Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 29Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Bikal Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, költségvetési szervei nincsenek.
2. Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 251 810 620 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása: 29 626 287 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft, amelyből:
ba) működési célú támogatások: 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatás:0 Ft
c) közhatalmi bevételek: 36 800 000 Ft
d) működési bevételek: 8 810 000 Ft
e) felhalmozási bevételek: 0 Ft
f) működési c. átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérülése: 3 000 000 Ft
g) felhalmozási c. átvett pénzeszközök: 0 Ft
h) finanszírozási bevételek: 173 574 333 Ft, amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei: 173 574 333 Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 29 626 287 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 222 184 333 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 78 236 287 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
c) finanszírozási bevételek: 173 574 333 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 245 832 620 Ft
aa) személyi juttatások: 16 242 000 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 006 000 Ft
ac) dologi kiadások: 49 949 000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 430 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 176 205 620 Ft
b) felhalmozási költségvetés 5 978 000 Ft
ba) beruházások, 5 250 000 Ft
bb) felújítások Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 728 000 Ft
c) finanszírozási kiadások: 0 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 29 626 287 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 222 184 333 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadása: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) települési támogatások 880 000 Ft
b) önkormányzat által saját hat.körben adott ellátás 550 000 Ft
c) egyéb az önkorm. rendeletében megáll.juttatás: 0 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 167 596 333 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 5 978 000 Ft hiány
(2) Az önkormányzat 2024. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 173 574 333 Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek maradványának igénybevétele 165 574 333 Ft,
aa) működési célú: 165 574 333 Ft
ab) felhalmozási célú: 91 411 592 Ft
b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése: 8 000 000 Ft
ba) működési célú: 2 022 000 Ft
bb) felhalmozási célú: 5 978 000 Ft
c) kölcsönként kiadottt szabad pénzeszköz megtérülése: 0 Ft
ca) működési célú: 0 Ft
cb) felhalmozási célú: 0 Ft
(4) A külső finanszírozáson belül
a) értékpapír kibocsátása: 0 Ft
aa) működési célú: 0 Ft
ab) felhalmozási célú: 0 Ft
b) hitel, kölcsön felvétele: 0 Ft
ba) működési célú: 0 Ft
bb) felhalmozási célú: 0 Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám): 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.
7. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektek bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektje nincs.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 164 115 471 Ft
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig kötelezettséget vállalhat, dönthet a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § A Képviselő-testület a lakás céljára szolgáló építmény után fizetendő építményadó 6.000.-Ft feletti részét elengedi az építményadóról szóló 16/2002. (XII. 14.) számú rendeletének 6. §-a alapján.
11. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete: 400.000 Ft nettó/fő
12. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételei és kiadásai.
13. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
14. § (1) Az 1. számú melléklet tartalmazza a költségvetési kiadások részletezését.
(2) A 2. számú melléklet tartalmazza a költségvetési bevételek részletezését.
(3) A 3. számú melléklet tartalmazza a finanszírozási bevételek részletezését.
(4) A 4. számú melléklet tartalmazza a felhasználási ütemtervet.
(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza a 2024. évi bevételek és kiadások mérlegét.
(6) A 6. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetett támogatásait.
4. Vegyes és záró rendelkezések
15. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
16. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.