Egyházaskozár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018. (II.26.) rendelet módosításáról a következő rendeletet alkotja:

1. § Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018. (II.26.) rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. § - 28. §-a a következő lesz:

"2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 450 458 514 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                  282 426 630 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről        64 685 333 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                               64 640 833 Ft

      bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                        44 500 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                21 759 221 Ft

d) működési bevételek                                                                                  33 325 479 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                   160 000Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 471 797 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            37 224 062 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           37 224 062 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                          0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 413 234 452 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 413 029 952 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 204 500 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           400 143 305 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             184 370 055 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                          35 988 899 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                   110 926 478 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   2 320 296 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             66 537 577 Ft

      af) tartalék                                                                                 65 560 590 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                           40 264 809 Ft

      ba) beruházások,                                                                            16 523 273 Ft

      bb) felújítások                                                                           23 241 536 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                           500 000 Ft

Finanszírozási kiadások:           10 050 400 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   440 408 114 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:               0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              2 320 296 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

6. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 2 436 155 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 29 609 817 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2018. évben nincs felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 67 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 77 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 65 560 590 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2018. évi költségvetési fő összegét 103 346 671 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési bevételek                                                                             5 478 259 Ft

a) finanszírozási bevételek                                                      97 868 412 Ft, amelyből:

      g) belföldi finanszírozás bevételei                                                 97 868 412 Ft

           (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:             103 346 671 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:         103 346 671 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                     0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              103 346 671 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             66 948 182 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                           13 836 076 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                       21 566 789 Ft

      b) felhalmozási költségvetés                                               995 624 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:         103 346 671 Ft.

3. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési fő összegét 430 064 024 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                282 426 630 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                        64 640 833 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                64 640 833 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                             0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                21 759 221 Ft

d) működési bevételek                                                                                  11 643 264 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                   160 000 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                      471 797 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            43 563 434 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                                   43 563 434 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                          0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:         430 064 024 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 429 859 524 Ft,

b) felhalmozási bevételek:             204 500 Ft.

4. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
5. 15. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          286 088 149 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                29 485 388 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                         4 653 531 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  39 089 508 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                2 320 296 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           210 539 426 Ft

      af)  ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                             143 780 810 Ft

      ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre              544 483 Ft

      ah) tartalék                                                                    65 560 590 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                              38 899 817 Ft

      ba) beruházások,                                                                            15 158 281 Ft

      bb) felújítások                                                               23 241 536 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              500 000 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  105 076 058 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                105 076 058 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                           0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                   430 064 024 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

2. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 13 fő.

5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Egységes Óvoda- Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési fő összegét 156 265 317 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                          1 338 243 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                            1 338 243 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                       0 Ft

c) működési bevételek                                                                  21 255 603 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                      0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                         0 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                         133 671 471 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                     133 671 471 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                     0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 156 265 317 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 156 265 317 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        155 895 949 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             87 936 485 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                       17 499 292 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                   50 075 144 Ft

      ad) egyéb működési célú támogatás áht.belülre             385 028

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                     369 368 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                          0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:          156 265 317 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –27 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi költségvetési fő összegét 141 000 865 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 141 000 865 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                 140 955 828 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                              0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                        0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                             45 037 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                   45 037 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                               0  Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 141 000 865 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 141 000 865 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       195 037 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     195 037 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                                   0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      140 805 828 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        140 805 828 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                         0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 141 000 865 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2018. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 42 000 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át."

2. § A Rendelet 1-8. melléklete helyébe jelen rendelet 1-8. számú melléklete lép.

3. § Ezen rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, és a kihirdetését követő napon hatályát veszti.

Egyházaskozár, 2019. május 28.

                        Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                       jegyző

A rendelet 2019. 29. napján kihirdetésre került.

                                                                                              Dr. Markó Gábor

                                                                                                          jegyző

Egyházaskozár, 2019. 05. 29.