címenkénti megosztását a 4/1-4/5. számú melléklete
3. §Az önkormányzat a kiadások között 24.530eFtáltalános tartalékot állapít meg.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(2) Az intézmény tevékenysége során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni. A kiadások a bevételek teljesülési ütemére tekintettel teljesíthetők. A saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére bevételi elmaradás esetén, annak mértékéig nem vállalható kötelezettség.
(3) Fizetési kötelezettséget a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig lehet vállalni és a kifizetéseket is ezen összeghatárig lehet teljesíteni. Pénzügyi előirányzat hiányában a gazdálkodó szerv, intézmény vezetője kötelezettséget nem vállalhat, feladat végrehajtását nem kezdheti el.
(4) A költségvetési szerv szellemi és anyagi infrastruktúrájának magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybe vevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembevételével.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy az 50 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az Önkormányzat a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
5. § Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében a munkáltató az adott költségvetési szerv jóváhagyott éves költségvetése terhére – a közfoglalkoztatotti állományt kivéve - valamennyi munkavállaló részére a költségvetési évre 5.000,-Ft/fő/hó értékben Erzsébet-utalványt biztosít.
6. § A Képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal közszolgálati tisztviselői részére cafetéria juttatás keretében személyenként bruttó 200.000,- Ft/év - személyi jövedelemadót, illetve egészségügyi hozzájárulást is tartalmazó - összegben biztosít keretet, melyet összevontan a személyi juttatások, valamint a dologi kiadások előirányzatai tartalmaznak.
4. Az előirányzatok módosítása
7. § (1) Az önállóan működő költségvetési szerv vezetője az intézmény éves előirányzatának megváltoztatását kezdeményezheti a Képviselő-testületnél.
(2) Az intézmény részére engedélyezett létszám és a személyi juttatások előirányzatának megváltoztatására, valamint a feladat elmaradásából származó személyi és dologi kiadás megtakarítások felhasználására év közben csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, június 30-ig, november 30-ig, valamint az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a normatív hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követő legközelebbi – szükség esetén rendkívüli - ülésre a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
5. A gazdálkodás szabályai
8.§ Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
.
9.§ (1) A Képviselő-testület az éves költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót felülvizsgálja és jóváhagyja.
(2) Amennyiben a 2012. évi normatív állami hozzájárulás elszámolásakor az Önkormányzatot az állami költségvetés javára visszafizetési kötelezettség terheli, annak összegével a 2012. évi feladattal nem terhelt pénzmaradványát csökkenteni kell.
10. § (1) A költségvetési szervek pénzellátásáról a polgármester aközös önkormányzati hivatal gazdasági szervezetén keresztül köteles gondoskodni a jelen rendelet előirányzatainak figyelembe vételével, időarányosan, minden hó utolsó munkanapjáig.
(2) A felhasználási célok meghatározásáról – az Önkormányzat gazdasági programjával, a településfejlesztési, illetve rendezési tervekkel, az adott évre vonatkozó elfogadott önkormányzati költségvetési rendelettel, valamint az aktuális pályázati lehetőségekkel összhangban évente a képviselő-testület jogosult dönteni.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
11.§(1) Az önkormányzati költségvetési szervek gazdálkodásának ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmény esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megállapodás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
Beregszászi József Szarkándi Zita
polgármester jegyző
Kihirdetve: 2013. szeptember 3.
Szarkándi Zita
jegyző