Bikal Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014. (VIII.13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat pénzkezelési rendjéről
Hatályos: 2014. 09. 01Bikal Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014. (VIII.13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat pénzkezelési rendjéről
2014-09-01-tól
Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 12. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, Bikal Község Önkormányzata Önkormányzat pénzkezelésének rendjéről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya Bikal Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatalra és a költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.
Pénzkezelési szabályzat készítése
2.§
(1) Az Önkormányzat az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzatát alkalmazza gazdálkodása során, melybe az Önkormányzatra vonatkozó jelen Rendeletben foglalt rendelkezéseket bele kell foglalni. A pénzkezelés jelen Rendeletben nem érintett rendjét, szabályait a Pénzkezelési Szabályzatban foglaltak szerint kell alkalmazni.
(2) A Pénzkezelési Szabályzat elfogadására az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal Jegyzője jogosult, aki a Pénzkezelési Szabályzat folyamatos aktualizálásáért is felelős.
Pénzforgalmi számla nyitása, kezelése
3.§
(1) Az Áht. 84. §-ban foglaltaknak megfelelően a Képviselő-testület az Önkormányzat 11731063-15331713 számú pénzforgalmi számláját az OTP Bank NYRT. Komlónál nyitja meg.
(2) Megnyitásra kerülnek továbbá az alábbi alszámlák is:
11731063-15331713-02130000 Önkor. Bikal terül.fejl. településrend.
11731063-15331713-02440000 Bikal építményadó
11731063-15331713-02820000 Magánszemélyek kommunális adója
11731063-15331713-02990000 Vállalkozások kommunális adója
11731063-15331713-03090000 Tart.utáni idegenforgalmi adó
11731063-15331713-03470000 Bikal község eljárási illeték
11731063-15331713-03540000 Bikal iparűzési adó
11731063-15331713-03610000 Bírság számla
11731063-15331713-03780000 Késedelmi pótlék számla
11731063-15331713-04020000 Önkorm. Bikal ter.fejl. támogatás
11731063-15331713-04400000 Bikal Közs. Idegen bevételek elsz.számla
11731063-15331713-06530000 Letéti számla
11731063-15331713-08660000 Termőföld bérbead. Szárm. jöv.adó számla
11731063-15331713-08800000 Egyéb bevételek beszedési számla
11731063-15331713-08970000 Gépjárműadó beszedési számla
11731063-15331713-09070000 Háziorvosi ellátás számla
11731063-15331713-10010000 „Talajterhelési díj beszedési” számla
11731063-15331713-10020009 Önkorm. Bikal Munkahelyteremtés alszámla
11731063-15331713-10040007 Önk. Bikal Közfoglalkoztatás
(3) A bankszámla feletti rendelkezésre az alábbi személyek jogosultak: polgármester, jegyző, gazdálkodási főelőadó, pénzügyi főelőadó.
(4) A bankszámlához kapcsolódóan kibocsátott bankkártya használatára az alábbi személyek jogosultak: gazdálkodási főelőadó, pénzügyi főelőadó
Házipénztárra vonatkozó szabályok
4.§
(1) A pénzforgalom lebonyolítása során törekedni kell a készpénz nélküli és készpénz kímélő fizetési módok alkalmazására, lehetőség szerint a bankszámlán történő tranzakciókat kell előnyben részesíteni.
(2) A házipénztár napi maximális záró értéke 500 000 Ft.
(3) A házipénztárban készpénzállományt növelő bevételként kell elszámolni
- a fizetési számláról felvett készpénzt,
- a készpénzben teljesített szolgáltatások ellenértékét,
- az elszámolásra kiadott összeg visszafizetését.
(4) A házipénztárban készpénzállományt érintő kifizetésként kell elszámolni
- a fizetési számlára befizetett készpénzt,
- a szervezet tevékenységével összefüggésben a tevékenységet szolgáló eszközök megszerzése, szolgáltatás igénybevétele érdekében felmerült készpénz kifizetéseket
- a szervezet tevékenységéhez kapcsolódó egyéb kifizetéseket (pld. segélyek, támogatások, szociális juttatások, tisztségviselők költségátalánya, üzemanyag elszámolás, reprezentáció, beruházások engedélyezéséhez hatóságtól dokumentum beszerzése, kiküldetés útiköltség elszámolása, munkába járás költségtérítése, postaköltség, , beszerzések, közmunkásoknak hóközi kifizetés)
- elszámolásra kiadott összegeket.
Záró rendelkezések
5.§
(1) E rendelet 2014. szeptember 1. napján lép hatályba.
(2) A Rendet hatályba lépését, módosítását követően a jegyző 30 napon belül köteles a Pénzkezelési Szabályzatot felülvizsgálni és a Rendeletben foglaltaknak való megfelelés érdekében módosítani.
Bikal, 2014. augusztus 11.
Studer Imre Dr. Markó Gábor
polgármester jegyző
A rendelet 2014. augusztus 13. napján kihirdetésre került.
Dr. Markó Gábor
jegyző
Bikal, 2014. augusztus 13.