Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (III.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 03. 20- 2019. 12. 04Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (III.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-03-20-tól 2019-12-04-ig
Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 369 167 800 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása 270 362 362 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 16 272 000 Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás: 16 272 000 Ft
Munkaügyi Központ bértámogatás (KÖH): 859 373 Ft
bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 12 349 975 Ft
d) működési bevételek 4 148 000 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6 400 000 Ft
g) finanszírozási bevételek 58 776 090 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 58 776 090 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 369 167 800 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 369 167 800 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 369 167 800 Ft
aa) személyi juttatások: 85 619 507 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 17 126 067 Ft
ac) dologi kiadások: 52 410 572 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 472 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 145 229 555 Ft
af) tartalék 44 525 229 Ft
b) felhalmozási költségvetés 8 655 000 Ft
ba) beruházások, 2 305 000 Ft
bb) felújítások 6 350 000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek) 411 931 Ft
Finanszírozási kiadások: 9 717 939 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 369 167 800 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
Összesen: 5 472 000 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 8 655 000 Ft többlet
b) felhalmozási cél szerint 8 655 000 Ft hiány.
(2) Az önkormányzatnak 2019. évben 0 felhasználható többlete.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 61,25 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 44 525 229 Ft,
a céltartalék 0 e Ft.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési fő összegét 110 503 000 forintban állapítja meg.
10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) finanszírozási bevételek 109 643 627 Ft, amelyből:
g) belföldi finanszírozás bevételei 109 643 627 Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 109 643 627 Ft,
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 108 608 627 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 1 035 000 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 109 468 000 Ft
aa) személyi juttatások: 72 125 292 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 14 443 591 Ft
ac) dologi kiadások: 22 899 117 Ft
b) felhalmozási költségvetés 1 035 000 Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 110 503 000 Ft.
- Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
- 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.
Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő
4. Az önkormányzat saját költségvetése
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési fő összegét 368 094 000 forintban állapítja meg.
13. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása 270 362 362 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
16 272 000 Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 16 272 000 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 12 349 975 Ft
d) működési bevételek4 148 000 Ft
e) felhalmozási bevételek0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz6 400 000 Ft
g) finanszírozási bevételek 58 561 663 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány) 58 561 663 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 368 094 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 368 094 000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
- Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
14. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 199 166 000 Ft
aa) személyi juttatások: 13 494 215 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 2 682 476 Ft
ac) dologi kiadások: 29 725 882 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 472 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 189 754 784 Ft
af) - ebből átadott pénzeszközök áht.belülre 145 229 555 Ft
ag)- átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre 0 Ft
ah)- tartalék 44 525 229 Ft
b) felhalmozási költségvetés 7 620 000 Ft
ba) beruházások, 1 270 000 Ft
bb) felújítások 6 350 000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 119 147 139 Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 119 147 139 Ft
(ebből irányítószervi támogatás: 109 429 200)
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 368 094 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2019. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.
- A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.
5. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése
16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 145 295 000 forintban állapítja meg.
17. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0 Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) működési bevételek 4 399 494 Ft
d) felhalmozási bevételek 0 Ft
e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
f) finanszírozási bevételek 140 895 506 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 140 895 506 Ft
(ebből maradvány: 203 417 Ft)
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 145 295 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 145 295 000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 145 295 000 Ft
aa) személyi juttatások: 83 228 712 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 16 406 929 Ft
ac) dologi kiadások: 45 659 359 Ft
b) felhalmozási költségvetés ba) beruházások, 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 145 295 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
19. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése
20. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 140 997 000 forintban állapítja meg.
21. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 140 997 000 Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 140 927 574 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 69 426 Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 69 426 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 140 997 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 140 997 000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 304 911 Ft
ac) dologi kiadások: 304 911 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 140 692 089 Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 140 692 089 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 140 997 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
23. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2019. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
24. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
25. § A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.
26. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.
27. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
8. Egyéb rendelkezések
28. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.
9. Záró rendelkezések
29. § E rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.
Egyházaskozár, 2019. március 14.
Weisz Kornélia Dr. Markó Gábor
polgármester jegyző
Záradék:
A rendelet 2019. március 20. napján kihirdetésre került.
Egyházaskozár, 2019. március 20.
Dr. Markó Gábor
jegyző