Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 19- 2025. 11. 10Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Újpetre Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) 1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a)1 tárgyévi költségvetési bevételét 373 034 403 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 338 058 692 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 373 034 403 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 253 265 734 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 4 681 821 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 34 975 711 Ft-ban,
ca)3 működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 30 293 890 Ft-ban,
cb)4 felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 4 681 821 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e)5 finanszírozási célú műveletek kiadását 115 086 848 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 115 086 848 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, mint az Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal cím költségvetését a 4. melléklet szerint szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 7 fő Közös Önkormányzati Hivatal 13 fő.
7. § A helyi képviselőket január, február hónapra bruttó 30.000.-Ft tiszteletdíj illeti meg.
8. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 8. melléklet tartalmazza.
10. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
12. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat(ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (3) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
16. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez6
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzati hivatal működési támogatása |
99 408 531 |
|||
|
- zöldterülettel kapcsolatos feladatokra |
3 380 517 |
|||
|
- közvilágítás támogatására |
2 211 000 |
|||
|
- köztemető fenntartásának támogatására |
120 837 |
|||
|
- közutak fenntartásának támogatására |
1 594 885 |
|||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása |
8 820 183 |
|||
|
Óvoda támogatása |
115 547 254 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
11 876 000 |
|||
|
Szociális étkeztetés |
2 655 600 |
|||
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
24 157 209 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
218 880 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 538 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
11 498 443 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
283 759 877 |
|||
|
Építmény adó |
1 000 000 |
|||
|
Kommunális adó |
1 400 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
13 382 282 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
2 090 489 |
|||
|
Kiszámlázott Áfa |
3 000 000 |
|||
|
Bérleti díjak |
2 600 000 |
|||
|
Esélyteremtési támogatás |
10 000 000 |
|||
|
Térítési díj befizetés |
13 000 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (KÖH finansz.) |
3 672 712 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (védőnő,bér,biztosítás) |
1 000 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (kult.fogl.bértám.) |
3 153 332 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
34 975 711 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
373 034 403 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
011130 Önk. és Önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
19 452 800 |
2 572 000 |
6 000 000 |
28 024 800 |
|
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
4 192 000 |
550 000 |
1 190 000 |
5 932 000 |
|
064010 Közvilágítás |
2 032 000 |
2 032 000 |
||
|
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
4 235 700 |
560 000 |
840 000 |
5 635 700 |
|
066010 Zöldterület-kezelés |
6 708 000 |
895 000 |
2 550 000 |
10 153 000 |
|
072111 Háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
074031Család és nővédelmi eü. gondozás |
0 |
0 |
1 150 000 |
1 150 000 |
|
107051 Szociális étkeztetés |
4 297 600 |
575 000 |
12 960 000 |
17 832 600 |
|
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
28 067 000 |
28 067 000 |
||
|
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
218 880 |
218 880 |
||
|
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
4 285 600 |
575 000 |
4 615 000 |
9 475 600 |
|
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
480 000 |
63 000 |
445 000 |
988 000 |
|
081041 Versenysport- és utánpótlás- nevelési tevék. és tám |
950 000 |
950 000 |
||
|
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
1 962 900 |
260 000 |
0 |
2 222 900 |
|
Kiadások összesen: |
45 614 600 |
6 050 000 |
61 017 880 |
112 682 480 |
|
107060 Szociális ellátások |
11 876 000 |
11 876 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
11 876 000 |
11 876 000 |
||
|
Közös Hivatalnak átadott |
104 809 578 |
104 809 578 |
||
|
Óvodai társulásnak átadott |
125 597 254 |
125 597 254 |
||
|
Átadott pénzeszközök |
3 110 000 |
3 110 000 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
233 516 832 |
233 516 832 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
10 277 270 |
10 277 270 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
4 681 821 |
4 681 821 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
45 614 600 |
6 050 000 |
311 092 533 |
373 034 403 |
2. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez7
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
15 782 282 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
16 243 821 |
|
Működési bevételek |
22 272 712 |
|
Saját bevétel összesen: |
54 298 815 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
283 759 877 |
|
Működési bevétel |
338 058 692 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
34 975 711 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
373 034 403 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
45 614 600 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
6 050 000 |
|
Dologi kiadás |
61 017 880 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
128 707 254 |
|
Ellátottak juttatása |
11 876 000 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
253 265 734 |
|
Felhalmozási kiadás: |
4 681 821 |
|
Finanszírozási kiadások: |
115 086 848 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
373 034 403 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Pénzmaradvány kimutatás |
|||||
|
Az önkormányzat 2024. évi pénzmaradványa 36975711 Ft. |
|||||
4. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez8
|
Megnevezés |
Előirányzat összege |
|---|---|
|
Működési támogatás |
99 408 531 |
|
Átvett pénzeszköz |
5401047 |
|
Egyéb bevételek |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
259 416 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
105 068 994 |
|
Személyi juttatások: |
81 367 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok: |
10 201 994 |
|
Dologi kiadások: |
13 500 000 |
|
Felhalmozási kiadások: |
0 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
105 068 994 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítás |
|||||
|
Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítása előirányzata 0 Ft. |
|||||
6. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez9
|
Felhalmozási kiadások |
||||||
|
Az önkormányzatnak elkülönített felhalmozási kiadása 4681821Ft |
||||||
8. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez11
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027.terv |
2028.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó és bírság |
15 782 282 |
15 000 000 |
15 500 000 |
16 000 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
16 243 821 |
16 000 000 |
16 500 000 |
17 000 000 |
|
Működési bevételek |
22 272 712 |
25 000 000 |
25 500 000 |
26 000 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
54 298 815 |
56 000 000 |
57 500 000 |
59 000 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
283 759 877 |
280 000 000 |
285 000 000 |
290 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
34 975 711 |
30 000 000 |
25 000 000 |
20 000 000 |
|
Összes bevétel: |
373 034 403 |
366 000 000 |
367 500 000 |
369 000 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
45 614 600 |
46 000 000 |
46 000 000 |
45 000 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
6 050 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
Dologi kiadás |
61 017 880 |
60 000 000 |
59 000 000 |
60 000 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
128 707 254 |
130 000 000 |
135 000 000 |
135 000 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
11 876 000 |
10 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
4 681 821 |
4 000 000 |
2 500 000 |
4 000 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
115 086 848 |
110 000 000 |
110 000 000 |
110 000 000 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
373 034 403 |
366 000 000 |
367 500 000 |
369 000 000 |
A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pont ca) alpontja az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pont cb) alpontja az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.