Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (III.20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 12. 05- 2020. 06. 16

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.


2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 410 893 675 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                  292 070 834 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről        17 131 373 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás:                           16 272 000 Ft

  • Munkaügyi Központ bértámogatás :                                                      859 373 Ft

  bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                             0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      26 269 169 Ft

d) működési bevételek                                                                                        19 337 598 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                     2 539 903 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         6 686 250 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                               59 048 933 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                            59 048 933 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                           0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 410 893 675 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 410 893 675 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           410 893 675 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              187 124 403 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                           33 532 996 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     98 532 399 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     5 478 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                              66 614 123 Ft

      af) tartalék                                                                                   61 768 642 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            9 081 884 Ft

      ba) beruházások,                                                                         2 731 884 Ft

      bb) felújítások                                                                              6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek)                            811 931 Ft

Finanszírozási kiadások: 9 717 939 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   410 893 675 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:               0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              5 478 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

6. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint            Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint             Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2019. évben 0 felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 61,25 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 61 768 642 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési fő összegét 114 812 950 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      109 643 627 Ft, amelyből:


      g) belföldi finanszírozás bevételei                                                  109 643 627 Ft

           (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                  5 169 323 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                5 169 323 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                         0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               114 812 950 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              79 139 149 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            14 443 591 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    19 995 210 Ft

      b) felhalmozási költségvetés                                                                      1 035 000 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:         114 812 950 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
  2. 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési fő összegét 398 872 548 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                288 504 391 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                        6 106 346 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                 3 566 443 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                              2 539 903 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                  26 269 169 Ft

d) működési bevételek                                                                    13 019 729 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                               0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                          6 411 250 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                               58 561 663 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                         58 561 663 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                           0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:         398 872 548 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 396 321 395 Ft,

b) felhalmozási bevételek:  2 551 153 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
  2. 15. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          272 105 409 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                 22 488 172 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        2 682 476 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  33 517 560 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               5 478 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               343 500 Ft

      af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                                145 229 555 Ft

      ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre              0 Ft

      ah) tartalék                                                                                 61 768 642 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                              7 620 000 Ft

      ba) beruházások,                                                                       1 270 000 Ft

      bb) felújítások                                                                           6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                              0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  119 147 139 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                119 147 139 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                            0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                   398 872 548 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2019. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

  1. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.




5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 147 260 040 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                                 0 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                             0 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                        0 Ft

c) működési bevételek                                                                                      6 289 534 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                       0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                  75 000 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                140 895 506 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                     140 895 506 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                      0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft

       

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 147 260 040 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 147 260 040 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        147 260 040 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              85 497 082 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                       16 406 929 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                   44 929 145 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                     426 884 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                           0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:          147 260 040 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.


6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 140 997 000 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 140 997 000 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                 140 927 574 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                               0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                          69 426 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                   69 426 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                0  Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 140 997 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       304 911 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    304 911 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                                    0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      140 692 089 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        140 692 089 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                          0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2019. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.




7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

9. Záró rendelkezések

    29. § E rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.


Egyházaskozár, 2019. november 22.


                        Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                 jegyző


Záradék:


A rendelet 2019. december 5. napján kihirdetésre került.


Egyházaskozár, 2019. december 5.

Dr. Markó Gábor

jegyző