Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 521 271 273 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       360 473 872 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről       

amelyből:

      ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás:                          

Munkaügyi Központ bértámogatás :                                                13 741 407 Ft       

  bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                                                0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      26 269 169 Ft

d) működési bevételek                                                                                        39 964 049 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                   15 335 876 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         6 507 393 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                 58 979 507 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                                58 979 507 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                           0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 521 271 273 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 505 935 397 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 15 335 876 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           498 727 614 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                         223 006 093 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                     37 032 221 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                             148 107 526 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              5 664 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                       22 186 237 Ft

      af) tartalék                                                                                            62 731 537 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                      12 825 720 Ft

      ba) beruházások,                                                                                     5 378 216 Ft

      bb) felújítások                                                                                          6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek)                          1 097 504 Ft

Finanszírozási kiadások: 9 717 939 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   521 271 273 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:               0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              5 664 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

6. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint            Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint             Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2019. évben 0 felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 66 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 62 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 62 731 537 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési fő összegét 115 659 752 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      129 290 627 Ft, amelyből:

      g) belföldi finanszírozás bevételei                                                  129 290 627 Ft

           (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                 14 006 673 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                           143 297300 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                         0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               142 206 687 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              100 608 147 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            15 793 710 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                   25 604 830 Ft

       b) egyéb működési célú kiadások                                                    200 000 Ft

      c) felhalmozási költségvetés                                                                      1 090 613 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:         143 297 300 Ft.

3. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési fő összegét 481 837 573 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                   407 832 641 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                       92 720 003 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                 77 384 127 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                            15 335 876 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                  26 269 169 Ft

d) működési bevételek                                                                    14 689 600 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                               0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                          6 507 393 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                               58 561 663 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                         58 561 663 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                           0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:         481 837 573 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 466 394 304 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 15 443 269 Ft.

4. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
5. 15. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          331 308 327 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                 29 578 899 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        4 397 672 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  64 123 770 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               5 664 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             2 224 478 Ft

      af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                                162 577 412 Ft

      ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre              0 Ft

      ah) tartalék                                                                                 62 731 537 Ft

       ai) előző évi elszámolásból származó kiadások                                10 559 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                             11 735 107 Ft

      ba) beruházások,                                                                       4 287 603 Ft

      bb) felújítások                                                                           6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                               1 097 504 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  138 794 139 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                138 794 139 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                            0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                   481 837 573 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2019. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –19 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.

2. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 147 424 300 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                                 3 621 389 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                                     3 621 389 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                                     0 Ft

c) működési bevételek                                                                                        25 274 449 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                       0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                  75 000 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                140 895 506 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                     140 895 506 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                      0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 169 866 344 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 169 866 344 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        168 675 597 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              92 819 047 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                       16 840 839 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                   58 583 353 Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások                                  422 358 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                    1 190 747 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                           0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:          169 866 344 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –27 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 140 997 000 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 140 997 000 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                 140 927 574 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                               0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                          69 426 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                   69 426 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                0  Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 140 997 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       304 911 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    304 911 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                                    0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      140 927 574 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        140 927 574 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                          0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2019. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

9. Záró rendelkezések

    29. § E rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba.

Egyházaskozár, 2019. november 22.

                        Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                 jegyző

Záradék:

A rendelet egységes szerkezetben 2020. 06. 17. napján kihirdetésre került.

Egyházaskozár, 2020. 06. 17.

Dr. Markó Gábor

jegyző