Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 18Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 416 685 947 forintban állaaz 1. mellékletpítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása 349 719 461 Ft
b) közhatalmi bevételek 10 285 437 Ft
c) működési bevételek 20 870 349 Ft
d) felhalmozási bevételek 0 Ft
e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6 908 385 Ft
f) finanszírozási bevételek 28 902 315 Ft, amelyből:
fa) belföldi finanszírozás bevételei 28 902 315 Ft
fb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
fc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből az 5. melléklet
a) a kötelező feladatok bevételei: 416 685 947 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 416 685 947 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.a 2. melléklet
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 392 519 176 Ft
aa) személyi juttatások: 245 798 425 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 33 243 573 Ft ac) dologi kiadások: 109 977 372 Ft
ac) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 205 490 Ft
ad) egyéb működési célú kiadások: 2 294 316 Ft
ae) tartalék 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés 11 570 853 Ft
ba) beruházások, 638 913 Ft
bb) felújítások 10 914 950 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek) 16 990 Ft
c) Finanszírozási kiadások: 12 595 918 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 416 685 947 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: 1 205 490 Ft a 3. melléklet
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 11 570 853 Ft többlet
b) felhalmozási cél szerint 11 570 853 Ft hiány.
(2) Az önkormányzatnak 2022. évben 0 felhasználható többlete. 4. melléklet
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 67 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 73 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 0 e Ft.
9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési fő összegét 139 786 821 forintban állapítja meg. a 8. melléklet
10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként: finanszírozási bevételek (belföldi finanszírozás bevételei) 139 786 821 Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételei: 139 786 821 Ft
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 139 523 752 Ft
b) felhalmozási bevételek: 263 069 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 139 786 821 Ft
aa) személyi juttatások: 94 055 747 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13 455 074 Ft
ac) dologi kiadások: 32 276 000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásai: 139 786 821 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 19 fő szerint állapítja meg.
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési fő összegét 401 792 018 forintban állapítja meg.
13. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása 349 719 461 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 10 285 437 Ft
d) működési bevételek 8 170 349 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 6 908 385 Ft
g) finanszírozási bevételek 26 708 386 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány) 26 708 386 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 401 792 018 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 401 792 018 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
14. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 216 388 371 Ft
aa) személyi juttatások: 36 589 005 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 907 808 Ft
ac) dologi kiadások: 30 266 682 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 205 490 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 165 771 423 Ft
af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre 165 029 498 Ft
ag) átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre 90 000 Ft
ah) tartalék 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés 10 931 940 Ft
ba) beruházások, 0 Ft
bb) felújítások 10 914 950 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 16 990 Ft
c) finanszírozási kiadások 152 119 670 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 152 119 670 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 401 792 018 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2022. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –19 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési fő összegét 178 868 372 forintban állapítja meg. a 7. melléklet
17. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft, amelyből:
aa) működési célú támogatások 0 Ft
ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
b) működési bevételek 12 700 000 Ft
c) felhalmozási bevételek 0 Ft
d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) finanszírozási bevételek 164 237 512 Ft, amelyből:
ea) belföldi finanszírozás bevételei 164 237 512 Ft
eb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
ec) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 178 868 372 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből működési bevételek: 178 868 372 Ft, felhalmozási bevételek: 0 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
18. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 178 229 459 Ft
aa) személyi juttatások: 115 153 673 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14 880 691 Ft
ac) dologi kiadások: 47 434 690 Ft
ad) egyéb működési célú kiadások 760 405 Ft
b) felhalmozási költségvetés :beruházások 638 913 Ft
c) finanszírozási kiadások 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 178 868 372 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
19. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –29 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 33 fő.
20. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2022. évi költségvetési fő összegét 164 486 411 forintban állapítja meg. a 6. melléklet
21. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 164 486 411 Ft, amelyből:
aa) működési célú támogatások 164 237 512 Ft
ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
b) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) finanszírozási bevételek 248 899 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás bevételei 248 899 Ft
cb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 164 486 411 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 164 486 411 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
22. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 248 899 Ft, dologi kiadások: 248 899 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 164 237 512 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 164 237 512 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 164 486 411 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
23. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2022. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.
24. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
25. § A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 450 000 bruttó Ft/év/fő.
26. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.
27. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
28. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.
29. § Ez a rendelet 2022. március 18-án lép hatályba.