Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 18Újpetre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Újpetre Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 446 511 704 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 446 511 704 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 446 511 704 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 280 989 669 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 10 302 959 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 25 597 320 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 15 294 361 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 10 302 959 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 155 219 076 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 155 219 076 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, mint az Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal cím költségvetését a 4. melléklet szerint szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 6 fő Közös Önkormányzati Hivatal 13 fő
7. § A képviselők tiszteletdíja március 1. napjától bruttó 30.000.-Ft.
8. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 8. melléklet tartalmazza.
10. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
12. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat(ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (3) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2026. évben nem tervez
16. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
139 062 095 |
|||
|
- zöldterülettel kapcsolatos feladatokra |
3 390 153 |
|||
|
- közvilágítás támogatására |
2 258 000 |
|||
|
- köztemető fenntartásának támogatására |
121 181 |
|||
|
- közutak fenntartásának támogatására |
1 599 323 |
|||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása |
8 845 324 |
|||
|
Működési támogatás kiegészítés - polgármester ill.em. |
6 995 107 |
|||
|
Óvoda támogatása |
132 186 676 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
12 437 710 |
|||
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
5 632 500 |
|||
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
26 764 065 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
752 400 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
4 704 308 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
0 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
344 748 842 |
|||
|
Építmény adó |
1 000 000 |
|||
|
Kommunális adó |
1 400 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
15 000 000 |
|||
|
Ingatlanok értékesítése |
18 800 000 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
7 256 733 |
|||
|
Kiszámlázott Áfa |
3 000 000 |
|||
|
Bérleti díjak |
1 400 000 |
|||
|
Esélyteremtési támogatás |
12 000 000 |
|||
|
Térítési díj befizetés |
8 000 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek (visszatérítések) |
1 100 000 |
|||
|
Továbbszámlázott bevételek |
1 200 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (KÖH finansz.) |
3 908 809 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (védőnő,bér,biztosítás) |
2 100 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (kult.fogl.bértám.) |
0 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
25 597 320 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
446 511 704 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
011130 Önk. és Önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
20 544 695 |
2 746 000 |
5 300 000 |
28 590 695 |
|
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
290 800 |
38 000 |
630 000 |
958 800 |
|
064010 Közvilágítás |
2 258 000 |
2 258 000 |
||
|
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
4 853 800 |
584 305 |
1 370 000 |
6 808 105 |
|
066010 Zöldterület-kezelés |
5 046 000 |
669 420 |
1 755 000 |
7 470 420 |
|
072111 Háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
074031Család és nővédelmi eü. gondozás |
0 |
0 |
1 520 000 |
1 520 000 |
|
107051 Szociális étkeztetés |
4 581 000 |
592 020 |
1 090 000 |
6 263 020 |
|
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
4 755 200 |
616 616 |
540 000 |
5 911 816 |
|
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
45 100 000 |
45 100 000 |
||
|
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
1 143 000 |
1 143 000 |
||
|
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
1 095 200 |
142 376 |
3 446 000 |
4 683 576 |
|
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
480 000 |
88 000 |
289 000 |
857 000 |
|
081041 Versenysport- és utánpótlás- nevelési tevék. és tám |
1 035 000 |
1 035 000 |
||
|
041233-041237 Közfoglalkoztatás és Start mintaprogram |
6 464 700 |
430 000 |
650 000 |
7 544 700 |
|
Kiadások összesen: |
48 111 395 |
5 906 737 |
66 126 000 |
120 144 132 |
|
107060 Szociális ellátások |
12 500 000 |
12 500 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
12 500 000 |
12 500 000 |
||
|
Közös Hivatalnak átadott |
144 866 240 |
144 866 240 |
||
|
Óvodai társulásnak átadott |
144 286 676 |
144 286 676 |
||
|
Átadott pénzeszközök |
4 058 861 |
4 058 861 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
293 211 777 |
293 211 777 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
10 352 836 |
10 352 836 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
10 302 959 |
10 302 959 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
48 111 395 |
5 906 737 |
382 140 736 |
446 511 704 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat 2026. évi pénzmaradványa: |
25 597 320 Ft |
3. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
17 400 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
21 356 733 |
|
Működési bevételek |
37 408 809 |
|
Saját bevétel összesen: |
76 165 542 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
344 748 842 |
|
Működési bevétel |
420 914 384 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
25 597 320 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
446 511 704 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
48 111 395 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
5 906 737 |
|
Dologi kiadás |
66 126 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
148 345 537 |
|
Ellátottak juttatása |
12 500 000 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
280 989 669 |
|
Felhalmozási kiadás: |
10 302 959 |
|
Finanszírozási kiadások: |
155 219 076 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
446 511 704 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése |
||
|
Rovat szám |
Megnevezés |
Előirányzat összege |
|
BEVÉTELEK |
||
|
B816/2 |
Működési támogatás |
139 062 095 |
|
B16/6 |
Átvett pénzeszköz |
5 804 145 |
|
B4 |
Egyéb bevételek |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány |
941 530 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
145 807 770 |
|
|
KIADÁSOK |
||
|
K1 |
Személyi juttatások: |
118 278 394 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok: |
14 529 376 |
|
K3 |
Dologi kiadások: |
12 500 000 |
|
K6 |
Felhalmozási kiadások: |
500 000 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
145 807 770 |
|
5. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzatnak elkülönített felhalmozási kiadása: |
10 302 959 Ft |
7. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2026. terv |
2027. terv |
2028.terv |
2029.terv |
|
Helyi adó és bírság |
17 400 000 |
18 000 000 |
18 500 000 |
19 000 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
21 356 733 |
22 000 000 |
23 000 000 |
24 000 000 |
|
Működési bevételek |
37 408 809 |
25 000 000 |
25 500 000 |
26 000 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
76 165 542 |
65 000 000 |
67 000 000 |
69 000 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
344 748 842 |
280 000 000 |
285 000 000 |
290 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
25 597 320 |
27 000 000 |
25 000 000 |
20 000 000 |
|
Összes bevétel: |
446 511 704 |
372 000 000 |
377 000 000 |
379 000 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
48 111 395 |
49 000 000 |
50 000 000 |
51 000 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
5 906 737 |
6 000 000 |
6 500 000 |
7 000 000 |
|
Dologi kiadás |
66 126 000 |
60 000 000 |
59 000 000 |
60 000 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
148 345 537 |
130 000 000 |
135 000 000 |
135 000 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
12 500 000 |
13 000 000 |
13 000 000 |
13 000 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
10 302 959 |
4 000 000 |
3 500 000 |
3 000 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
155 219 076 |
110 000 000 |
110 000 000 |
110 000 000 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
446 511 704 |
372 000 000 |
377 000 000 |
379 000 000 |
8. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Újpetrei Közös Hivatalra átadandó finanszírozás |
|||||||||||||
|
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
|
12 072 180 |
12 072 180 |
14 650 180 |
12 072 180 |
12 072 180 |
12 072 180 |
12 072 180 |
12 072 180 |
16 722 180 |
12 072 180 |
12 072 180 |
4 844 260 |
144 866 240 |
|
|
Óvodai Társulásnak átadandó finanszírozás |
|||||||||||||
|
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
|
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 880 |
12 023 996 |
144 286 676 |
|