Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 11Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Újpetre Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 394 064 703 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 359 088 992 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 394 064 703 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 253 004 238 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 18 404 981 Ft-ban
bc) tartalékát 0 Ft-ban,
c) előző évek felhasználható pénzmaradványát 34 975 7112 Ft-ban
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 30 293 890 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 4 681 821 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
e) finanszírozású célú műveletek kiadását 122 655 484 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 122 086 848 Ft-ban
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, mint az Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal cím költségvetését a 4. melléklet szerint szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 7 fő Közös Önkormányzati Hivatal 13 fő.
7. § A helyi képviselőket január, február hónapra bruttó 30.000.-Ft tiszteletdíj illeti meg.
8. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 8. melléklet tartalmazza.
10. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
12. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat(ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (3) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
16. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
106 977 167 |
|||
|
- zöldterülettel kapcsolatos feladatokra |
3 380 517 |
|||
|
- közvilágítás támogatására |
2 301 000 |
|||
|
- köztemető fenntartásának támogatására |
120 837 |
|||
|
- közutak fenntartásának támogatására |
1 594 777 |
|||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása |
8 820 183 |
|||
|
Óvoda támogatása |
116 186 254 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
13 716 230 |
|||
|
Szociális étkeztetés |
2 655 600 |
|||
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
24 157 209 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
367 650 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 507 836 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
11 498 443 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
316 800 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
294 600 503 |
|||
|
Építmény adó |
1 000 000 |
|||
|
Kommunális adó |
2 498 179 |
|||
|
Iparűzési adó |
16 309 293 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
6 699 376 |
|||
|
Kiszámlázott Áfa |
3 000 000 |
|||
|
Bérleti díjak |
1 400 000 |
|||
|
Esélyteremtési támogatás |
14 000 000 |
|||
|
Térítési díj befizetés |
8 200 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (KÖH finansz.) |
7 228 309 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (védőnő,bér,biztosítás) |
1 000 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (kult.fogl.bértám.) |
3 153 332 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
34 975 711 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
394 064 703 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
011130 Önk. és Önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
19 552 802 |
2 572 000 |
8 000 000 |
30 124 802 |
|
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
4 192 000 |
550 000 |
1 190 000 |
5 932 000 |
|
064010 Közvilágítás |
2 032 000 |
2 032 000 |
||
|
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
4 235 700 |
560 000 |
840 000 |
5 635 700 |
|
066010 Zöldterület-kezelés |
6 708 000 |
895 000 |
2 550 000 |
10 153 000 |
|
072111 Háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
074031Család és nővédelmi eü. gondozás |
0 |
0 |
1 150 000 |
1 150 000 |
|
107051 Szociális étkeztetés |
4 297 600 |
575 000 |
12 960 000 |
17 832 600 |
|
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
28 067 000 |
28 067 000 |
||
|
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
218 880 |
218 880 |
||
|
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
4 285 600 |
575 000 |
4 615 000 |
9 475 600 |
|
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
480 000 |
63 000 |
445 000 |
988 000 |
|
081041 Versenysport- és utánpótlás- nevelési tevék. és támogatása |
950 000 |
950 000 |
||
|
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
1 962 900 |
260 000 |
0 |
2 222 900 |
|
Kiadások összesen: |
45 714 602 |
6 050 000 |
63 017 880 |
114 782 482 |
|
107060 Szociális ellátások |
11 876 000 |
11 876 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
11 876 000 |
11 876 000 |
||
|
Közös Hivatalnak átadott |
112 378 214 |
112 378 214 |
||
|
Óvodai társulásnak átadott |
125 597 254 |
125 597 254 |
||
|
Átadott pénzeszközök |
748 502 |
748 502 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
238 723 970 |
238 723 970 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
10 277 270 |
10 277 270 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
18 404 981 |
18 404 981 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
45 714 602 |
6 050 000 |
332 022 831 |
394 064 703 |
2. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez3
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
19 807 472 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
24 852 708 |
|
Működési bevételek |
19 828 309 |
|
Saját bevétel összesen: |
64 488 489 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
294 600 503 |
|
Működési bevétel |
359 088 992 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
34 975 711 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
394 064 703 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
45 714 602 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
6 050 000 |
|
Dologi kiadás |
63 017 880 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
126 345 756 |
|
Ellátottak juttatása |
11 876 000 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
253 004 238 |
|
Felhalmozási kiadás: |
18 404 981 |
|
Finanszírozási kiadások: |
122 655 484 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
394 064 703 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez4
|
Pénzmaradvány kimutatás |
|||||
|
Az önkormányzat 2024. évi pénzmaradványa 34975711 Ft. |
|||||
4. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Előirányzat összege |
|---|---|
|
Működési támogatás |
106 977 167 |
|
Átvett pénzeszköz |
5 401 047 |
|
Egyéb bevételek |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
259 416 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
112 637 630 |
|
Személyi juttatások: |
88 064 908 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok: |
11 072 722 |
|
Dologi kiadások: |
13 500 000 |
|
Felhalmozási kiadások: |
0 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
112 637 630 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítás |
|||||
|
Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítása előirányzata 0 Ft. |
|||||
6. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez6
|
Felhalmozási kiadások |
||||||
|
Az önkormányzatnak elkülönített felhalmozási kiadása 4681821Ft |
||||||
8. melléklet a 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez8
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027.terv |
2028.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó és bírság |
19 807 472 |
15 000 000 |
15 500 000 |
16 000 000 |
|
Működési célú pénzeszk. átvétel |
24 852 708 |
16 000 000 |
16 500 000 |
17 000 000 |
|
Működési bevételek |
19 828 309 |
25 000 000 |
25 500 000 |
26 000 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
64 488 489 |
56 000 000 |
57 500 000 |
59 000 000 |
|
Önk. költségvetési támogatása |
294 600 503 |
280 000 000 |
285 000 000 |
290 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
34 975 711 |
30 000 000 |
25 000 000 |
20 000 000 |
|
Összes bevétel: |
394 064 703 |
366 000 000 |
367 500 000 |
369 000 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
45 714 602 |
46 000 000 |
46 000 000 |
45 000 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
6 050 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
Dologi kiadás |
63 017 880 |
60 000 000 |
59 000 000 |
60 000 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
126 345 756 |
130 000 000 |
135 000 000 |
135 000 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
11 876 000 |
10 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
18 404 981 |
4 000 000 |
2 500 000 |
4 000 000 |
|
Finszírozási kiadások |
122 655 484 |
110 000 000 |
110 000 000 |
110 000 000 |
|
Önkorm. kiadásai összesen: |
394 064 703 |
366 000 000 |
367 500 000 |
369 000 000 |
A 2. § (1) bekezdése az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.