Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 02. 26- 2019. 05. 28

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 350 169 973 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                  278 868 868 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről         8 327 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                      8 027 000 Ft

bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                              300 000 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                12 799 637 Ft

d) működési bevételek                                                                                  16 328 973 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                              0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                 0 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            33 845 495 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                 33 845 495 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 340 119 573 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 340 119 573 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           314 890 267 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   155 924 370 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                          30 927 416 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                           83 425 622 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              6 511 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                 4 256 364 Ft

af) tartalék                                                                                 22 184 001 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         36 890 800 Ft

ba) beruházások,                                                                                889 000 Ft

bb) felújítások                                                                                 36 001 800 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                    0 Ft

Finanszírozási kiadások:           10 050 400 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   350 169 973Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:               0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              6 511 0000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

6. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 36 890 800 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 36 590 800 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak2018. évben 300 000 felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 53 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 54 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. §Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 22 184 001 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési fő összegét 93 699 773 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      93 699 773 Ft, amelyből:


      g) belföldi finanszírozás bevételei                                            93 699 773 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:             93 669 773 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:   93699 773 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                     0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              93 699 773 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   60 400 595 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       11 871 345 Ft

ac) dologi kiadások:  21 173 833 Ft

      b) felhalmozási költségvetés            254 000 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:  93 699 773 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
  2. 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 20 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési fő összegét339 560 000 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                278 868 868 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

       8 027 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                      8 027 000 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                   0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                              12 799 637 Ft

d) működési bevételek                                                                                  5 564 000 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              300 000 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                  0 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            33 845 495 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                           33 845 495 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:   339 560 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 339 560 000Ft,

b) felhalmozási bevételek:            0 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
  2. 15. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          199 166 000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   10 823 775 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       2 157 071 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        23 593 789 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:   6 511 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                 156 080 365 Ft

af)  ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                                   133 496 169 Ft

ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre              400 195 Ft

      ah) tartalék                                                                    22 184 001 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                              36 636 800 Ft

ba) beruházások,                                                                                  635 000 Ft

bb) felújítások                              36 001 800 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                   0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  103 757 200 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                 103 757 200 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                 0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:   339 560 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12,5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12,5 fő.

  1. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.




5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Egységes Óvoda- Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési fő összegét140 257 000 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

            1 337 364 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                      1 337 364 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                             0 Ft

c) működési bevételek                                                                  6 662 551 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                      0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         0 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                         129 449 879 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                     129 449 879 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                           0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft


(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 140 257 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 140 257 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        140 257 000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   84 700 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

  szociális hozzájárulási adó:   16 899 000 Ft

ac) dologi kiadások:   38 658 000 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                              ba) beruházások,   0 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                          0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:   140 257 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –25,25 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.


6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi költségvetési fő összegét131 340 000 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 131 340 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                 131 340 000 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                 0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                   0 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                    0 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                0  Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 131 340 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 131 340 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       130000 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                     130 000 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                  0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      131 210 000 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        131 210 000 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 131 340 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2018. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.


7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig kötelezettséget vállalhat, dönthet a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

 26. § A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 42.000 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 210.000 Ft bruttó/fő

c) bankszámla-hozzájárulás mértéke: 1000 Ft/fő/hó

 27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések


29. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.


9. Záró rendelkezések

    30. § E rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.


Egyházaskozár, 2018.02.19.



          Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                       jegyző



Záradék:


A rendelet 2018. február 26. napján kihirdetésre került.



Dr. Markó Gábor

jegyző


Egyházaskozár, 2018. február 26