Egyházaskozár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (III.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 10

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2021. (III.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről


Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 424 394 862 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                      322 850 616 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       0 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások bérkiegyenlítő támogatás:                                          0 Ft

  • Munkaügyi Központ bértámogatás :                                                                0 Ft

  bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                                                0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      6 731 250 Ft

d) működési bevételek                                                                                       22 603 086 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                   0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                     17 700 000 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                 54 509 910 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                             54 509 910 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                             0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                              0 Ft  

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                    424 394 862 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                            0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                    424 394 862 Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                 0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                   379 010 684 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                               212 459 262 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                          32 699 761 Ft      ac) dologi kiadások:                                                                                                                127 697 738 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                    1 960 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                   644 488 Ft

      af) tartalék                                                                                                      3 549 435 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                32 538 250 Ft

      ba) beruházások,                                                                                           15 633 250 Ft

      bb) felújítások                                                                                                16 905 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek)                                                  Ft

Finanszírozási kiadások:                                                                       12 845 928 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                       424 394 862 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                               0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                  0 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Összesen:                                                              1 960 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 32 538 250 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 32 538 250 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2021. évben 0 felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 66 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 75 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 9 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 3 549 435 Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatala 2021. évi költségvetési fő összegét 142 469 270 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek                                                      142 469 270 Ft, amelyből:


      g) belföldi finanszírozás bevételei                                                              142 469 270 Ft

     (2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                    142 469 270 Ft

 (3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                    141 846 194 Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                      623 076 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                     142 469 270 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                                 86 350 025 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                          13 310 354 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                                      42 808 891 Ft         

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                               Ft

      (2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                      142 469 270 Ft

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 22 fő szerint állapítja meg.


4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2021 évi költségvetési fő összegét 422 970 000 forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       322 850 616 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                                                    0 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                                               0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                       6 731 250 Ft

d) működési bevételek                                                                                         5 337 000 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                   0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                          17 700 000 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                 50 499 877 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány)                                         50 499 877 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                              0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                              0 Ft

    (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                    403 118 743 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                           0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                   403 118 743 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                0 Ft.

  1. Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                     216 388 371 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                                21 518 929 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                            3 378 634 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                                      40 545 878 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   1 960 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                           148 484 929 Ft

      af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre                                                144 930 494 Ft

      ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre                                                        0 Ft

      ah) tartalék                                                                                                     3 549 435 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                  32 538 250 Ft

      ba) beruházások,                                                                                           15 633 250 Ft

      bb) felújítások                                                                                              16 905 000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                     Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                   154 692 122 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                             154 692 122 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                               0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai                                0 Ft  

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                     403 118 743 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                             0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2021. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –17 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.

  1. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 9 fő.


5.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési fő összegét 164 944 050 forintban állapítja meg.

18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről       0 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                                                    0 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                                               0 Ft

c) működési bevételek                                                                                       17 266 086 Ft

d) felhalmozási bevételek                                                                                                  0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                     0 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                               144 291 007 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                           144 291 007 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                             0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                              0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                     164 944 050 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                            0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                 0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                    164 944 050 Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                 0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                    164 944 050 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                               104 590 308 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                          16 010 773 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                                     44 342 969 Ft

 b) felhalmozási költségvetés                                                                                                              ba) beruházások,                                                                                                                0 Ft

  c) finanszírozási kiadások                                                                                                 0 Ft

       (2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                      164 944 050 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                              0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                 0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –29 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 35 fő.


6.  Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

21. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2021. évi költségvetési fő összegét 151 996 593 forintban állapítja meg.

22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 151 785 404 Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                                 151 785 404 Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                                              0  Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                    0  Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                      211 189 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                                   211 189 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                             0  Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                              0 Ft

    (2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                     151 785 404 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                            0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                                    151 785 404 Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

23. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                             155 000 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                                          155 000 Ft

     b) felhalmozási költségvetés                                                                                          0 Ft

     c) finanszírozási kiadások                                                                           151 841 593 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                             151 841 593 Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                               0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai                                0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                      151 841 593 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                              0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                  0 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2021. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300.000 bruttó Ft/év/fő.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

28. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

29. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.

9. Záró rendelkezések

    30. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.


Egyházaskozár, 2021.03.09.


Weisz Kornélia                                                       Dr. Markó Gábor

polgármester                                                           jegyző                                                                   


Záradék:


A rendelet a mai napon kihirdettem.

Egyházaskozár, 2021.03.09.



                                                                                                   Dr. Markó Gábor

                                                                                                                     jegyző