Egyházaskozár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (III.20.) rendelet módosításáról a következő rendeletet alkotja:

1. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (III.20.) rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. § - 28. §-a a következő lesz:

"2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 412 090 596 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       293 528 202 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről       

amelyből:

      ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás:                      

Munkaügyi Központ bértámogatás :                                                 5 766 862 Ft       

  bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése........                                    0 Ft

c) közhatalmi bevételek..............................................      26 269 169 Ft

d) működési bevételek................................................      18 595 703 Ft

e) felhalmozási bevételek............................................        2 539 903 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök           6 411 250 Ft

g) finanszírozási bevételek..........................................      58 979 507 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei.......................                     58 979 507 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei......................                 0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 412 090 596 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 412 090 596 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           412 090 596 Ft

      aa) személyi juttatások:.........................................            191 007 729 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó: ..................................              34 232 428 Ft

      ac) dologi kiadások: .............................................            112 203 208 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: .........................               5 577 500 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:.......................               5 072 244 Ft

      af) tartalék                                                                                            44 712 617 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                        9 566 931 Ft

      ba) beruházások,...................................................               2 305 000 Ft

      bb) felújítások.......................................................               6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek)                        911 931 Ft

Finanszírozási kiadások: 9 717 939 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                   412 090 596 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                            0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:               0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:.........................................................................                                    5 577 500 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

6. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint            Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint             Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2019. évben 0 felhasználható többlete.

6. § (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 61,25 fő.

(3) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 44 712 617 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési fő összegét 115 659 752 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      109 643 627 Ft, amelyből:

      g) belföldi finanszírozás bevételei........................      109 643 627 Ft

           (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: ..............................                6 016 125 Ft,

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                           115 659 752 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                         0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés............................................ 115 659 752 Ft

      aa) személyi juttatások:......................................... 80 557 464 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó: ..................................     14 443 591 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                            19 423 697 Ft

       b) egyéb működési célú kiadások........................        200 000 Ft

      c) felhalmozási költségvetés                                                                      1 035 000 Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:         115 659 752 Ft.

Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 21 fő szerint állapítja meg.

Közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési fő összegét 400 329 926 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                   272 502 309 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                        23 565 796 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások............................ 21 025 893 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások.......................   2 539 903 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                  26 269 169 Ft

d) működési bevételek                                                                    13 019 729 Ft

e) felhalmozási bevételek............................................                  0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                          6 411 250 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                               58 561 663 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány).   58 561 663 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei......................                 0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei           0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:         400 329 916 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 397 778 763 Ft,

b) felhalmozási bevételek:  2 551 153 Ft.

Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                          272 865 273 Ft

      aa) személyi juttatások:.........................................    23 877 811 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó: .................................. 3 381 908 Ft

      ac) dologi kiadások: ............................................. 49 731 823 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               5 577 500 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:.......................     343 500 Ft

      af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre.......... 145 229 555 Ft

      ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre              0 Ft

      ah) tartalék                                                                                 44 712 617 Ft

       ai) előző évi elszámolásból származó kiadások....         10 559 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                              7 620 000 Ft

      ba) beruházások,................................................... 1 270 000 Ft

      bb) felújítások                                                                           6 350 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások .........................  697 504 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                  119 147 139 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                119 147 139 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai........................                0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                   400 329 916 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2019. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 147 424 300 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                     877 820 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások ...........................               877 820 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások.......................                          0 Ft

c) működési bevételek                                                                        5 575 974 Ft

d) felhalmozási bevételek...........................................          0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök    75 000 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                              140 895 506 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                     140 895 506 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei......................            0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei      0 Ft

        (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 147 424 300 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 147 424 300 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                        146 663 856 Ft

      aa) személyi juttatások:......................................... 86 572 454 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                       16 406 929 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                   43 262 115 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                     760 444 Ft

  c) finanszírozási kiadások.........................................              0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:          147 424 300 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 140 997 000 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 140 997 000 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                 140 927 574 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások.......................                    0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök           0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                          69 426 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                   69 426 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei......................                      0  Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 140 997 000 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                       304 911 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    304 911 Ft

     b) felhalmozási költségvetés..................................                              0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                      140 927 574 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                        140 927 574 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai........................                              0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai        0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 140 997 000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2019. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 bruttó Ft/év/fő.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.”

2. § A Rendelet 1-8. melléklete helyébe jelen rendelet 1-8. számú melléklete lép.

3. § Ezen rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, és a kihirdetését követő napon hatályát veszti.

Egyházaskozár, 2020.06.12.

                        Weisz Kornélia                                              Dr. Markó Gábor

                        polgármester                                                       jegyző

A rendelet 2020. június 12. napján kihirdetésre került.

                                                                                              Dr. Markó Gábor

                                                                                                          jegyző

Egyházaskozár, 2020. 06. 12.