Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (III.20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 20- 2019. 12. 04

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.


2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 369 167 800 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                  270 362 362 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről        16 272 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás:                                 16 272 000 Ft

Munkaügyi Központ bértámogatás (KÖH):                                                                  859 373 Ft

bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                               0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                 12 349 975 Ft

d) működési bevételek                                                                                   4 148 000 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                  6 400 000 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            58 776 090 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                  58 776 090 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                 0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 369 167 800 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 369 167 800 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           369 167 800 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                    85 619 507 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        17 126 067 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        52 410 572 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                5 472 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                 145 229 555 Ft

af) tartalék                                                                            44 525 229 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                          8 655 000 Ft

ba) beruházások,                                                                             2 305 000 Ft

bb) felújítások                                                                                  6 350 000 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek)                  411 931 Ft

Finanszírozási kiadások: 9 717 939 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   369 167 800 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              5 472 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 8 655 000 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 8 655 000 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2019. évben 0 felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 61,25 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 44 525 229 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési fő összegét 110 503 000 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      109 643 627 Ft, amelyből:


      g) belföldi finanszírozás bevételei                                             109 643 627 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:   109 643 627 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:   108 608 627 Ft,

b) felhalmozási bevételek:   1 035 000 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               109 468 000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                    72 125 292 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        14 443 591 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        22 899 117 Ft

      b) felhalmozási költségvetés                                              1 035 000 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:   110 503 000 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
  2. 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési fő összegét 368 094 000 forintban állapítja meg.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                270 362 362 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

       16 272 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                       16 272 000 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                  0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                              12 349 975 Ft

d) működési bevételek4 148 000 Ft

e) felhalmozási bevételek0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz6 400 000 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                               58 561 663 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                               58 561 663 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                 0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:   368 094 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 368 094 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek:             0 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          199 166 000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                    13 494 215 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        2 682 476 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        29 725 882 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:  5 472 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                 189 754 784 Ft

af) - ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                                    145 229 555 Ft

ag)- átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre       0 Ft

ah)- tartalék                                                                 44 525 229 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                         7 620 000 Ft

ba) beruházások,                                                                             1 270 000 Ft

bb) felújítások                                                             6 350 000 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                    0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  119 147 139 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                119 147 139 Ft

(ebből irányítószervi támogatás: 109 429 200)                               

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:  368 094 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2019. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

  1. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 145 295 000 forintban állapítja meg.

17. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                           0 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                       0 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                              0 Ft

c) működési bevételek                                                                                   4 399 494 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                       0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                           0 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                             140 895 506 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                  140 895 506 Ft

(ebből maradvány: 203 417 Ft)

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                            0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft


(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 145 295 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 145 295 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        145 295 000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                    83 228 712 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:   16 406 929 Ft

ac) dologi kiadások:   45 659 359 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                            0 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                           0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:   145 295 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.


6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

20. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 140 997 000 forintban állapítja meg.

21. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 140 997 000 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                 140 927 574 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások                                                  0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                  0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                 69 426 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           69 426 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                 0  Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 140 997 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       304 911 Ft

ac) dologi kiadások:   304 911 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                                    0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      140 692 089 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        140 692 089 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                                0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2019. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.


7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

24. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

25. § A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.

26. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

27. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

28. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.

9. Záró rendelkezések

    29. § E rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.


Egyházaskozár, 2019. március 14.


                        Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                 jegyző


Záradék:


A rendelet 2019. március 20. napján kihirdetésre került.


Egyházaskozár, 2019. március 20.

Dr. Markó Gábor

jegyző